vừa
1.2.2.1. Khái niệm
Theo những khái quát trước đó về hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại, ta có thể hiểu tín dụng đối với DNNVV là mối quan hệ về vốn (tiền hoặc tài sản) giữa bên cho vay (NHTM) và bên đi vay (DNNVV), trong đó bên cho vay chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, đồng thời bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.2.2.2. Đặc điểm
Hoạt động tín dụng đối với DNNVV của NHTM mang những đặc điểm cơ bản sau:
Về quy mô: Do quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNVV không lớn nên quy mô cho vay đối với DNNVV thường có giá trị thấp, nhỏ lẻ, thuộc thị trường bán lẻ của các ngân hàng. Tuy dư nợ từng doanh nghiệp có thể nhỏ nhưng với số lượng đông đảo nên dư nợ cho vay DNNVV cũng chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng dư nợ của các ngân hàng.
Chi phí thẩm định: Chi phí thẩm định cho khoản vay của DNNVV thường cao bắt nguồn từ nguyên nhân là các khoản vay thường có giá trị nhỏ nhưng vẫn phải thực hiện đầy đủ các quy trình tín dụng của ngân hàng. Tuy nhiên, hồ sơ DNNVV thường ít phức tạp nên khâu soạn thảo, theo dõi khoản vay và lưu trữ hồ sơ đơn giản hơn so với cho vay doanh nghiệp lớn. Hiện nay phần lớn các ngân hàng đã xây dựng quy trình về cho vay đối với DNNVV theo nghị định của Chính phủ nên thủ tục trong việc thẩm định hồ sơ cấp tín dụng cũng được giảm bớt từ đó giúp tiết giảm chi phí hoạt động cho ngân hàng.
Mức độ rủi ro cao: Với đặc điểm bộ máy tổ chức điều hành hoạt động kinh doanh của DNNVV thường rất đơn giản, thiếu chặt chẽ, không theo một quy luật hay một chiến lược định sẵn nào, ngoài ra việc chấp hành các quy định của nhà nước về chế độ kế toán tài chính còn hạn chế. Tuy rủi ro trong cho vay DNNVV là cao nhưng với việc quy mô các khoản vay thường nhỏ giúp phân tán rủi ro cho ngân hàng đây là điểm khác biệt rất lớn so với cho vay doanh nghiệp lớn. Mặt khác, ngân hàng luôn yêu cầu có tài sản thế chấp đối với các khoản vay này, đây là nguồn thu nợ thứ hai của ngân hàng làm giảm bớt tổn thất nếu rủi ro xảy ra.
Khả năng sinh lời cao: Ngân hàng có nhiều cơ hội thu lợi nhuận từ việc hoạt động tín dụng đối với DNNVV, đặc biệt là doanh nghiệp làm ăn hiệu quả. Bên cạnh việc thu lãi từ hoạt động tín dụng thì nếu khai thác tốt ngân hàng có thể tạo thêm thu nhập từ việc cung cấp các dịch vụ như: tiền gửi không kỳ hạn, chênh lệch tỷ giá từ hoạt động mua bán ngoại tệ, thu phí chuyển tiền, phí phát hành bảo lãnh, phí quản lý tài khoản…