3.2. Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
3.2.4. Xây dựng quy định riêng về tài sản bảo đảm
Ngoài quy định chung về quản lý, đánh giá, phân loại, dự báo, cảnh báo về rủi ro liên quan đến TSBĐ của BIDV. Thì BIDV – Bắc Sài Gòn cần xây dựng quy định một cách hệ thống, rõ ràng, chặt chẽ, cụ thể hơn về việc định giá, trông giữ tài sản, mua bảo hiểm vật chất, bảo hiểm cháy nổ và tai nạn… đối với những tài sản có rủi ro cao như động sản, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, lô hàng tồn kho, quyền đòi nợ…
Định hướng cơ cấu danh mục TSBĐ đối với khách hàng DNNVV là các tài sản có tính thanh khoản cao, dễ dàng quản lý, giám sát. Việc nhận TSBĐ cần phải được xem xét trên nhiều phương diện như năng lực tài chính, lịch sử quan hệ, hạng tín dụng của khách hàng, tính khả thi và hiệu quả của phương án/dự án.
BIDV – Bắc Sài Gòn cần quy định chặt chẽ hơn việc nhận TSBĐ của bên thứ ba để tránh trường hợp DNNVV mượn tài sản của người khác để vay ngân hàng rồi trả lãi cho tài sản mượn. Chi nhánh cần quy định chỉ nhận TSBĐ của bên thứ ba là những người có mối quan hệ huyết thống với chủ DNNVV hoặc là thành viên, cổ đông góp vốn vào doanh nghiệp. Đồng thời CBTD phải giải thích rõ cho chủ tài sản biết được quyền lợi và trách nhiệm khi dùng tài sản của mình để bảo lãnh cho khoản vay của doanh nghiệp.
Chi nhánh cần xây dựng nguồn cơ sở dữ liệu về thông tin giá của các TSBĐ là bất động sản trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh và các tỉnh lân cận như Bình Dương, Đồng Nai, Bà Rịa – Vũng Tàu, Long An… để tránh trường hợp giá trị định
cao hơn giá trị thật tế của tài sản gây khó khăn và thiệt hại cho chi nhánh khi tiến hành xử lý TSBĐ để thanh toán nợ vay.
Riêng đối với các tài sản là động sản, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị… nếu vay vốn tại BIDV – Bắc Sài Gòn để đầu tư dự án thì tiến hành định giá dựa trên hóa đơn giá trị gia tăng, hợp đồng mua bán. Còn đối với các tài sản không vay vốn chi nhánh để đầu tư dự án thì sẽ tiến hành nhờ bên thứ ba định giá độc lập để đảm bảo tín công bằng và chính xác.
3.2.5. Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Nâng cao vai trò độc lập của kiểm soát nội bộ trong việc kiểm tra giám sát tính tuân thủ các quy trình nghiệp vụ ngân hàng, công tác kiểm tra cần thực hiện thường xuyên định kỳ và trên diện rộng, thực hiện đầy đủ các nội dung kiểm soát khoản vay từ khâu giải ngân cho đến khi thu hồi nợ nhằm phát hiện các vi phạm, các điểm không phù hợp trong từng quy trình, quy định cho vay của ngân hàng để kịp thời đưa ra giải pháp điều chỉnh thích hợp.
Việc kiểm tra giám sát, kiểm soát nội bộ RRTD cần được phân ra thành: giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng.
Giám sát từng khoản vay: Sau khi giải ngân, cần thực hiện quản lý và theo dõi khoản vay thông qua việc đánh giá định kỳ khách hàng, bao gồm theo dõi thông tin, tình hình kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng vay, tình trạng của tài sản thế chấp để biết chắc rằng khách hàng vẫn đủ năng lực tài chính và tài sản thế chấp vẫn đủ giá trị đảm bảo cho khoản vay. Rà soát và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn. Cụ thể:
Kiểm tra tiến độ thực hiện hợp đồng, tiền thanh toán của bên mua, chủ đầu tư về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh để biết được tình hình kinh doanh và dòng tiền của khách hàng. Chú trọng việc kiểm tra sử dụng vốn sau vay để đảm bảo cho việc khách hàng sử dụng vốn
vay của ngân hàng có đúng mục đích từ đó giúp hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
Định kỳ hàng tháng xuống kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất của khách hàng, riêng đối với doanh nghiệp xây lắp cần đi kiểm tra thực tế công trình. Việc đi thực tế kiểm tra sẽ giúp cho CBTD có cái nhìn thực tế hơn về tình hình hoạt động, sản xuất kinh doanh của khách hàng DNNVV, giúp xác định được những khó khăn, vướng mắc của DNNVV để từ đó đưa ra các đề xuất, kiến nghị, giải pháp giúp doanh nghiệp phát triển.
Cần tiến hành đánh giá lại khoản cấp tín dụng cho khách hàng DNNVV nếu phát hiện dấu hiệu bất thường phản ánh tình trạng tài chính của khách hàng đang gặp khó khăn như: sự sụt giảm đột ngột tài sản có; công nợ phải trả tăng đột biến; giảm lương chậm nộp thuế và các nghĩa vụ khác với nhà nước, người lao động theo quy định của pháp luật; hàng tồn kho tăng đột biến, có tình trạng ứ động, chậm luân chuyển; thay đổi cơ cấu nhân sự quản trị cấp cao;…
Việc giám sát tổng thể danh mục tín dụng được thực hiện thông qua bộ phận QLRR bằng việc phân tích tổng thể danh mục tín dụng một cách định kỳ, thường xuyên nhằm đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng, khi phát hiện RRTD có thể xảy ra cần báo cáo ngay với ban lãnh đạo chi nhánh để đưa ra những biện pháp xử lý kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thường ngày của chi nhánh.
Việc kiểm tra giám sát nội bộ chéo giữa các bộ phận với nhau đóng vai trò rất lớn trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, giúp phát hiện RRTD cho BIDV – Bắc Sài Gòn, đảm bảo cho các quy trình, quy chế được áp dụng một cách linh hoạt và hiệu quả.
3.2.6. Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực gắn liền với phòng ngừa rủi ro đạo đức của cán bộ nhân viên trong hoạt động tín dụng
Công tác tuyển dụng và bố trí nhân sự phải đảm bảo đủ năng lực chuyên môn trình độ, đạo đức, phẩm chất để đảm bảo công việc.
Thực hiện bố trí đầy đủ và phân công công việc một cách hợp lý, không để tình trạng CBTD bị quá tải về khối lượng hay khách hàng đang quản lý, giúp cho CBTD có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định, kiểm tra giám sát các khoản vay một cách hiệu quả…
Ban lãnh đạo chi nhánh cần nâng cao kỹ năng, chuyên môn nghiệp vụ cho CBTD thông qua việc tạo điều kiện cho họ được tham gia các khóa đào tạo tập huấn do BIDV tổ chức hoặc các đơn vị khác tổ chức có liên quan đến chuyên môn, kỹ năng làm việc.
Bên cạnh đó có chi nhánh cần có những chế độ khen thưởng, xử phạt khách quan, công bằng, đúng người, đúng việc. Luôn coi trọng nhân tài, quan tâm phát hiện, bồi dưỡng cho những nhân tố tích cực, những người có ý chí phấn đấu vươn lên, tạo cơ hội thăng tiến ngang nhau cho những ai vừa có tài vừa có tâm. Khuyến khích các cán bộ nghiệp vụ và cán bộ kiểm soát mạnh dạn nói lên quan điểm của mình, sẵn sàng tham mưu với Ban giám đốc về các sai sót. Ban lãnh đạo nên tạo điều kiện thoải mái cho mọi người đều được trình bày chính kiến của mình, không thành kiến với những ý kiến phản biện hoặc trái ngược, chấp nhận những quan điểm khác nhau nhưng mục đích chính đều là vì công việc, tập thể, lợi ích chung của BIDV – Bắc Sài Gòn.
Ban Giám đốc cần tạo điều kiện cho khối QLRR tại chi nhánh phát huy được vai trò độc lập trong quá trình tác nghiệp. Các CBQLRR phải độc lập khách quan với CBTD, bản thân họ không chịu sự phụ thuộc hoặc chịu sự chỉ đạo của những người tham gia quy trình cấp tín dụng.
Bản thân cán bộ nhân viên tham gia hoạt động tín dụng phải thường xuyên học tập, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, cập nhật kiến thức để có thể hoàn thành
tốt nhiệm vụ đồng thời phải tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc.
3.3. Kiến nghị
3.3.1. Đối với Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Xây dựng chính sách tín dụng chung mang tín dài hạn đón đầu được những thay đổi của nền kinh tế, phù hợp với quy định của pháp luật và của NHNN. Cần xây dựng chính sách tín dụng theo các nhóm khách hàng như: khách hàng DNNVV chiến lược, khách hàng DNNVV truyền thống, khách hàng DNNVV tiềm năng… và áp dụng các chính sách phù hợp với từng nhóm khách hàng. Khi ban hành chính sách tín dụng mới thì BIDV nên tổ chức các buổi học trực tuyến hoặc thông báo hướng dẫn chi tiết về chính sách đó đối với toàn bộ cán bộ nhân viên.
Xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm rủi ro có thể xảy ra dựa trên các dấu hiệu của khách hàng và thị trường, từ đó giúp dự báo mức độ thiệt hại nếu rủi ro xảy ra và đưa ra các biện pháp phòng ngừa hữu hiệu. Ngoài ra BIDV cần có công tác dự báo diễn biến nền kinh tế, xu hướng phát triển trong tương lai của từng nhóm ngành. Từ đó đưa ra định hướng, chính sách tín dụng cụ thể cho từng ngành, từng lĩnh vực cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng quá chậm, gây lung túng trong công tác quản trị từ đó dẫn đến thiệt hại cho chi nhánh.
Đẩy mạnh công tác thanh tra, giám sát việc thực hiện đúng chính sách tín dụng đã ban hành. Công tác thanh tra, giám sát việc thực hiện chính sách không chỉ dừng lại ở kiểm soát giới hạn quy mô tín dụng mà cần đẩy mạnh kiểm soát việc thực hiện các chính sách tín dụng liên quan đến ngành nghề, đối tượng cho vay.
Xây dựng kế hoạch, chương trình và các đoàn kiểm tra định kỳ, đột xuất hoạt động tín dụng tại các chi nhánh để phát hiện kịp thời các sai sót và cảnh báo dấu hiệu vi phạm, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới xử lý sau.
Cần có kế hoạch thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo cập nhật kiến thức mới, các buổi gặp gỡ giao lưu trao đổi kinh nghiệm, kiến thức chuyên môn, kỹ năng tác nghiệp để CBTD am hiểu sâu rộng hơn về nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời các quy
định mới, các biến đổi về tình hình kinh tế xã hội, có khả năng sử dụng thành thạo các công nghệ ngân hàng tiên tiến … bên cạnh đó cũng cần quan tâm bồi dưỡng nâng cao đạo đức và tinh thần trách nhiệm cho cán bộ nhân viên BIDV.
Định kỳ nên tổ chức các cuộc thi, các khảo sát về quy định chính sách của ngân hàng để kiểm tra trình độ nhân viên kèm theo các phần thưởng giành cho người chiến thắng, giúp tạo động lực cho nhân viên tìm hiểu và nắm vững chuyên môn, tránh được những sai sót trong các nghiệp vụ tín dụng.
Cần ban hành kịp thời các văn bản, quy trình, quy định hướng dẫn công tác kiểm soát và quản lý khoản vay. Các văn bản này cần cụ thể hóa về trình tự, mục đích, nội dung và cách thức thực hiện.
Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ tiện ích từ việc khai thác công nghệ hiệu quả đặc biệt tạo ra nhiều sản phẩm công nghệ cao, đồng thời phải nâng cao chất lượng cung cấp sản phẩm dịch vụ.
Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin hiện đại liên quan đến hệ thống mạng nội bộ, các phần mềm tin học, đặc biệt những phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định làm tăng tính hiệu quả của toàn hệ thống, giúp lưu trữ thông tin đầy đủ và chính xác, tiết kiệm thời gian trong việc xử lý thông tin,... góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.
Xây dựng hệ thống thông tin về các doanh nghiệp, ngành hàng, dự án đã cấp tín dụng từ đó tổng hợp, đưa ra các đánh giá, phân tích và cung cấp các thông tin hữu ích cho toàn bộ hệ thống để sử dụng trong thẩm định khách hàng. Kho dữ liệu này cần có tính mở để có khả năng tích hợp với kho dữ liệu của các ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác trong cạnh tranh được đặt ra trong môi trường hội nhập.
Xây dựng hệ thống XHTD nội bộ hoàn chỉnh, có cở sở lý luận vững chắc, hỗ trợ hiệu quả cho công tác phân tích, thẩm định, giám sát, phân loại nợ theo thông lệ quốc tế.
BIDV cần nghiên cứu xây dựng hệ thống thông tin giá trị mua bán nhà đất, giá trị hàng hóa tại các khu vực, cập nhật thông tin hàng tuần và phổ biến toàn hệ
thống để hình thành một kênh tham khảo chính thức cho công tác thẩm định giá trị TSBĐ.
3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc
NHNN với chức năng quản lý vĩ mô nền kinh tế trong lĩnh vực tài chính tiền tệ và là Ngân hàng của các NHTM. NHNN đóng vai trò rất quan trọng trong việc đề ra định hướng chiến lược kinh tế nói chung và chiến lược huy động vốn phục vụ cho công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước nói riêng. Do đó, để tạo hỗ trợ Ngân hàng ngăn ngừa và hạn chế RRTD hiệu quả, NHNN cần:
Đẩy mạnh và nâng cao chất lượng công tác quản lý và điều hành hệ thống NHTM hiện nay thông qua việc:
NHNN cần nâng cao vai trò định hướng và tư vấn cho các NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thị trường, đưa ra các nhận định và cảnh báo liên quan đến hoạt động tín dụng, giúp cho các NHTM có cơ sở và căn cứ để hoạch định chính sách tín dụng phù hợp cho từng giai đoạn.
NHNN cần phối hợp chặt chẽ với các bộ ngành có liên quan để giải quyết các khó khăn vướng mắc của NHTM trong quá trình xử lý nợ xấu.
Tăng cường công tác thanh tra, giám sát:
Công tác thanh tra, giám sát cần được thực hiện thường xuyên dưới nhiều hình thức để kịp thời phát hiện và ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng.
Xây dựng hệ thống báo cáo và hệ thống mạng thông tin trực tuyến với các NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát từ xa.
Ban hành một bộ chỉ tiêu định tính và định lượng để hướng dẫn các NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo RRTD. Cần xem xét các nội dung của hiệp ước Basel là công cụ chỉ dẫn, phương pháp tính toán dựa trên các đặc thù về con người,
khẩu vị rủi ro của NHTM Việt Nam và danh mục tài sản mà các NHTM đang nắm giữ để đưa ra các quy định, hướng dẫn từng bước triển khai các nội dung hiệp ước Basel cho các NHTM nhằm xây dựng hệ thống kiểm soát, hạn chế RRTD tiên tiến trên tất cả các mặt từ thiết lập chính sách, quy định, quy trình cấp tín dụng cho đến phương pháp đo luờng theo các chuẩn mực quốc tế để tăng hiệu quả hoạt động tín dụng cho từng ngân hàng nói riêng và cho toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung.
NHNN cần tăng cường công tác thanh tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng, tình hình thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng tại các NHTM. Mục tiêu công tác thanh tra, giám sát của NHNN là nhằm phát hiện kịp thời, ngăn chặn, xử lý và khắc phục các sai sót, vi phạm trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, đặc biệt là hoạt động tín dụng.
NHNN cần hoàn thiện các văn bản về quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng RRTD. Đồng thời có những biện pháp điều chỉnh phù hợp hơn với thay đổi của thị trường, giảm bớt khó khăn cho NHTM.
Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam CIC đảm bảo cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác và kịp thời nhất. Trong những năm gần đây, Trung tâm CIC của Ngân hàng Nhà nước đã có nhiều nổ lực trong tạo lập kho dữ liệu lưu trữ thông tin về doanh nghiệp và các thông tin khác