- Cán bộ QHKH/cán bộ hỗ trợ tín dụng thông báo số tài khoản giải ngân trên giấy nhận nợ, chuyển giẩy nhận, lệnh chi cho bộ phận kế toán giao dịch
THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU, CÁC GIẢI PHÁPVÀ KẾT LUẬN
4.1.1. Những kết quả đạt được
Trong điều kiện mở cửa thị trường tài chính, các ngân hàng thương mại trong nước càng phải đối mặt với nhiều thách thức hơn, Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam là một trong những ngân hàng lớn, chiếm thị phần đáng kể đối với nhiều sản phẩm chủ chốt nhưng cũng phải cạnh tranh gay gắt và đứng trước nguy cơ sụt giảm thị phần chịu sự cạnh tranh của nhiều đơn vị khác trên địa bàn. Do vậy, Ban lãnh đạo và toàn bộ cán bộ nhân viên Vietinbank – CN Hà Nội đã luôn nỗ lực hết mình trên tất cả phương diện để đạt được những kết quả khả quan. Hoạt động tín dụng tại Vietinbank – CN Hà Nội trong những năm gần đây đã cho thấy xu hướng phát triển tích cực.
Thực tiễn đã cho thấy sự sụp đổ của một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam đều bắt nguồn từ sự yếu kém của hệ thống KSNB thông qua việc Ngân hàng Nhà Nước phải mua lại một số ngân hàng thương mại với giá 0 đồng. Ý thức được tính thiết yếu của KSNB trong hoạt động quản trị rủi ro trong ngân hàng, Vietinbank – CN Hà Nội luôn đề cao vai trò của công tác quản trị rủi ro, kiểm tra giám sát đối với hoạt động tín dụng, đồng thời tăng cường thực hiện đánh giá chất lượng tín dụng, chấm điểm xếp hạng tín dụng, phân loại nợ theo quy định của ngân hàng nhà nước và của Vietinbank cũng như các quy định về tỷ lệ đảm bảo trong hoạt động. Qua việc thực hiện kiểm tra giám sát, Chi nhánh đã kịp thời ban hành và quán triệt việc thực hiện các quy định, quy trình, biện pháp quản lý RRTD, góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh nói riêng và của toàn hệ thống Vietinbank nói chung.
Trên thực tế, công tác KSNB hoạt động tín dụng tại Vietinbank – CN Hà Nội thời gian vừa qua đã đạt được những kết quả sau:
Thứ nhất, về môi trường kiểm soát
Hiểu được tầm quan trọng của KSNB trong việc nhận diện và ngăn ngừa RRTD, Ban lãnh đạo Chi nhánh đã chú trọng xây dựng một môi trường kiểm soát tốt thể hiện trên các khía cạnh sau:
- Đặc thù quản lý: Vietinbank – CN Hà Nội luôn nghiêm túc thực hiện các chủ trương, chỉ đạo trong công tác tín dụng của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và của Vietinbank. Chi nhánh luôn chấp hành tốt chỉ đạo điều hành của Hội sở chính trong hoạt động tín dụng về định hướng tín dụng, thẩm quyền, giới hạn, khẩu vị rủi ro, cơ cấu, xử lý nợ xấu,… đảm bảo công tác tín dụng tại Chi nhánh diễn ra an toàn, chất lượng và hiệu quả. Hiện nay, Chi nhánh đang từng bước chuyển dịch cơ cấu khách hàng, giảm tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn theo chuẩn quốc tế, đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay cá nhân, hộ gia đình, bên cạnh việc duy trì tăng trưởng hợp lý cho các doanh nghiệp nhà nước để đảm bảo các cân đối lớn của nền kinh tế. Chi nhánh cũng đặt mục tiêu phát triển tín dụng đi kèm với hiệu quả và chất lượng, không hạ chuẩn cho vay trong mọi trường hợp; rà soát và quyết liệt xử lý nợ xấu, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu cho từng phòng ban, tuyệt đối không để phát sinh thêm nợ xấu, nợ có vấn đề. Chi nhánh thực hiện hoạt động theo triết lý kinh doanh và văn hoá doanh nghiệp của TSC ban hành mang lại việc nhận diện thương hiệu riêng của Vietinbank.
- Cơ cấu tổ chức: Cơ cấu tổ chức khá chặt chẽ được xây dựngđã xây dựng cơ cấu phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của hệ thống, theo sát quy định của Vietinbank, đảm bảo được sự độc lập cũng như tạo mối quan hệ giữa các phòng, sắp xếp tương đối hợp lý cán bộ, bố trí vào vị trí hợp lý phù hợp với trình độ chuyên môn, công việc đảm nhiệm, hạn chế được sự chồng chéo, tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm tra kiểm soát lẫn nhau được cụ thể hóa bằng văn bản.
- Chính sách nhân sự và cam kết về năng lực: Trong những năm gần đây, Chi nhánh đã chú trọng đến việc tạo môi trường làm việc để xây dựng đội ngũ nhân
viên không chỉ giỏi chuyên môn mà còn đảm bảo đạo đức nghề nghiệp Chính sách nhân sự được ban hành bằng văn bản rõ ràng, thực hiện nghiêm túc quy chế trả lương kinh doanh, chế độ nâng lương thực hiện theo đúng các quy định của Nhà nước, ban ngành và cơ quan liên quan, nhằm đảm bảo quyền lợi cho người lao động, đáp ứng yêu cầu của. Cơ chế lương kinh doanh theo mức độ hoàn thành công việc đã góp phần tạo động lực để mỗi cán bộ nỗ lực hoàn thành công việc được giao và cải thiện năng suất lao động.
- Tất cả các cán bộ của Chi nhánh đều thực hiện nghiêm túc bộ chuẩn mực đạo đức trong Sổ tay văn hóa do Vietinbank ban hành, những giá trị đạo đức nghề nghiệp luôn được Ban lãnh đạo quan tâm và được quán triệt tới toàn bộ cán bộ nhân viên. Nhờ vậy, tại Chi nhánh chưa phát sinh trường hợp cán bộ nhân viên vi phạm giá trị đạo đức nghề nghiệp cũng như không ghi nhận phản ánh tiêu cực về thái độ, tác phòng làm việc của cán bộ nhân viên theo báo cáo của Trung tâm chăm sóc khách hàng và hòm thư góp ý đặt tại Chi nhánh.
- Ngoài việc tổ chức cho các cán bộ QHKH tham gia các khóa đào tạo của Trường đào tạo nguồn nhân lực Vietinbank, Ban lãnh đạo Chi nhánh còn tạo điều kiện chức các khóa học ngắn hạn, buổi chia sẻ về kiến thức chuyên môn nghiệp vụ và kỹ năng trong công tác tiếp thị khách hàng. Các khóa đào tạo này được thiết kế phù hợp với yêu cầu của công việc: kỹ năng bán hàng, kỹ năng thẩm định, đánh giá và nhận diện rủi ro khách hàng, phân tích báo cáo tài chính,… Các chính sách liên quan đến đánh giá, tiền bổ nhiệm, bổ nhiệm cũng được ban hành một cách chi tiết, cụ thể và minh bạch.
- Về bộ máy kiểm soát, Hoạt động giám sát hoạt động tín dụng của Vietinbank – CN Hà Nội được thực hiện thông Các phòng kiểm soát trực thuộc trụ sở chính và Phòng KTNB. Tuy nhiên, trong thời gian qua, Vietinbank – CN Hà Nội cũng đã hình thành được đội ngũ cán bộ nhận thức được chức năng và trách nhiệm giám sát tuân thủ của các mặt hoạt động, về cơ bản đảm bảo được công tác KSNB nói chung và KSNB hoạt động tín dụng nói riêng. Mặc dù chưa có bộ phận chuyên trách kiểm tra giám sát tuân thủ, nhưng Chi nhánh đã bố trí cán bộ kiêm
nhiệm, đảm bảo theo dõi, báo cáo kịp thời theo yêu cầu của Hội sở chính và Ngân hàng nhà nước về công tác kiểm tra giám sát tuân thủ, giải quyết khiếu nại tố cáo tại Chi nhánh.
Thứ hai, về quy trình đánh giá rủi ro tín dụng
Quy trình đánh giá và quản lý rủi ro hoạt động tín dụng tại Vietinbank – CN Hà Nội được thiết lập khá chặt chẽ, phù hợp với định hướng của Ngân hàng nhà nước và đồng nhất với quy định trên toàn hệ thống Vietinbank. Ban giám đốc Chi nhánh đã ban hành các chính sách quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường... cũng như thành lập các bộ phận ứng phó với rủi ro quán triệt mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững, đi sâu vào chất lượng và hiệu quả, khoản vay phải đáp ứng được điều kiện cho vay, đảm bảo tính khả thi và có khả năng thu hồi nợ theo đúng quy định, không hạ chuẩn cho vay. Các quy định, quy chế, quy trình của từng sản phẩm tín dụng mà Vietinbank ban hành được Chi nhánh quán triệt tuân thủ và thực hiện một cách nghiêm túc. Chi nhánh nắm rõ tình hình sử dụng vốn vay, khả năng trả nợ, hiệu quả sử dụng vốn và tình hình TSBĐ của khách hàng nhờ quy trình kiểm tra trước, trong và sau cho vay được thực hiện chặt chẽ đã giúp. Việc kiểm tra, giám sát sau cho vay được tiến hành định kỳ với tần suất phù hợp với tính chất từng khoản vay cũng giúp Chi nhánh kịp thời phát hiện những dấu hiệu suy giảm về tình hình tài chính, kinh doanh; khả năng trả nợ, giá trị TSBĐ để có những kiến nghị với khách hàng và có những ứng xử tín dụng một cách kịp thời.
Ngoài ra, Chi nhánh cũng thực hiện phân loại khách hàng theo các tiêu chí của Hội sở chính đưa ra để áp dụng các chính sách về sản phẩm, dịch vụ, lãi suất, phí cũng như chính sách đánh giá, quản lý, kiểm tra phù hợp với từng nhóm đối tượng khách hàng nhằm tối đa hóa hiệu quả hoạt động kinh doanh
Thứ ba, về các hoạt động kiểm soát rủi ro
Vietinbank – CN Hà Nội luôn thực hiện, tuân thủ các chủ trương, chỉ đạo về hoạt động tín dụng Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và Vietinbank đề ra. Đặc biệt rút kinh nghiệm từ các ngân hàng bị tổn thất xuất phát từ hệ thống KSNB yếu kém thường không tuân thủ các nguyên tắc chủ yếu của KSNB, trong đó, nguyên tắc
phân công, phân nhiệm được coi là một trụ cột của hệ thống KSNB, ví dụ như để một nhà quản trị cấp cao của Chi nhánh được giao giám sát hai hoặc một vài lĩnh vực có mâu thuẫn lợi ích với nhau. Một cá nhân vừa thực hiện cả chức năng giao dịch và chức năng ghi sổ có thể dẫn đến nguy cơ thao túng số liệu tài chính để trục lợi cá nhân hoặc che giấu lỗ. Để đảm bảo cho hoạt động kiểm soát tín dụng diễn ra một cách hiệu quả, Vietinbank – CN Hà Nội đã quy định chặt chẽ về chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban, từng vị trí cán bộ nhân viên, hạn chế việc kiêm nhiệm, chồng chéo trong công tác
Chi nhánh Vietinbank – CN Hà Nội đã xây dựng chiến lược, chính sách định hướng cho công tác quản lý RRTD: Luôn cập nhật và xây dựng được các chính sách quan trọng liên quan đến quản lý RRTD. Mô hình tổ chức theo hướng tập trung cho quản trị rủi ro bước đầu đã được hình thành: Luật Các tổ chức tín dụng được Quốc hội thông qua vào ngày 16/6/2010, ban hành vào ngày 09/6/2010 và có hiệu lực thi hành vào ngày 01/1/2011, đã đưa ra nhiều quy định mới về tổ chức quản trị điều hành trong ngân hàng và định hướng theo các yêu cầu của Basel II; đồng thời đã có bước chuẩn bị để chuyển dần sang mô hình quản trị RRTD tập trung, và xây dựng được các sản phẩm và hướng dẫn cụ thể cho từng sản phẩm vay thuộc loại hình cho vay.
Ngoài ra, để đảm bảo các chốt kiểm soát hoạt động một cách hữu hiệu trong việc ngăn chặn, phát hiện và xử lý những sai phạm có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng, Vietinbank – CN Hà Nội tuyệt đối tuân thủ quy định về thẩm quyền tín dụng, phê duyệt tín dụng và giải ngân. Tại chi nhánh, việc ủy quyền phê duyệt cho từng vị trí lãnh đạo đều được cụ thể hóa bằng văn bản.
Thứ tư, về thông tin và truyền thông
Ngoài hệ thống văn bản chung được cập nhập trên toàn hệ thống thông qua hệ thống cẩm nang tín dụng, hiện nay, Vietinbank – CN Hà Nội đã xây dựng và thường xuyên cập nhật hệ thống văn bản quy định nội bộ liên quan đến hoạt động tín dụng: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; quy định, quy trình, quy chế, văn bản hướng dẫn hoạt động cấp tín dụng; các quy trình, văn bản hướng dẫn thực hiện các
sản phẩm cho vay; quy định về nhận và quản lý TSBĐ; quy định về quản lý nhóm khách hàng liên quan,… Những văn bản, quy định này được cập nhật một cách thường xuyên và kịp thời trên hệ thống Edoc riêng của Chi nhánh cho mục đích nghiên cứu và phân phối văn bản cho các cán bộ có liên quan để truy cập, tra cứu tài liệu trong phạm vi, chức năng nhiệm vụ của mình. Nhờ đó, thông tin được chuyển đến những người có liên quan một cách chính xác và kịp thời.
Bên cạnh đó, Chi nhánhchú trọng xây dựng và phát triển hệ thống công nghệ thông tin, nâng cấp ngân hàng lõi phù hợp với quy mô và nhu cầu phát triển dịch vụ sản phẩm cũng như quản trị hệ thống ngân hàng hiện đại cũng tích cực nghiên cứu và đóng góp ý kiến nhằm hoàn thiện, cải tiến những quy định mới cũng như những quy định hiện hành của Vietinbank và Ngân hàng nhà nước, góp phần hoàn thiện cơ chế chính sách trong hoạt động quản lý RRTD.
Thứ năm, về hoạt động giám sát, kiểm soát
Hàng năm, Vietinbank – CN Hà Nội chủ động xây dựng đã xây dựng quy định về đánh giá hệ thống KSNB, nhưng báo cáo chỉ chủ yếu mô tả cơ cấu tổ chức, tình hình thực hiện kế hoạch, rà soát các văn bản... Công tác kiểm tra, KSNB hoạt động tín dụng được diễn ra thường xuyên, liên tục (trung bình mỗi một khoản cấp tín dụng sẽ được rà soát 6 tháng/ lần bởi bộ phận kiểm tra giám sát tuân thủ), chất lượng các đợt kiểm tra ngày càng được nâng cao. Qua thực tế kiểm tra, đã sớm phát hiện những tồn tại, sai sót trong hoạt động tín dụng; từ đó đưa ra các đề xuất, giải pháp và kiến nghị để kịp thời điều chỉnh cho phù hợp với những quy định của Vietinbank và quy định của pháp luật. Sau mỗi đợt kiểm tra, tổ kiểm tra sẽ lập biên bản trong đó có kiến nghị việc chấn chỉnh sửa sai lỗi tác nghiệp, qua đó thể hiện tác dụng và tính hiệu quả của công tác kiểm tra