5. Kết cấu của đề tài
1.2.3. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng của ngõn hàng
1.2.3.1 Nhõn tố cơ chế, chớnh sỏch, mụ hỡnh tổ chức quản trị rủi ro của ngõn hàng
Thiếu chớnh sỏch cho vay, thiếu cỏc tiờu chuẩn rừ ràng, việc cấp tớn dụng quỏ tập trung, thiếu sự kiểm soỏt chặt chẽ, khoa học thỡ cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng sẽ khụng được thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ khụng khả thi.
Ngõn hàng cần thiết phải đưa ra chớnh sỏch kiểm tra chặt chẽ trong, trước và sau khi cho vay. Bờn cạnh đó, xõy dựng quy trỡnh cho vay dựa trờn việc phõn chia cỏc cấp phờ duyệt sẽ đảm bảo cỏc quyết định được đưa ra một cỏch thận trọng, hiệu quả. Ngõn hàng cũng cần xõy dựng một quy trỡnh thu nợ gốc, lói, và cỏc khoản phớ khỏc phự hợp với điều khoản trả nợ. Cần thiết phải có cỏc quy định giải quyết cỏc vấn đề của cỏc khoản vay khụng được thực hiện và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ trong trường hợp việc cho vay bị tổn thất. Hệ thống bỏo cỏo của ngõn hàng phải thụng bỏo kịp thời, chớnh xỏc trạng thỏi tớn dụng của khỏch hàng, đụ̀ng thời duy trỡ việc thu thập thụng tin chi tiết và kịp thời về khỏch hàng vay để bảo đảm liờn tục đỏnh giỏ được trạng thỏi rui ro.
Cỏc quy chế, chớnh sỏch cho vay hiện đại thường quy định rằng tổng mức giỏ trị một ngõn hàng được phộp đầu tư, cho vay hoặc cung cấp tớn dụng khỏc đối với một khỏch hàng cỏ nhõn, phỏp nhõn, một nhóm phỏp nhõn có liờn quan nào vượt hơn một tỷ lệ nhất định tớnh trờn tổng số vốn và dự phũng của ngõn hàng đó. Trong phạm vi này, cỏc nhà quản trị ngõn hàng có thể kiểm soỏt được rủi ro tớn dụng của cả ngành ngõn hàng và từng ngõn hàng để bảo đảm quyền lợi cho người gửi tiền và ngăn chặn cỏc tỡnh huống có thể rõy ra rủi ro cho cả hệ thống ngõn hàng.
Hầu hết cỏc quốc gia đều hạn chế mức cho vay đối với một khỏch hàng trong khoảng từ 20-25% tổng vốn, mặc dự ở một số nơi, tỷ lệ này có thể lờn tới 30-40%. Uỷ ban Basel về giỏm sỏt ngõn hàng khuyến nghị nờn ỏp dụng tỷ lệ tối đa là 25%, có thể giảm xuống 10% khi thực tế cho phộp. Mức ngưỡng phải bỏo cỏo cho cơ quan quản lý chức năng thường được đặt thấp hơn mức tỷ lệ tối đa. Khi đó, cỏc nhà quản trị có thể quan tõm đặc biệt đến những khoản vay vượt trờn tỷ lệ ngưỡng và yờu cầu cỏc ngõn hàng có biện phỏp phũng ngừa trước khi việc tập trung phũng ngừa rủi ro trở thành nguy cơ.
Trong bất kỳ trường hợp nào, cỏc ngõn hàng, do đặc trưng hoạt động, luụn phải chịu rủi ro ngành nghề. Do vậy, mỗi ngõn hàng cần có chớnh sỏch giới hạn mức dư nợ cho vay cao nhất đối với một ngành kinh tế hoặc cho một khu vực địa lý hẹp. Ngoài ra, mỗi ngõn hàng phải xõy dựng hệ thống kiểm soỏt cỏc rủi ro này một cỏch tốt nhất và đỏnh giỏ tỏc động do sự thay đổi do sự thay đổi theo chiều hướng xấu của chất lượng cỏc khoản vay và cõn đối lỗ lói. Cỏc ngõn hàng cũng cần phải có một cơ chế tổ chức để giải quyết cỏc rủi ro tăng lờn. Ngoài ra, ngõn hàng cần trớch lập dự phũng rủi ro một cỏch nghiờm tỳc và phự hợp với tỡnh hỡnh dư nợ tại ngõn hàng mỡnh. Bờn cạnh đó, việc tổ chức bộ mỏy quản trị rủi ro trong hoạt động ngõn hàng cũng là một nhõn tố quan trọng ảnh hưởng đến cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng bởi nếu một mụ hỡnh quản trị rủi ro thiếu khoa học, lạc hậu sẽ dẫn tới những rủi ro tiềm ẩn rất lớn nhất là trong hoạt động tớn dụng của cỏc NHTM.
1.2.3.2. Nhõn tố con người trong đú cú cỏn bộ NHTM và người đi vay
Trong mọi vấn đề, nhõn tố con người bao giờ cũng là nhõn tố quan trọng có tớnh chất quyết định. Do vậy, cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng rất cần thiết phải đặt nhõn tố con người bao gụ̀m: cỏn bộ ngõn hàng và người đi vay lờn hàng đầu. Muốn vậy, việc tuyển dụng cỏn bộ vào làm việc tại ngõn hàng phải đũi hỏi cụng khai và minh bạch. Cỏn bộ được tuyển dụng phải bảo đảm có trỡnh độ và đạo đức.
Việc đỏnh giỏ người đi vay cũng hết sức quan trọng. Ngõn hàng có thể sử dụng biện phỏp chấm điểm khỏch hàng và phõn loại tớn dụng. đó là quỏ trỡnh trong đó xỏc định cấp độ rủi ro tớn dụng cho một khỏch hàng, một món vay hoặc một loại tài sản được khỏch hàng dựng để thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Nói chung, mọi khỏch hàng vay, mọi khoản vay đều phải được đỏnh giỏ phõn loại kỹ càng.
Chấm điểm khỏch hàng và phõn loại tớn dụng là một cụng cụ quan trọng của quản lý rủi ro tớn dụng. Khỏch hàng vay hoặc cỏc khoản cho vay được chấm điểm, phõn loại tại thời điểm gốc và cần được đỏnh giỏ, phõn loại lại (theo mức độ rủi ro) sau một thời gian. Việc đỏnh giỏ lại này dựa vào thực tế hoạt động và sử dụng vốn tớn dụng của người được cấp tớn dụng.
1.2.3.3. Nhõn tố cụng nghệ
Hiện nay, cỏc ngõn hàng Việt Nam đều đó trang bị hệ thống thụng tin hiện đại để xõy dựng cỏc mối quan hệ trực tiếp với khỏch hàng, online trực tuyến với cỏc giao dịch. Trong xu thế toàn cầu hóa và sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chớnh ngõn
hàng ở Việt Nam ngày càng trở nờn khốc liệt, chỳng ta càng thấy vai trũ của cụng nghệ đối với hoạt động kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của từng ngõn hàng. Cụng nghệ sẽ thể hiện rất rừ giỳp ngõn hàng trong lĩnh vực quản trị, trong việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thụng qua đó, ngày càng đỏp ứng được cỏc nhu cầu khắt khe của hệ thống ngõn hàng. Ngoài ra cụng nghệ cũng cho phộp ngõn hàng quản trị rủi ro tốt hơn, từ đó đưa ra cỏc cụng cụ hỗ trợ để giỳp ngõn hàng đưa ra những quyết định đỳng đắn.
Như vậy, cỏc nhõn tố thuộc ba nhóm nhõn tố trờn vừa có tớnh độc lập tương đối, vừa quan hệ chặt chẽ và chi phối lẫn nhau, có thể làm cho hoạt động của NHTM giảm thiểu được rủi ro, nõng cao chất lượng, hiệu quả tớn dụng ngõn hàng. Nhưng chỳng cũng có thể gõy ra những tổn thất, thậm chớ rất lớn, dẫn tới phỏ sản của một hoặc một số NHTM. Chẳng hạn sự yếu kộm, thiếu đụ̀ng bộ, thiếu nhất quỏn trong cơ chế, chớnh sỏch cho vay, dẫn tới tỡnh trạng cỏn bộ quản lý của NHTM, hoặc người đi vay lợi dụng, đặc biệt nguy hại khi cỏn bộ nắm quyền lónh đạo, chi phối hoạt động của NHTM bị sa sỳt phẩm chất đạo đức nghề nghiệp.
1.3. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tớn dụng của ngõn hàng thương mại trờn thế giới