5. Kết cấu luận văn
3.2.2. Đánh giá, phân tích và lập báo cáo đề xuất tín dụng
Căn cứ hồ sơ tín dụng của khách hàng, cán bộ quan hệ khách hàng thực hiện nghiên cứu, đánh giá, phân tích theo những nội dung sau:
Đánh giá chung về khách hàng
Ngoài các tiêu chí về đánh giá chung về khách hàng, đối với khách hàng đề nghị ngân hàng cung cấp bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu, cán bộ ngân hàng còn phải tập trung đánh giá khách hàng ở khía cạnh sau:
Khách hàng có hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu tối thiểu 365 ngày tính đến ngày đăng ký tờ khai hải quan cho lô hàng xuất khẩu, nhập khẩu. Trong thời gian 365 ngày trở về trước kể từ ngày đăng ký tờ khai hải quan cho lô hàng xuất khẩu, nhập khẩu được cơ quan hải quan xác định là:
- Không có trong danh sách đã bị xử lý về hành vi buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hoá qua biên giới của cơ quan hải quan;
- Không có trong danh sách đã bị xử lý về hành vi trốn thuế, gian lận thuế của cơ quan hải quan;
- Không quá hai lần bị xử lý về các hành vi vi phạm khác về hải quan (bao gồm cả hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp hoặc tăng số tiền thuế được miễn, giảm, hoàn, không thu) với mức phạt tiền vượt thẩm quyền của Chi cục trưởng Chi cục Hải quan theo quy định của Luật Xử lý vi phạm hành chính.
Không có trong danh sách còn nợ tiền thuế quá hạn, tiền chậm nộp, tiền phạt tại thời điểm đăng ký tờ khai hải quan.
Về tình hình tài chính của khách hàng
Chấm điểm tín dụng khách hàng (thực hiện theo hướng dẫn của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ) để áp dụng chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng. Ngoài ra, cán bộ quan hệ khách hàng tham khảo thêm thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) để đánh giá khách hàng.
Phân tích, đánh giá về phương án sản xuất, kinh doanh, khả năng thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh của khách hàng để xác định hình thức cấp bảo lãnh phù hợp
Đánh giá về tài sản bảo đảm theo quy định về giao dịch bảo đảm hiện hành của BIDV.
Đánh giá toàn diện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa, bao gồm: Rủi ro khách quan, rủi ro xuất phát từ chủ quan của khách hàng, rủi ro xuất phát từ BIDV, các biện pháp phòng ngừa rủi ro của khách hàng, các biện pháp phòng ngừa rủi ro của ngân hàng.
Lập báo cáo đề xuất tín dụng: Cán bộ quan hệ khách hàng sau khi đánh giá, phân tích hồ sơ tín dụng của khách hàng lập báo cáo đề xuất cấp bảo lãnh.