5. Kết cấu của luận văn
2.3.1. Hệ thống câc chỉ tiíu định lượng
2.3.1.1. Chỉ tiíu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ
Doanh số cho vay tín chấp lă chỉ tiíu phản ânh tất cả câc khoản tín dụng tín chấp mă ngđn hăng đê phât ra cho vay trong một khoảng thời gian năo đó, không kể món vay đó đê thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xâc định theo thâng, quý, năm.
Doanh số thu nợ tín chấp lă toăn bộ câc món nợ mă ngđn hăng đê thu về từ câc khoản cho vay tín chấp của ngđn hăng cả năm nay vă những năm trước đó. Tương tự thì doanh số thu nợ được xâc định theo thâng, quý, năm.
Dư nợ cho vay tín chấp lă chỉ tiíu phản ânh tại một thời điểm năo đó ngđn hăng hiện còn cho vay bao nhiíu, vă đđy cũng lă khoản mă ngđn hăng cần phải thu về.
Chỉ tiíu dư nợ ngắn (hoặc trung, dăi hạn) =
Dư nợ ngắn hạn (hoặc trung dăi hạn) Tổng dư nợ
Đđy lă một chỉ tiíu định lượng xâc định cơ cấu tín dụng trong trường hợp dư nợ cho vay tín chấp được phđn theo thời hạn cho vay (ngắn, trung, dăi) chỉ tiíu năy còn cho thấy biến động của tỷ trọng giữa câc loại dư nợ tín dụng cho vay tín chấp của ngđn hăng qua câc thời kỳ khâc nhau. Tỷ lệ năy căng cao chứng tỏ mức độ phât triển nghiệp vụ căng lớn, mối quan hệ với khâch hăng căng có uy tín.
2.3.1.2. Chỉ tiíu doanh số cho vay không có tăi sản bảo đảm
Dư nợ vay tín chấp Tổng dư nợ
Chỉ tiíu thể hiện doanh số cho vay tín chấp trong tổng số dư nợ. Nếu tổ chức tín dụng cho vay tín chấp căng lớn thì chỉ tiíu năy căng lớn.
2.3.1.3. Tỷ lệ nợ quâ hạn, nợ xấu, lêi treo
Nợ quâ hạn (tín chấp)
vă
Nợ quâ hạn (tín chấp) Tổng dư nợ (tín chấp) Tổng nợ quâ hạn
Chỉ tiíu nợ quâ hạn lă một chỉ số quan trọng để đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng. Câc ngđn hăng có chỉ số năy thấp thì chất lượng tín dụng cao vă ngược lại. Thông thường tỉ lệ năy tốt nhất ở mức <=5% tuy nhiín, chỉ tiíu năy đôi khi cũng chưa phản ânh hết chất lượng tín dụng của ngđn hăng. Bởi vì bín cạnh những ngđn hăng có được tỷ lệ nợ quâ hạn hợp lý do đê thực hiện tốt câc khđu trong quy
trình tín dụng còn có những ngđn hăng có được tỷ lệ nợ quâ hạn thấp thông qua việc cho vay đảo nợ, không chuyển nợ quâ hạn theo đúng quy định.
Nợ xấu : lă nợ từ nhóm 3 trở lín (nợ quâ hạn trín 90 ngăy…theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngăy 21/01/2013).
Tỉ lệ nợ xấu lă tỷ lệ giữa nợ xấu so với tổng nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5.
Chỉ tiíu lêi treo: lă khoản lêi tính trín dư nợ quâ hạn mă ngđn hăng chưa thu được vă như vậy chỉ số năy căng thấp căng tốt.
2.3.1.4. Chỉ tiíu lợi nhuận từ cho vay tín chấp
Đđy lă một chỉ tiíu sât thực để đânh giâ kết quả của hoạt động phât triển cho vay tín chấp. Hoạt động phât triển cho vay tín chấp của NHTM với mục tiíu lớn nhất lă gia tăng lợi nhuận cho ngđn hăng trong xu thế cạnh tranh ngăy căng trở lín khốc liệt hơn. Việc gia tăng doanh số cho vay phải có kết quả lă tăng lợi nhuận trín tổng doanh số cho vay thì hoạt động phât triển cho vay năy mới được coi lă hiệu quả.