Chương 4: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG NÔNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH TP THÁI NGUYÊN
4.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên
4.2.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo. “Cơ cấu và chất lượng tín dụng của một Ngân hàng phản ánh chính sách tín dụng của Ngân hàng đó”.
Nếu một ngân hàng quá quan tâm đến chính sách tăng trưởng tín dụng thì rủi ro tín dụng sẽ cao và khi đó mục tiêu an toàn tín dụng không được đặt lên hàng đầu, vì mục tiêu tăng trưởng tín dụng sẽ nới lỏng điều kiện vay vốn, việc lựa chọn khách hàng không chặt chẽ. Ngược lại với chính sách tín dụng thắt chặt thì việc lựa chọn khách hàng sẽ khắt khe và chỉ cho vay với các khoản tín dụng an toàn, đảm bảo chắc chắn.
Trong thời kỳ kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay, việc tăng trưởng tín dụng đi đôi với an toàn tín dụng luôn là bài toán cho các nhà quản trị.
Vì vậy, để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đảm bảo an toàn, phát triển cần bắt đầu ngay từ việc cải cách chính sách tín dụng. Cụ thể như sau:
- Điều chỉnh chính sách tín dụng nhằm đạt được mục tiêu cân bằng giữa tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, từng bước phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
- Xây dựng chính sách khách hàng hiệu quả, đưa ra các chính sách ưu đãi và chăm sóc tốt với khách hàng truyền thống, đồng thời có những chính sách chiến lược để tìm kiếm, lôi kéo khách hàng mới.
- Hiện nay, Ngân hàng chỉ áp dụng một mức lãi suất cố định cho các khoản vay ngắn, trung dài hạn. Agribank cần có những chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống nhau với các khoản cho vay khác nhau tùy thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn và khách hàng vay vốn cụ thể.
- Hoạt động tín dụng phải đảm bảo các tỷ lệ đảm bảo an toàn, cơ cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, chính sách quản lý rủi ro, cơ cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng tưởng phù hợp với năng lực quản lý, điều hành và trình độ nghiệp vụ của cán bộ quan hệ khách hàng.
4.2.2. Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay
Việc thực hiện đúng các quy chế, quy trình nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng là nhiệm vụ quan trọng trong thực hiện giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng
- Trong thực hiện quy trình tín dụng cần tuân thủ đúng qui trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Thông thường cán bộ tín dụng phải kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
+ Kiểm tra trước khi cho vay: kiểm ra các điều kiện vay vốn của khách hàng như hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay.
+ Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tượng, nhu cầu vay của khách hàng, việc kiểm tra trên thông thường dựa trên các hoá đơn tài chính, hợp đồng kinh tế. Ngoài ra trong quá trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra có thể định kỳ, hay đột xuất. Việc kiểm tra giúp cho cán bộ tín dụng đánh giá được chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và tránh việc bố trí khi có sự kiểm tra từ phía ngân hàng.
+ Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân cán bộ tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích đề nghị vay không, thường kiểm tra thực tế tài sản sau khi vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng và hoá đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của người thụ hưởng rồi rút tiền mặt, không có tài sản thực tế.
4.2.3. Nâng cao công tác thẩm định
Thẩm định tín dụng sử dụng các công cụ, kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương án hoặc dự án mà khách hàng đã xuất trình, đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng. Đây là một trong những yếu tố quyết định đến rủi ro tín dụng.
Thẩm định chính xác sẽ giúp cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng xác định đúng đối tượng cần vay, cho vay đúng mục đích, sử dụng vốn hiệu quả, góp phần giảm thiểu rủi ro tín.
- Không nên để một cán bộ vừa tìm kiếm khách hàng, vừa cho vay, vừa thẩm định như hiện nay. Điều này sẽ dẫn đến việc cán bộ tín dụng muốn tăng trưởng dư nợ mà nới lỏng điều kiện cấp tín dụng, hoặc cán bộ tín dụng một lúc làm quá nhiều việc mà xảy ra sơ suất, sai sót trong quy trình cho vay. Phân công cán bộ tín dụng phải dựa trên năng lực, trình độ và khả năng của từng người. Tránh trường hợp sử dụng một số cán bộ không có đủ năng lực và trình độ gây nên rủi ro không đáng có cho ngân hàng.
Thường xuyên bồi dưỡng, nâng cao trình độ, năng lực, kinh nghiệm cũng như đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ. Đây nhân tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định. Do đó, cán bộ thẩm định cần:
+ Nắm vững mọi chủ chương chính sách của Đảng và Nhà nước cũng như của Ngân hàng nhà nước. Thành thạo chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng nhất là nghiệp vụ tín dụng.
+ Có kiến thức tổng thể về kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu về pháp luật. Hiểu biết nhận định trên một số lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, có khả năng đọc và hiểu sâu sắc báo cáo tài chính, phân tích tài chính của khách hàng.
+ Hàng năm Ngân hàng tổ chức các đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán bộ quan hệ khách hàng trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi đề nâng cao trình độ chuyên môn.
+ Ngân hàng cần chú trọng tới công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần trách nhiệm và thường xuyên bám sát cơ sở, tiếp cận khách
hàng để nắm kịp thời những biến động của khách hàng, để có cách thức đối phó phù hợp.
- Tăng cường chất lượng việc thu thập thông tin:
+ Việc thu thập thông tin khách hàng cần phải nhanh chóng và kịp thời.
Thông tin phải được tìm hiều từ nhiều nguồn và có độ tin cậy cao. Khi trao đổi với khách hàng, CBTD cần tạo ra không khí thân mật, cởi mở và hướng cuộc nói chuyện vào chủ đề đã định nhằm thu thập thông tin cần thiết về khả năng trả nợ, tình hình thanh toán của doanh nghiệp, vị thế của doanh nghiệp… tránh trường hợp để khách hàng cảm thấy bị tra hỏi và khó chịu. Qua đó cán bộ thẩm định cũng có thể xác nhận được sự thành thật, mức độ tin tưởng vào các thông tin mà doanh nghiệp cung cấp.
+ Đồng thời, ngân hàng cũng phải tìm hiểu lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng với các ngân hàng khác (Thông qua các ngân hàng khác và qua CIC) và các đối tác, bạn hàng của khách hàng.
4.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Đặc điểm của người làm công tác kiểm soát nội bộ là đứng ngoài quy trình tín dụng và phát hiện những chỗ thiếu sót của cán bộ tín dụng. Trách nhiệm của người kiểm soát là phải báo cáo cho ban lãnh đạo của Chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trước những thiếu sót của cán bộ tín dụng mà chỉ chịu trách nhiệm trước các báo cáo với ban lãnh đạo Chi nhánh.
Tại chi nhánh, ngoài những đợt đột xuất kiểm tra của chi nhánh cấp trên, Chi nhánh cũng phải thường xuyên kiểm tra chéo giữa các phòng giao dịch và giữa các cán bộ với nhau để phát hiện ra sai sót và kịp thời chỉnh sửa vì công tác kiểm tra, kiểm soát được đề cập không chỉ đơn thuần kiểm tra khách hàng mà còn quan trọng hơn là phải kiểm tra giám sát việc làm của cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng. Nhằm giúp họ luôn tuân thủ đẩy đủ theo đúng quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, theo đúng pháp luật.
4.2.5. Thực hiện đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư tín dụng
Ngân hàng nên chia nguồn tiền của mình vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhau. Điều này vừa mở rộng được phạm vi hoạt động tín dụng của ngân hàng, khuếch trương thanh thế, vừa đạt được mục đích phân tán rủi ro. Để làm được điều này Ngân hàng cần vạch ra một số chiến lược thích hợp như.
Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau để tránh sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng. Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay một số loại sản phẩm, đặc biệt là những loại sản phẩm không thiết yếu mà nhà nước không khuyến khích, sản phẩm đã xuất hiện nhiều trên thị trường. Tránh cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, cho vay với nhiều loại thời gian khác nhau dài hạn, trung hạn, ngắn hạn.
4.2.6. Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Nhân lực là yếu tố quan trọng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng. Nguồn nhân lực chất lượng cao là yếu tố đảm bảo cho sự thành công của việc thực hiện các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng. Để có thể tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng được yếu cầu nhất là trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần phải tập trung giải quyết một số nhiệm vụ trọng tâm:
- Chuẩn hoá đội ngũ cán bộ tín dụng;
- Có chính sách đào tạo và đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, cơ hội thăng tiến… đối với những cán bộ làm công tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro.
- Hiện nay, chi nhánh chưa ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất là trách nhiệm vật chất) trong việc để xảy ra rủi ro gây tổn thất về tài sản cho ngân hàng dẫn đến việc cán bộ tín dụng vẫn còn thẩm định chưa kỹ, chưa theo dừi sỏt khoản vay, chưa đụn đốc nợ kịp thời. Chớnh vỡ vậy, cần có những quy định liên quan đến trách nhiệm cá nhân đối với cán bộ tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
4.2.7. Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
* Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro
Cho vay tín dụng đầu tư có mức độ rủi ro hơn tín dụng ngân hàng vì vậy hệ thống Agribank cần thiết lập hệ thống quản trị rủi ro đồng bộ từ tuyển chọn nhân sự, tổ chức bộ máy đến việc xây dựng, vận hành quy chế, quy trình nghiệp vụ cũng như việc ứng dụng công nghệ hiện đại trong quản trị rủi ro.
Bộ máy tổ chức, quy trình nghiệp vụ hiện nay chưa tạo ra sự tự kiểm soát chéo lẫn nhau giữa các phần hành. Các cán bộ phải làm việc đa năng từ khâu thu nhận hồ sơ đến khâu quyết định cho vay nên dễ xảy ra rủi ro đạo đức và chuyên môn trong hoạt động tín dụng.
Hệ thống các ứng dụng công nghệ thông tin của Agribank ở mức thấp. Vì vậy, không đảm bảo cho việc trao đổi thông tin trong toàn hệ thống giữa các chi nhánh và giữa trung ương với chi nhánh, chƣa nói gì đến việc phục vụ cho công tác quản trị rủi ro cũng kết nối với các hệ thống ngân hàng khác. Có thể nói, cần phải có bước đột phá trong lĩnh vực quản trị rủi ro và ứng dụng công nghệ hiện đại đối với hệ thống Agribank để nâng cao một cách căn bản chất lượng hoạt động của Ngân hàng.
* Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống này là một phương pháp chấm điểm nhất quán dựa trên các chỉ số tài chính và các nhân tố phi tài chính trong hoàn cảnh thực tế hiện tại của ngân hàng theo các loại hình khách hàng khác nhau nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay.
* Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tối thiểu phải bao gồm:
- Các cơ sở pháp lý liên quan đến thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng;
- Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết;
- Uy tín với các TCTD đã giao dịch trước đây;
- Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ là cơ sở để NHPT xác định giới hạn tín dụng, xác định các điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
4.2.8. Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo
Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng đang chứa đựng rất nhiều tiềm ẩn, nguy cơ rủi ro cao. Một trong những biện pháp để đảm bảo an toàn và hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo. Mục đích cho vay không phải là lấy nguồn thu nợ từ tài sản đảm bảo, mà tài sản đảm bảo chỉ là nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý. Mặt khác, cho vay có tài sản đảm bảo giúp nâng cao ý thức trách nhiệm của người sử dụng vốn, gắn quyền lợi của người cho vay với người đi vay. Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản có khả năng chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý. Cần thường xuyên theo dừi tài sản đảm bảo, nắm bắt thụng tin về tài sản đảm bảo, nếu cú biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản. Nếu giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút, không đủ đảm bảo nghĩa vụ trả nợ thì cán bộ tín dụng cần yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn hoặc bổ sung tài sản đảm bảo để đủ bảo đảm nghĩa vụ trả nợ.
Điều cần chú ý là đối với việc nhận tài sản bảo đảm, Ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp và tính thị trường của tài sản đó, linh hoạt trong phạm vi cho phép đối với doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu quả.
4.2.9. Phân loại nợ, quản lý có hiệu quả việc xử lý các khoản nợ xấu và trích lập dự phòng đầy đủ
- Bộ phận xử lý nợ của chi nhánh phải thực hiện báo cáo định kỳ hàng thỏng hoặc hàng quý về tiến độ xử lý cỏc khoản nợ xấu, giải thớch rừ nguyờn nhân chưa xử lý được và đánh giá khả năng thu hồi của các khoản nợ xấu.
- Bộ phân kiểm toán nội bộ có trách nhiệm kiểm tra hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch và chương trình kiểm toán đã định, giống như kiểm toán trong các hoạt động khác. Trong quá trình này, kiểm toán nội bộ sẽ đánh giá hiệu quả và các biện pháp tích cực thu hồi nợ của bộ phận xử lý nợ.
- Trích lập các khoản dự phòng theo các nhóm nợ, đúng quy định của Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
4.2.10. Bảo hiểm tín dụng
Trong đời sống xã hội, “bảo hiểm” là một khái niệm thường gặp dùng để chỉ một trong những biện pháp hữu hiệu để phân tán rủi ro. Bảo hiểm tín dụng cũng là một biện pháp quan trọng nhằm san sẽ rủi ro trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng. Bảo hiểm tín dụng có thể thực hiện dưới các hình thức như: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay.
Thực thiện bán bảo hiểm ABIC đối với tất cả các khoản vay. Tư vấn cho khỏch hàng hiểu rừ hơn về mục đớch cũng như ưu điểm của bảo hiểm tớn dụng.