Phần 2 Cơ sở lý luận và thực tiễn
2.2. Cơ sở thực tiễn
2.2.1. Kinh nghiệm của một số quốc gia trên thế giới
* Tại Đức:
Q trình phát triển mơ hình Ngân hàng Hợp tác xã ở Cộng hoà Liên bang Đức
Cộng hoà Liên bang Đức (CHLB) được coi là “cội nguồn” của phong trào Hợp tác xã tín dụng (HTXTD) nay gọi là Ngân hàng hợp tác. Vào năm 1849 các HTXTD đầu tiên đã được thành lập nhằm hỗ trợ sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống cho những người lao động nhỏ và các Hợp tác xã (HTX) nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp; tới năm 1907 ở Cộng hồ Liên Bang Đức đã có tới 19.000 ngân hàng hợp tác (NHHT) cơ sở, 65 NHHT khu vực và một NHHT Trung ương. Từ giai đoạn này trở đi, phong trào bắt đầu đi về phát triển theo chiều sâu và nâng cao chất lượng hoạt động, song song với quá trình sát nhập các NHHT nhỏ với nhau để trở thành các ngân hàng với quy mô hoạt động lớn hơn; đến năm 1970 ở CHLB Đức có 7.400 Ngân hàng HTX cơ sở với 16 Ngân hàng HTX khu vực và 1 Ngân hàng HTX Trung ương.
Formatted: Font: Times New Roman, 12 pt
Cho đến năm 2002 tồn CHLB Đức có khoảng 1.700 Ngân hàng HTX cơ sở, 1 Ngân hàng HTX khu vực và 1 Ngân hàng HTX Trung ương.
Hệ thống Ngân hàng HTX Đức có gần 20 doanh nghiệp tài chính đặc biệt loại này, đủ khả năng đáp ứng toàn bộ nhu cầu về các sản phẩm và dịch vụ tài chính - ngân hàng cho các khách hàng của từng Ngân hàng HTX cũng như cho toàn hệ thống Ngân hàng HTX.
Ngày nay trong số 82 triệu người dân CHLB Đức thì có tới 14 triệu người là thành viên và 30 triệu người là khách hàng của hệ thống Ngân hàng HTX, với khoảng 1.700 Ngân hàng HTX cơ sở, hiện nay hệ thống Ngân hàng HTX Đức chiếm tới 20% thị phần của toàn bộ hệ thống Ngân hàng Đức.
Mơ hình hệ thống Ngân hàng Hợp tác xã ở Cộng hoà liên bang Đức
Tổ chức trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên:
- Cấp cơ sở, Hiện nay CHLB Đức có khoảng 1700 Ngân hàng HTX trực tiếp hoạt động kinh doanh và phục vụ khách hàng (trong đó chủ yếu là các thành viên, bao gồm cả các loại hình HTX khác và các loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ). Ngân hàng HTX cơ sở có mục tiêu hoạt động nhằm hỗ trợ thành viên nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của chính bản thân thành viên. Vì vậy đây là nền tảng của toàn bộ hệ thống Ngân hàng HTX Đức.
- Cấp khu vực, Hệ thống Ngân hàng HTX Đức cũng đang trong quá trình cải tổ cơ cấu; vì vậy chỉ cịn một Ngân hàng HTX khu vực chịu trách nhiệm chăm sóc phục vụ các Ngân hàng HTX trên địa bàn phụ trách.
- Cấp quốc gia, có 1 Ngân hàng HTX Trung ương (trước đây được gọi là DG Bank, nay được cơ cấu sáp nhập với 1 Ngân hàng HTX khu vực trở thành DZ Bank) với 22 chi nhánh trong nước và 20 chi nhánh, văn phòng đại diện trên tồn thế giới, chịu trách nhiệm chăm sóc phục vụ khoảng 80% tổng số các Ngân hàng HTX cơ sở. Với tư cách là Ngân hàng đầu mối của hệ thống, Ngân hàng HTX Trung ương Đức còn thực hiện chức năng điều hoà vốn cho toàn bộ hệ thống Ngân hàng HTX Đức thông qua thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế.
Tổ chức liên kết phát triển hệ thống:
Tổ chức liên kết phát triển hệ thống Ngân hàng HTX Đức còn gọi là Hiệp hội các Ngân hàng HTX Đức. Bộ phận này có chức năng đại diện bảo vệ quyền lợi, định hướng phát triển, thực hiện kiểm toán và tư vấn hỗ trợ, đào tạo nguồn
Formatted: Font: Times New Roman, 12 pt
nhân lực và bảo đảm an toàn cho hoạt động của toàn hệ thống Ngân hàng HTX. Bộ phận này được tổ chức ở 2 cấp:
- Cấp quốc gia có Hiệp hội Liên bang các Ngân hàng HTX Đức là tổ chức đại diện bảo vệ quyền lợi và định hướng phát triển cho toàn hệ thống Ngân hàng HTX Đức; thực hiện đào tạo các cấp lãnh đạo từ Phó Giám đốc Ngân hàng HTX cơ sở trở lên và các chuyên gia cao cấp cho toàn bộ hệ thống; thực hiện kiểm toán và tư vấn hỗ trợ đối với các Ngân hàng HTX khu vực, Ngân hàng HTX Trung ương và các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tài chính đặc biệt, đồng thời trực tiếp quản lý, sử dụng Quỹ bảo toàn tổ chức cấp quốc gia của hệ thống Ngân hàng HTX Đức (là tổ chức tài chính đặc biệt riêng có ở loại hình Ngân hàng HTX và được tổ chức ở cấp quốc gia và cấp khu vực nhằm thực hiện nhiệm vụ hỗ trợ các thành viên bù đắp những thâm hụt hoặc xử lý những khó khăn về tài chính với những điều kiện nhất định).
- Cấp khu vực có 11 Hiệp hội HTX khu vực, cịn được gọi là Hiệp hội kiểm tốn khu vực; trong đó có bộ phận phụ trách các Ngân hàng HTX cơ sở chịu trách nhiệm đại diện bảo vệ quyền lợi, thực hiện kiểm toán, tư vấn hỗ trợ, đào tạo nguồn nhân lực, tổ chức quản lý và sử dụng Quỹ bảo toàn tổ chức ở cấp khu vực để hỗ trợ các Ngân hàng HTX thành viên trên địa bàn.
* Tại Canada
Quá trình phát triển mơ hình Quỹ tín dụng Desjardins ở Canada
Vào những năm cuối thế kỷ XIX ông Alphose Desjardins một nhà báo và là Nghị sĩ quốc hội Canada, qua nghiên cứu các mơ hình HTX TD ở các nước Châu Âu như: Đức, Pháp... đã thành lập Quỹ tín dụng (QTD) đầu tiên mang tên ông; Đến năm 1908 thì Nhà nước chính thức cho phép thực hiện mơ hình này. Vào năm 1920 đã có khoảng 160 QTD được thành lập, tới năm 2000 toàn bộ hệ thống QTD Desjardinss có khoảng 1.400 QTD cơ sở, 14 liên đoàn, 1 QTD Trung ương, 1 Tổng liên đoàn, các tổ chức do Tổng liên đồn quản lý bao gồm Cơng ty Quỹ an toàn, Cơ quan bảo tàng và nghiên cứu lịch sử Desjardins, cơ quan phát triển quốc tế Desjardins, Quỹ hỗ trợ giáo dục và đào tạo nhân viên của hệ thống QTD cơ sở Desjardins và một mạng lưới các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính.
Với hệ thống mạng lưới hồn chỉnh và cơng nghệ hiện đại, hệ thống QTD Desjardins được đánh giá là một tập đồn tài chính mạng, đứng thứ 6 ở Canada
Formatted: Font: Times New Roman, 12 pt
và thứ 150 trong các tập đồn tài chính đầu tiên trên thế giới.
Mơ hình hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins
Về căn bản mơ hình tổ chức hệ thống QTD Desjardins có thể được chia thành 2 tổ chức là tổ chức trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên và tổ chức liên kết phát triển hệ thống.
Tổ chức trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên.
- QTD cơ sở đây là hạt nhân của toàn hệ thống QTD Desjardins. Các QTD cơ sở là một TCTD hợp tác có tư cách pháp nhân, hạch tốn độc lập và tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động; là nơi trực tiếp giao dịch với các thành viên như huy động, cho vay và phục vụ các dịch vụ tài chính theo yêu cầu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống cho các thành viên.
- Quỹ tín dụng Trung ương Desjardins: Là ngân hàng HTX của toàn hệ thống QTD Desjardins với những vai trò là tổ chức cân đối vốn cho toàn hệ thống; Đại diện cho hệ thống QTD Desjardins quan hệ với Ngân hàng Trung ương Canada và tham gia hệ thống thanh toán bù trừ với các định chế tài chính khác; Tổ chức thanh tốn bù trừ trong hệ thống; Giao dịch với các khách hàng lớn của hệ thống; Đại diện cho hệ thống QTD Desjardins trên thị trường tài chính quốc tế và quan hệ với hơn 400 Ngân hàng trên thế giới.
Đến nay sau hơn 30 năm hoạt động, QTD Trung ương đã làm tốt vai trò tổ chức đầu mối về hoạt động Ngân hàng của hệ thống QTD Desjardins, đồng thời đã phát triển thành một Ngân hàng có quy mơ lớn và công nghệ hiện đại trong các tập đồn tài chính quốc tế.
Tổ chức liên kết phát triển hệ thống
Tuy không trực tiếp hoạt động kinh doanh tạo ra lợi nhuận nhưng lại có vai trị hết sức quan trọng đối với việc duy trì sự tồn tại và phát triển bền vững của từng thành viên cũng như của toàn hệ thống QTD Desjardins. Tổ chức này được hình thành ở 2 cấp là Liên đồn chịu trách nhiệm đối với các QTD cơ sở thành viên ở từng khu vực và Tổng liên đoàn chịu trách nhiệm đối với toàn bộ thành viên bao gồm các QTD cơ sở, QTD Trung ương và các doanh nghiệp dịch vụ tài chính hỗ trợ.
Formatted: Font: Times New Roman, 12 pt
tổ chức liên kết phát triển hệ thống có các chức năng chính sau:
Đại diện bảo vệ quyền lợi và định hướng phát triển hoạt động cho từng thành viên và toàn hệ thống; Chỉ đạo hướng dẫn, kiểm tra và giám sát hoạt động nghiệp vụ của từng thành viên; Hỗ trợ các thành viên bù đắp những thâm hụt về tài chính xảy ra trong q trình hoạt động; Tổ chức đào tạo, tập huấn nâng cao trình độ cho cán bộ của các tổ chức thành viên.
Để thực hiện các chức năng này, tổ chức liên kết phát triển hệ thống ở cấp liên đồn có các nhiệm vụ chính sau: Đề ra các cơ chế, chuẩn mực nghiệp vụ và hướng dẫn áp dụng cho các QTD cơ sở thành viên; Kiểm tra, giám sát hoạt động của các QTD cơ sở thành viên để phòng ngừa rủi ro; Hỗ trợ các QTD cơ sở thành viên bù đắp những thâm hụt tài chính xảy ra trong hoạt động với các điều kiện chấp hành các biện pháp củng cố, chấn chỉnh; Tiếp nhận, hoà giải các tranh chấp, khiếu nại của các thành viên; Đóng vai trị trung gian giữa mối liên hệ giữa Tổng Liên đoàn với các QTD cơ sở thành viên trong khu vực.
Với tư cách là tổ chức liên kết phát triển của toàn hệ thống QTD Desjardins, Tổng liên đồn có các nhiệm vụ: Đại diện cho hệ thống trong mối quan hệ với các cấp chính quyền và các đối tác khác trong và ngồi nước; là các cơ quan đại diện chính thức về mọi vấn đề liên quan đến lợi ích chung của tồn bộ hệ thống; bảo vệ quyền lợi cho các thành viên; Phối hợp chung nhằm đảm bảo việc giữ gìn phát huy bản chất, mục tiêu tơn chỉ hoạt động HTX trong tồn hệ thống QTD Desjardins; đồng thời phát huy truyền bá học thuyết về HTX và mở rộng quan hệ quốc tế; chuyển giao công nghệ kỹ thuật của mơ hình QTD Desjardins cho các nước trên thế giới.