6. Tổng quan về tài liệu nghiên cứu
3.1.1. Hoàn thiện việc nhận diện rủi ro cho vay doanh nghiệp
- Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro
Xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến các dấu hiệu quả khách hàng và thị trƣờng, dự báo diễn biến kinh tế từng ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, doanh nghiệp vay vốn trên địa bàn. Từ đó đƣa ra định hƣớng, chính sách cho từng ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng chậm chạp gây lúng túng trong công tác quản trị rủi ro của ngân hàng.
Việc thiết lập một bộ phận nghiên cứu, phân tính và dự báo là hết sức cần thiết trong tình trạng hiện nay, khi mà các biến động kinh tế, thị trƣờng
diễn ra mạnh mẽ hàng ngày. Bộ phận này sẽ có nhiệm vụ tổng kết những rủi ro ngành, chiến lƣợc khách hàng. Một mặt giúp giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp họ tập trung hơn vào chuyên môn, mặt khách giúp cho chi nhánh có cái nhìn tổng quan hơn về danh mục cho vay, tập trung trong quản trị rủi ro tín dụng khi có những biến động về tình hình kinh tế. Giúp việc cấp tín dụng của ngân hàng đƣợc mở rộng một cách an toàn, hiệu quả và bền vững.
Sử dụng báo cáo của các tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng và rủi ro tín dụng.
Hệ thống thông tin tín dụng có thể đƣợc mô tả qua sơ đồ bên dƣới. Hệ thống này bao gồm việc thu thập thông tin, xử lý thông tin sơ cấp và thứ cấp, đƣa ra các đánh giá, dự báo và các kết luận tham khảo, hƣớng dẫn và chỉ định sử dụng.
- Văn bản, BCTC KH cung cấp, tài liệu và thông tin DN. - Số liệu tổn thất quá khứ.
- Thông tin kinh tế, thị trƣờng các ngành nghề.
- Thông tin từ các nhà tƣ vấn, chuyên viên.
- Tài liệu lƣu trữ và thông tin từ các bộ phận khác.
- Dữ liệu thông tin từ NH hội sở.
- …
Phỏng vấn DN và thanh tra hiện trƣờng. Kiểm tra, cập nhật thông tin từ DN và môi trƣờng. Dữ liệu sơ cấp - Tổng hợp. - Sắp xếp và phân loại. - Phân tích các chỉ tiêu tài chính. - Phân tích HĐ. - Phân tích số liệu tổn thất.
- Phân tích thông tin nội bộ.
- Phân tích nguy cơ, cơ hội môi trƣờng kinh doanh NH và DN. - Chấm điểm các KH theo từng thời kỳ. - … Lƣu trữ trên hệ thống thông tin điện tử nội bộ. - Nhận xét. - Đánh giá KH mang tính tham khảo. - Đo lƣờng, dự báo rủi ro, cơ hội từ môi trƣờng, DN và nội bộ NH. - Sắp xếp, phân loại. - Ghi chú và cảnh báo. - Sắp xếp theo danh mục cụ thể. - Lƣu trữ bằng các phƣơng tiện giấy tờ, phần mềm, đĩa cứng hoặc cơ sở dữ liệu điện tử.
- Thông báo cho các đơn vị liên quan. - Hƣớng dẫn sử dụng. - Xác định quyền hạn truy cập.
Hình2.6. Sơ đồ xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng ACB Đắk Lắk Lƣu trữ thủ công văn bản, giấy tờ Thu thập thông tin Xử lý thông tin Lƣu trữ và sử dụng
- Nhận diện rủi ro cho vay do tác động từ bên ngoài
Trang bị cho nhân viên tín dụng, các cán bộ quản trị rủi ro những thông tin về kinh tế, xã hội kịp thời, chính xác và cần có kỹ năng phân tích đánh giá để dự đoán đƣợc những nguy cơ rủi ro từ bên ngoài.
Nhận diện rủi ro cho vay xuất phát từ khách hàng: Cần kiểm tra thông tin thực tế đối với khách hàng doanh nghiệp qua các biện pháp kiểm tra thực tế tại doanh nghiệp, phỏng và đánh giá trực tiếp, nhằm xác thực những thông tin mà khách hàng cung cấp. Những hoạt động này có thể đƣợc thực hiện trực tiếp bởi các cán bộ tín dụng và cán bộ chuyên môn thông tin của NH.
- Nhận diện rủi ro cho vay do chủ quan của ngân hàng
Chi nhánh cần củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng nội bộ phục vụ công tác tín dụng.
Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng: cần tập trung nguồn lực để ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại vào việc chọn lọc, thu thập, lƣu trữ, quản lý và khai thác hệ thống thông tin khách hàng phục vụ cho công tác phân tích tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đi vào bài bản, hiệu quả hơn, góp phần hạn chế đến mức thấp nhất tổn thất tín dụng xảy ra.
Xây dựng bảng thống kê các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng: Thƣờng xuyên thu thập thông tin liên quan đến tƣ cách và năng lực pháp lý của khách hàng, cơ chế chính sách của Nhà nƣớc ảnh hƣởng đến hoạt động của khách hàng, tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và môi trƣờng nội bộ cấp tín dụng của ngân hàng để phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu trên các phƣơng diện về phía khách hàng; về phía chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng; về tác động của môi trƣờng kinh doanh; phân tích, dự báo tác động của việc thay đổi môi trƣờng bên ngoài, bên trong tác động không tốt đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng để tổng kết, xây dựng hệ
thống các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng đã, đang và sẽ xảy ra để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng và nhận diện rủi ro tín dụng của nhân viên ngân hàng một cách có hệ thống, chủ động, khoa học.
- Quán triệt tới lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên tầm quan trọng của công tác thu thập thông tin, tránh thu thập một cách hình thức và đối phó.
- Phân loại thông tin
Hệ thống thông tin của ngân hàng cần phải đƣợc phân loại hợp lý thành: thông tin tài chính (khả năng tài chính, kết quả kinh doanh trong quá khứ, công nợ, hnhu cầu vốn hợp lý, hiệu quả phƣơng án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ, giá trị tài sản thế chấp...), thông tin phi tài chính (tƣ cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế...) của ngƣời vay, cung cầu, giá cả thị trƣờng... của đối tƣợng đƣợc giải ngân cho vay.
Trên cơ sở những thông tin thu thập đƣợc, cần phải phân tích và liên kết các thông tin đó theo hệ thống logic.
- Lƣu giữ và bảo mật thông tin khách hàng cũng nhƣ các thông tin khác. Thông tin tín dụng phải đƣợc lƣu giữ và sử dụng theo chế độ bảo mật. Chỉ có cán bộ, bộ phận nghiệp vụ có trách nhiệm liên quan đến hoạt động cho vay và quản lý rủi ro cho vay của chi nhánh mới đƣợc quyền truy cập, khai thác và sử dụng. Hệ thống thông tin phải có khả năng cập nhật thông tin mới và loại bỏ những thông tin lạc hậu nhằm mục đích giúp ngân hàng có lƣợng thông tin đầy đủ, kịp thời, đồng thời giảm chi phí trong công tác thu thập và xử lý thông tin.