8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.1.3. Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp:
Rủi ro tín dụng trong cho vay là những rủi ro phát sinh do khách hàng vay không thực hiện đúng các điều khoản của hợp đồng tín dụng, cụ thể là khách hàng chậm thời hạn trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn các khoản gốc và lãi vay.
Về phía khách hàng
Rủi ro tín dụng phát sinh có thể do những nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan.
Nguyên nhân chủ quan là những nguyên nhân rủi ro phát sinh liên quan đến hành vi và ý chí chủ quan của khách hàng, có thể do trình độ quản lý của khách hàng yếu kém dẫn đến sử dụng vốn vay kém hiệu quả hoặc thất thoát ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ. Cũng có thể do khách hàng thiếu thiện chí trong việc trả nợ trong khi biện pháp xử lý thu hồi nợ của ngân hàng tỏ ra kém hiệu quả. Nói chung nguyên nhân chủ quan là những nguyên nhân do
khách hàng tạo ra, nó vẫn nằm trong tầm kiểm soát của khách hàng.
Về mặt khách quan, nguyên nhân rủi ro tín dụng có thể do khách hàng gặp phải những thay đổi môi trƣờng kinh doanh không thể lƣờng trƣớc đƣợc, chẳng hạn nhƣ sự thay đổi về giá cả hay nhu cầu thị trƣờng, sự thay đổi về môi trƣờng pháp lý hay chính sách của chính phủ khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài chính không thể khắc phục đƣợc. Từ đó doanh nghiệp có thiện chí nhƣng vẫn không trả đƣợc nợ. Nói chung, nguyên nhân khách quan là những nguyên nhân không do khách hàng tạo ra, nó nằm ngoài tầm kiểm soát của khách hàng.
Về phía ngân hàng
Rủi ro tín dụng có thể phát sinh do nguyên nhân chủ quan nhƣ quá trình phân tích và thẩm định tín dụng không kỹ lƣỡng dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay. Mặt khác cũng có thể quyết định cho vay đúng đắn nhƣng do thiếu kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích nhƣng ngân hàng vẫn không phát hiện để ngăn chặn kịp thời.
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, do đó rủi ro tín dụng ảnh hƣởng rất lớn đến mọi hoạt động của ngân hàng, không chỉ làm giảm thu nhập, hoặc thua lỗ và vấn đề nghiêm trọng hơn là ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn, dân chúng thiếu lòng tin, ngân hàng không chủ động và cân đối đƣợc giữ huy động vốn và sử dụng vốn, ảnh hƣởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng, làm giảm uy tín và thƣơng hiệu của ngân hàng, thậm chí là phá sản. Vì vậy, quản lý và ngăn ngừa rủi ro tín dụng là công việc hết sức quan trọng của ngân hàng.