Cụng thương Việt Nam chi nhỏnh thành phố Nam Định
Thị trường tài chớnh Việt Nam cú tốc độ tăng trưởng tốt và đang hội nhập với thị trường tài chớnh quốc tế. Mặc dự nền kinh tế cú nhiều bất ổn nhưng đang cú dấu hiệu phục hồi. Với việc triển khai đồng bộ nhiều giải phỏp của Chớnh phủ và NHNN: kinh tế vĩ mụ được ổn định, lạm phỏt ở mức thấp (năm 2014 là 1,84%, năm 2015 là 0,63%, năm 2016 là 4,74%); tỷ giỏ ngoại tệ và thị trường vàng ổn đinh, giỏ trị đồng Việt Nam được nõng lờn trong thời gian dài, mặt bằng lói suất huy động và cho vay giảm mạnh, GDP Việt Nam tăng 6,21% thấp hơn năm trước và là năm đầu tiờn cú mức tăng chậm lại kể từ 2014.
Với sự nỗ lực phấn đấu vượt khú của Ban Giỏm đốc cựng toàn thể cỏn bộ cụng nhõn viờn, hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh vẫn phỏt triển an toàn và hiệu quả. Kết quả kinh doanh của chi nhỏnh giai đoạn 2014 – 2016 thể hiện như sau:
Bảng 2.1: ết quả kinh doanh của Vietinbank chi nhỏnh thành phố Nam Định 2014-2016
Đơn vị tớnh: Tỷ đồng
CHỈ TIấU
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1.Tổng thu nhập 368 100 347 100 328 100
- Thu lói cho vay 212 57,6 205 59,1 191 58,2
- Thu lói tiền gửi 135 36,7 115 33,1 105 32
- Thu dịch vụ NH 10 2,7 15 4,3 17 5,2
- Thu khỏc 11 3 12 3,5 15 4,6
2.Tổng chi phớ 310 100 312 100 288 100
- Trả lói tiền gửi 232 74,8 212 67,9 200 69,4
- Trả lói tiền vay 32 10,3 51 16,4 48 16,7
- Chi dịch vụ NH 28 9 30 9,6 9 3,1
- Chi khỏc 18 5,9 19 6,1 31 10,8
(Nguồn: Bỏo cỏo tớn dụng của Vietinbank năm 2014, 2015, 2016 - Chi n n P Nam Định)
Qua bảng số liệu về tỡnh hỡnh hoat động kinh doanh cho thấy, lợi nhuận trước thuế của Chi nhỏnh cú xu hướng giảm qua cỏc năm. Tuy mức tăng trưởng õm, nhưng trong thời gian từ 2014-2016 Chi nhỏnh luụn đảm bảo tổng thu nhập > tổng chi phớ, Cụ thể năm 2014 chờnh lệch thu – chi là 58 tỷ đồng, năm 2016 chờnh lệch thu – chi là 40 tỷ đồng.
2.1.6 Cỏc hoạt đ ng khỏc
Ngoài những nghiệp vụ truyền thống trước đõy như nhận gửi và cho vay, hiện nay cỏc ngõn hàng thương mạiđó khụng ngừng gia tăng cỏc hoạt động dịch vụ ngõn hàng với mức thu chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng thu nhập của ngõn hàng. Đú là xu hướng phỏt triển của ngõn hàng hiện đại. Nắm được xu thế phỏt triển chung đú, ngõn hàng TMCP Cụng thương Việt Nam đó từng bước ứng dụng cỏc thành tựu của khoa học cụng nghệ hiện đại cựng với sự phỏt triển cỏc loại hỡnh dịch vụ đa dạng, phong phỳ đỏp ứng được đũi hỏi của nền kinh tế thị trường linh hoạt và năng động.
- Hoạt động thẻ ATM: Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam tự hào là ngõn hàng đi đầu trong việc khụng ngừng phỏt triển cỏc tiện ớch dịch vụ ngõn hàng bỏn lẻ, đặc biệt là dịch vụ thẻ, sản phẩm dịch vụ thẻ VietinBank trong thời gian qua. Sản phẩm - dịch vụ thẻ của VietinBank phải đỏp ứng tốt cỏc tiờu chớ về năng lực cạnh tranh, quản lý chất lượng sản phẩm hàng hoỏ - dịch vụ; sản phẩm, dịch vụ thõn thiện với mụi trường. Sản phẩm - dịch vụ thẻ của VietinBank đó tạo được niềm tin của khỏch hàng và nhận được nhiều giải thưởng từ sự đỏnh giỏ của khỏch hàng như: giải thưởng Dịch vụ ngõn hàng bỏn lẻ tốt nhất năm 2010, Dịch vụ ngõn hàng bỏn lẻ được hài lũng nhất năm 2008 và 2010; giải Sao vàng thủ đụ cho sản phẩm thẻ ghi nợ E-partner năm 2008; chứng chỉ ISO 9001-2000 cho sản phẩm dịch vụ thẻ và giải thưởng “Nhón hiệu nổi tiếng Việt Nam năm 2011” dành cho thương hiệu thẻ tớn dụng quốc tế Cremium và thương hiệu thẻ ghi nợ E-Partner;“Top 3 Ngõn hàng dẫn
đầu về doanh số thanh toỏn thẻ năm 2015” do Tổ chức thẻ Visa trao tặng; “Top 3 Ngõn hàng dẫn đầu lượng giao dịch thanh toỏn năm 2014 - 2015” do Tổ chức thẻ MasterCard trao tặng; “Nhón hiệu nổi tiếng - Nhón hiệu cạnh tranh năm 2015” cho thương hiệu thẻ tớn dụng quốc tế Cremium và thương hiệu thẻ ghi nợ E-Partner.
- oạt động t an to n và c uy n tiền: Cụng tỏc thanh toỏn luụn đảm bảo nhanh chúng, chớnh xỏc, an toàn với chất lượng ngày càng cao. Cỏn bộ giao dịch được đào tạo nõng cao chất lượng phục vụ bằng phong cỏch chuyờn nghiệp và bài bản hơn. Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam tham gia hệ thống thanh toỏn điện tử liờn ngõn hàng, đẩy nhanh tốc độ thanh toỏn thu hỳt được nhiều tổ chức kinh tế và tư nhõn đến mở tài khoản tiền gửi giao dịch, do đú tăng thu phớ dịch vụ cho ngõn hàng.
- Hoạt động ngõn quỹ: Chấp hành nghiờm chỉnh cỏc quy định trong giao nhận, kiểm đếm, bảo quản vận chuyển cũng như cụng tỏc quản lý kho và quỹ tiền mặt, hồ sơ khỏch hàng, giấy tờ cú giỏ, đồng thời điều hũa tiền mặt hợp lý, duy trỡ tồn quỹ phự hợp trỏnh lóng phớ vốn nhưng vẫn đảm bảo phục vụ khỏch hàng kịp thời. Cụng tỏc thu chi tiền mặt nhanh chúng, chớnh xỏc, đỳng quy trỡnh. Cỏc nhõn viờn kiểm ngõn luụn phỏt huy tinh thần trỏch nhiệm, trung thực, liờm khiết, tạo niềm tin cho khỏch hàng đến giao dịch tại chi nhỏnh.
- Cỏc hoạt động khỏc
+ Cụng tỏc quản lý điều hành tiếp tục được đổi mới, phự hợp với điều kiện kinh doanh, yờu cầu quản lý của Chi nhỏnh và đạt được hiệu quả cao: Ngay từ đầu năm, Đảng ủy, Ban giỏm đốc đó đề ra mục tiờu phấn đấu, xõy dựng cỏc chương trỡnh, biện phỏp cụ thể để triển khai hoạt động kinh doanh. Việc phõn cụng cụng việc được thực hiện nghiờm tỳc, cụ thể từ lónh đạo đến cỏn bộ, đồng thời giỏm sỏt chặt chẽ tiến độ hoàn thành cụng việc, đảm bảo chất lượng và thời gian. Cỏc cuộc họp giao ban hàng thỏng được duy trỡ đều
đặn và cú sự cải tiến nhằm nắm bắt kịp thời tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch của từng phũng cũng như Chi nhỏnh. Bầu khụng khớ dõn chủ tiếp tục được phỏt huy rộng rói đó nõng cao tớnh chủ động, sỏng tạo, tinh thần đoàn kết nội bộ, đấu tranh phờ và tự phờ bỡnh của tập thể người lao động. Cụng tỏc quản trị hành chớnh và quản trị tài chớnh tiếp tục được tăng cường gúp phần nõng cao ý thức tổ chức kỷ luật, tinh thần trỏch nhiệm của CBCNV, từng bước xõy dựng phong cỏch của một ngõn hàng chuyờn nghiệp, hiện đại.
+ Cụng tỏc kế hoạch, tổng hợp: Cụng tỏc xõy dựng kế hoạch cũng như giao chỉ tiờu kế hoạch cho cỏc phũng nghiệp vụ đó được thực hiện bài bản, khoa học và kịp thời. Cụng tỏc bỏo cỏo thống kờ luụn đảm bảo tớnh chớnh xỏc, đầy đủ, cú chất lượng là cụng cụ quan trọng giỳp cho cụng tỏc điều hành, quản lý hoạt động kinh doanh kịp thời, cú hiệu quả.
+ Cụng tỏc tổ chức nhõn sự, lao động, tiền lương: Chi nhỏnh đó bố trớ lại cỏc phũng ban theo đỳng mụ hỡnh tổ chức mới của NHCTVN, sắp xếp cỏn bộ phự hợp với năng lực và sở trường, bộ mỏy sớm ổn định; tiền lương được thực hiện theo đề ỏn lương kinh doanh, phỏt huy hiệu quả tốt.
+ Cụng tỏc đào tạo, nghiờn cứu khoa học: Đảm bảo việc nõng cao chất lượng cỏn bộ, xõy dựng đội ngũ cỏn bộ cú phẩm chất đạo đức, giỏi nghiệp vụ sẵn sàng cho hội nhập kinh tế quốc tế. Ngoài việc cử cỏn bộ tham gia cỏc lớp đào tạo của NHCTVN, chi nhỏnh đó tổ chức một số lớp nõng cao kỹ năng bỏn hàng, kỹ năng giao tiếp cho cỏc cỏn bộ làm cụng tỏc nghiệp vụ. Trong năm cỏc phũng khỏch hàng đó phối hợp một số phũng liờn quan nghiờn cứu, triển khai 03 đề tài khoa học về phỏt triển mở rộng khỏch hàng.
+ Cỏc hoạt động đoàn thể, cỏc phong trào thi đua: luụn được quan tõm đỳng mức nhằm nõng cao đời sống tinh thần cho cỏn bộ nhõn viờn Ban Giỏm đốc phối hợp với tổ chức Cụng đoàn, Đoàn thanh niờn đó phỏt động nhiều phong trào thi đua trong cơ quan, cú tổng kết, đỏnh giỏ khen thưởng động viờn kịp thời gúp phần quan trọng hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh.
2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng thƣơng mại cổ phần Cụng thƣơng Việt Nam Chi nhỏnh thành phố Nam Định
Quy trỡnh quản trị rủi ro được thực hiện đồng b và chặt chẽ
Quỏ trỡnh cho vay tại chi nhỏnh tuõn thủ theo một quy trỡnh chặt chẽ đối với cả cỏc khoản vay tớn dụng mới và việc gia hạn cỏc khoản tớn dụng hiện cú. Chi nhỏnh được ra quyết định tớn dụng trong phạm vi được ủy quyền ngoài ra phải trỡnh Tổng giỏm đốc/ chủ tịch hội đồng quản trị quyết định.
Quy trỡnh được khộp kớn từ khi cỏn bộ thẩm định khỏch hàng, lónh đạo phũng khỏch hàng thẩm định và qua bộ phận hỗ trợ tớn dụng rà soỏt trước khi Ban giỏm đốc ra quyết định tớn dụng (đối với cỏc tớn dụng trong thẩm quyền) sau đú, thường xuyờn cú một bộ phận kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ rà soỏt kiểm tra sau để phỏt hiện cỏc lỗi cú thể gõy ra rủi ro đối với từng khoản tớn dụng.
Hệ thống Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam cú một quy trỡnh Cảnh bỏo rủi ro sớm đối với khỏch hàng. Hệ thống sẽ đưa cảnh bỏo đối với nhúm khỏch hàng đang được phõn loại nợ nhúm 1 và cú khả năng chuyển sang nợ nhúm cao hơn trong 3 thỏng tới, chương trỡnh này là cơ sở để ngõn hàng Cụng thương Việt Nam núi chung và Ngõn hàng Cụng thương chi nhỏnh thành phố Nam Định chủ động giỏm sỏt khỏch hàng, giỳp ngõn hàng kiểm soỏt rủi ro trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng cho khach hàng
Ngõn hàng Cụng thương cũng xõy dựng danh mục tớn dụng phự hợp ngưỡng tớn dụng đối với ngành/ phõn khỳc khỏch hàng/ cỏc vựng miền chi nhỏnh sẽ căn cứ đến kết quả chấm điểm cỏc chỉ tiờu chiết xuất từ hệ thống kết hợp với kết quả chấm điểm cỏc chỉ tiờu trong bảng cõu hỏi điều tra. Từ đú đưa ra cỏc biện phỏp ứng xử phự hợp đối với từng đối tượng khỏch hàng
Chi nhỏnh dựa trờn hướng dẫn của Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam xõy dựng danh mục tớn dụng phự hợp, ngưỡng tớn dụng đối với từng phõn
khỳc khỏch hàng, từng kỳ hạn, từng ngành nghề khỏc nhau để cỏn bộ thẩm định khỏch hàng và quyết định cho vay phự hợp.
Kiểm soỏt và quản trị rủi ro tớn dụng bằng cỏch thiết lập hạn mức thanh toỏn tương ứng với mức độ rủi ro mà ngõn hàng cú thể chấp nhận được đối với mỗi khỏch hàng và đối với mỗi lĩnh vực địa lý, ngành nghề. Giỏm sỏt dư nợ liờn quan đến cỏc hạn mức đó cấp.
Thiết lập quy trỡnh soỏt xột chất lượng tớn dụng cho phỏp dự bỏo sớm những thay đổi về tỡnh hỡnh tài chớnh, khả năng trả nợ của cỏc bờn đối tỏc dựa trờn cỏc yếu tố định tớnh, định lượng.
Hạn mức tớn dụng cấp cho khỏch hàng được thiết lập thụng qua hệ thống xếp hạng tớn dụng, trong đú, mỗi khỏch hàng được xếp loại ở một mức độ rủi ro.
Chi nhỏnh, cỏc phũng giao dịch cho vay phải theo dừi thường xuyờn định hướng tớn dụng từng thời kỳ mà NHCTVN đưa ra. Trờn cơ sở cỏc định hướng tớn dụng chung và định hướng theo cỏc chiều cụ thể đối ngành/ phõn khỳc khỏch hàng/ cỏc vựng miền, chi nhỏnh sẽ cụ thể húa trong việc tỡm kiếm, phỏt triển khỏch hàng để mở rộng hoạt động cấp tớn dụng; phờ duyệt/ quyết định tớn dụng đảm bảo tăng trưởng phải đi đụi với chất lượng trỏnh rủi ro cho ngõn hàng
Chi nhỏnh cú thể chủ động thực hiện giỏm sỏt tỡnh hỡnh tuõn thủ tại cỏc phũng giao dịch của chi nhỏnh thụng qua cỏc bỏo cỏo tuõn thủ trờn hệ thống hồ sơ rủi ro để chủ động nhận diện , giỏm sỏt và cú cỏc biện phỏp kiểm soỏt đối với cỏc khoản nợ cú vấn đề nhằm giả m thiểu rủi ro tớn dụng tại cỏc phũng giao dịch.
Cỏc xếp hạng rủi ro được sửa đổi, cập nhật lại thường xuyờn.
Sau 3 năm đồng cựng Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam triển khai chương trỡnh Basel II, Chi nhỏnh đó ứng dụng kết quả vào cụng tỏc quản trị
điều hành, phõn tỏch trỏch nhiệm rừ ràng về QTRR giữa cỏc vũng; từ cấp giao dịch đến khung quản trị toàn hàng; giảm thiểu sự phõn tỏn trong dữ kiện về rủi ro; kiểm soỏt toàn bộ cỏc lĩnh vực trọng yếu của ngõn hàng; xõy dựng Hệ thống Quản lý Hồ sơ rủi ro (Risk profile). Hệ thống này giỳp nhận diện phạm vi và mức độ rủi ro để cú biện phỏp kiểm soỏt và kế hoạch hành động đảm bảo hoạt động tớn dụng an toàn và hiệu quả: Chi nhỏnh cú tỷ lệ nợ xấu thấp, tớn dụng tăng trưởng mạnh ở cỏc ngành nghề mũi nhọn tại địa phương như ngành dệt may; nuụi trồng thủy hải sản…
2.2.1 Phõn loại rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng thương mại cổ phần Cụng thương Việt Nam Chi nhỏnh thành phố Nam Định Cụng thương Việt Nam Chi nhỏnh thành phố Nam Định
Nợ ấu và tỷ lệ nợ ấu
Bảng 2.2: Cơ cấu nhúm nợ
Chỉ tiờu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Dƣ nợ (Tỷ VND) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (Tỷ VND) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (Tỷ VND) Tỷ trọng (%) Tổng dƣ nợ 1.923 100 2.436 100 3.029 100 Nợ nhúm 1 1.903,5 99 2.430,5 99,77 3.023 99,82 Nợ nhúm 2 15,1 0,78 0 0 0 0 Nợ nhúm 3 0,3 0,02 3 0,12 3 0,1 Nợ nhúm 4 0 0 0 0 2 0,07 Nợ nhúm 5 4,1 0,2 2,5 0,11 1 0,03 Nợ xấu 4,4 5,5 6 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,36 0,23 0,2
Hỡnh 2.1: Biểu đồ dƣ nợ tớn dụng và tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2014 - 2016
Từ bảng số liệu trờn ta thấy, dư nợ xấu của chi nhỏnh qua cỏc năm cú xu hướng giảm. Năm 2014 tỷ lệ nợ xấu của chi nhỏnh là 0,36% ( 4,4 tỷ đồng), năm 2015 tỷ lệ này cũn 0,26% (tương ứng với 5,5 tỷ đồng), năm 2016 con số này cũn là 0,2% (tương ứng với 6 tỷ đồng).
Năm 2015 tỷ lệ nợ xấu của chi nhỏnh giảm so sới năm 2014, tỷ trọng nợ xấu của năm này chủ yếu là dư nợ nhúm 3 chiếm 0,12%/tổng dư nợ (tương ứng là 3 tỷ đồng) lý do khỏch quan là do cỏc khoản nợ ngắn hạn, khỏch hàng chưa kịp thu hồi vốn để trả nợ cho Ngõn hàng, tiếp đến là nợ nhúm 5 chiếm 0,11%/tổng dư nợ, đú là do cỏc khoản nợ cú khả năng mất vốn cũn tồn đọng lõu tại chi nhỏnh chưa được xử lý hết. Cựng với việc sỏt sao theo dừi nợ xấu, ngõn hàng đó cựng với khỏch hàng thỏo gỡ khú khăn để tạo điều kiện cho khỏch hàng vừa hoạt động kinh doanh vừa thanh toỏn được nợ xấu tại ngõn hàng. Hơn nữa chi nhỏnh đó thực hiện cụng tỏc miễn giảm lói treo tồn đọng cho khỏch hàng nhằm khuyến khớch khỏch hàng trả hết nợ gốc. Vỡ vậy, đến năm 2016 tỷ lệ nợ xấu chỉ cũn 0,2%/ tổng dư nợ. Cụng tỏc quản lý rủi ro của chi nhỏnh đạt kết quả
tốt trong việc hạ thấp tỷ lệ nợ xấu, xử lý cỏc khoản nợ khú đũi, đặc biệt là cỏc khoản nợ thuộc nhúm 5 và hạn chế cỏc khoản nợ xấu phỏt sinh.
Nợ quỏ ạn và tỷ lệ nợ qu ạn
Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ quỏ hạn của VietinBank Chi nhỏnh Thành phố Nam Định 2014 - 2016
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiờu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dƣ nợ 1.923 2.436 3.029
Nợ quỏ hạn 19,5 5,5 6
Tỷ lệ nợ quỏ hạn (%) 1 0,23 0,2
(Nguồn: Bỏo cỏo tớn dụng của Vietinbank - c i n n P Nam Định)
Hỡnh 2.2: Tỷ lệ nợ quỏ hạn của VietinBank Chi nhỏnh Thành phố Nam Định 2014 - 2016