Cỏc kết quả đạt được

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thành phố nam định (Trang 85)

ực iện tương đối tốt c ớn s c và quy trỡn tớn dụng

Chi nhỏnh thực hiện nghiờm tỳc cỏc quy định phỏp luật và của ngành về giới hạn cho vay đối với một khỏch hàng, cỏc tỷ lệ an toàn trong hoạt động kinh doanh.

Thể hiện cụ thể là quy trỡnh xử lý chứng từ, quy trỡnh cho vay, quy trỡnh thu nợ gốc, lói và tất toỏn khoản vay, quy trỡnh xử lý khoản vay cú dấu hiệu bất thường, quy trỡnh chỉ đạo và thực hiện xử lý rủi ro.

Với một bộ mỏy quản lý rủi ro tớn dụng xuyờn suốt, ngõn hàng Cụng thương Việt Nam - chi nhỏnh TP Nam Định đó chỉ đạo rà soỏt, phõn tớch từng khoản nợ tồn đọng để cú biện phỏp xử lý đối với từng trường hợp. Trong quỏ trỡnh tổ chức thực hiện, chi nhỏnh luụn bỏo cỏo với cấp trờn để cú được sự tư vấn kịp thời về nghiệp vụ, xử lý tỡnh huống theo từng trường hợp khi rủi ro phỏt sinh, từ đú giảm thiểu được tối đa tổn thất xảy ra.

Làm tốt cụng t c p õn tớc tớn dụng

Cỏc cỏn bộ tớn dụng của chi nhỏnh ngày càng quan tõm đến việc phõn tớch tớn dụng, thu thập thụng tin từ nhiều nguồn khỏc nhau như: từ chớnh khỏch hàng, từ bạn hàng, chớnh quyền địa phương, cơ quan phỏp luật, trung tõm thụng tin tớn dụng CIC… Cỏc thụng tin đú là nguồn cho cỏc cỏn bộ tớn dụng sàng lọc, phõn tớch, đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh, tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của từng khỏch hàng, từ đú xõy dựng hạn mức tớn dụng cho từng khỏch hàng tạo thế ổn định tăng trưởng dư nợ. Xỏc định mức vốn đầu tư phự hợp với trỡnh độ quản lý của từng khỏch hàng và đảm bảo an toàn vốn vay cho

Nõng cao năng lực c uyờn mụn và đạo đức ng ề ng iệp của c n ộ nhõn viờn ngõn hàng

Trong thời gian qua, chi nhỏnh khụng ngừng mở cỏc đợt tập huấn về nghiệp vụ tớn dụng, kế toỏn cho cỏc cỏn bộ cụng nhõn viờn ngõn hàng, cỏc đợt tập huấn về tài sản đảm bảo, phõn tớch tài chớnh… nhằm đào tạo chuyờn sõu về chuyờn mụn, nghiệp vụ cũng như đạo đức nghề nghiệp. Bờn cạnh đú, chi nhỏnh luụn cú cỏc hỡnh thức khen thưởng kịp thời, động viờn khuyến khớch tinh thần làm việc của cỏn bộ cụng nhõn viờn.

Cập n ập và tri n ai ịp t ời c c văn ản c ỉ đạo

Chi nhỏnh thực hiện triển khai cỏc văn bản chỉ đạo của Chớnh phủ, liờn Bộ, Ngõn hàng nhà nước và cỏc văn bản chỉ đạo của Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam cũng như cỏc chớnh sỏch kinh tế của địa phương đến từng cỏn bộ trong cơ quan. Bỏm sỏt cỏc chương trỡnh kinh tế, cỏc dự ỏn trọng điểm của tỉnh để mở rộng đầu tư, ưu tiờn vốn tớn dụng đối với những dự ỏn cú hiệu quả, nhúm ngành hàng cú tớnh cạnh tranh cao và hướng phỏt triển tốt trong tương lai.

2.3.2. M t số hạn chế cần khắc phục

Bờn cạnh những thành tựu đó đạt được trong việc hạn chế rủi ro tớn dụng, vẫn cũn những tồn tại mà ngõn hàng Cụng thương Việt Nam – chi nhỏnh TP Nam Định cần được giải quyết:

C ất lượng t ẩm địn tớn dụng c ưa cao.

Cụng tỏc thẩm định tài sản chưa linh hoạt, cũn làm mất nhiều thời gian của khỏch hàng, thậm chớ cú thể làm giảm giỏ trị tài sản thế chấp, từ đú ảnh hưởng xấu tới tõm lý khỏch hàng và làm giảm tớnh cạnh tranh của ngõn hàng trong việc thu hỳt khỏch hàng.

Đối với những hợp đồng cú tớnh chuyờn mụn cao, dự ỏn phức tạp liờn quan đến nhiều ngành nghề thỡ việc thẩm định cần cú ý kiến của bờn thứ ba để cú thể đưa ra được ý kiờn khỏch quan và chớnh xỏc.

Sự tuõn t ủ quy trỡn tớn dụng c n ững t ời đi m c ưa ng iờm tỳc.

Thụng tin làm cơ sở để thẩm định và quyết định cho vay (thụng tin về khỏch hàng vay, thụng tin về mục đớch vay vốn, phương ỏn trả nợ cũng như thụng tin thị trường, thụng tin cạnh tranh…) chưa được thu thập một cỏch đầy đủ, nhưng cỏn bộ tớn dụng cú thể bỏ qua một số tiờu chớ đỏnh giỏ khụng đưa vào tờ trỡnh cấp tớn dụng, khiến sự phờ duyệt thiếu sự chớnh xỏc. Ngoài ra, nhiều khoản tớn dụng bị phờ duyệt một cỏch vội vàng, chạy theo yờu cầu của khỏch hàng và được chỉ định của cấp phờ duyệt từ trờn xuống mà thiếu đi sự phõn tớch, thẩm định tớn dụng của cỏn bộ quản lý khoản vay.

Quy trỡnh ki m tra, ki m soỏt nội bộ của ngõn àng c ưa t ực sự phỏt huy vai trũ của bộ phận hiệu quả này.

Cụng tỏc này chỉ dừng lại ở mức độ kiểm tra tớnh chớnh xỏc của con số, chưa thực sự phũng ngừa rủi ro cho hoạt động tớn dụng. Bởi vỡ, tớnh phỏp lý của cỏc bỏo cỏo nội bộ khụng cao nờn ngõn hàng chưa thực sự chỳ ý tới kết quả của nú.

Thờm vào đú, với mụ hỡnh phũng kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ chi nhỏnh do Giỏm đốc điều hành đó bộc lộ những hạn chế, kộm hiệu quả. Giỏm đốc chi nhỏnh vừa chỉ đạo hoạt động kinh doanh, vừa chỉ đạo quản lý cụng tỏc kiểm tra theo cơ chế phõn cấp và ủy quyền, nờn cụng tỏc kiểm tra thiếu tớnh độc lập, thiếu khỏch quan. Cỏn bộ làm cụng tỏc kiểm tra tại chi nhỏnh cũn phải thực hiện nhiệm vụ khỏc do Giỏm đốc chi nhỏnh phõn cụng, quyền lợi vật chất và tinh thần đều bị chi phối nờn khụng dỏm đề xuất, kiến nghị một cỏch thẳng thắn. Dẫn đến việc kiểm tra mang nặng tớnh hỡnh thức, thiếu tỏc dụng thỳc đẩy chất lượng, hiệu quả hoạt động kinh doanh trong toàn hệ thống.

C c ỡn t ức ử lý nợ c ả năng mất vốn mà Ngõn àng MCP Cụng t ương Việt Nam – c i n n P Nam Địn p dụng vẫn c ưa p ải là iện p p ử lý triệt đ n ất.

Hiện nay cú rất nhiều cỏch thức xử lý một khoản nợ xấu phỏt sinh trong bảng cõn đối kế toỏn. Trong đú, cú hai cỏch phổ biến nhất là (1) Bỏn tài sản đảm bảo hay kiện ra tũa xin phỏ sản doanh nghiệp để tận thu, phần tổn thất sẽ 79ung quỹ dự phũng rủi ro để xử lý; (2) Dựng quỹ dự phũng rủi ro chuyển toàn bộ khoản nợ ra ngoại bảng rồi tớnh sau. Với cỏch đầu, nợ xấu sẽ được xử lý một cỏch triệt để, cỏc ngõn hàng khụng cũn phải bận tõm tới chỳng nữa. Ngược lại đối với cỏch thứ hai, về bản chất chưa gọi là xử lý mà chỉ là kỹ thuật làm sạch bảng cõn đối, trong khi gỏnh nặng vẫn cũn nguyờn.

2.3.3. Nguyờn nhõn của những hạn chế trong quản trị rủi ro tớn dụng

2.3.3.1 Nguyờn nhõn khỏch quan

- Trong những năm gần đõy, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chớnh tiền tệ khu vực, tỡnh hỡnh kinh tế xó hội cú nhiều diễn biến phức tạp, sức mua của thị trường giảm sỳt, khả năng tiờu thụ hàng húa chậm và cú sự biến động của tỷ giỏ hối đoỏi đó làm cho sản xuất kinh doanh trong nước khụng ổn định, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp và bản thõn ngõn hàng.

Do ảnh hưởng của thiờn tai, gõy thiệt hại cho tài sản của khỏch hàng vay, làm ảnh hưởng đến tỡnh hỡnh kinh doanh và khả năng trả nợ. Những thiệt hại này lại khụng được Cụng ty bảo hiểm thực hiện chi trả kịp thời nờn doanh nghiệp khụng thể trả nợ đỳng hạn cho Ngõn hàng, dẫn đến nợ quỏ hạn gia tăng.

-Mức độ cụng khai thụng tin của cỏc cơ quan quản lý Nhà nước cũn hạn chế.

Những thụng tin về quy hoạch phỏt triển kinh tế ngành, vựng, quy hoạch xõy dựng hạ tầng... cú ảnh hưởng trực tiếp đến tài sản và hoạt động kinh doanh khỏch hàng. Tuy nhiờn việc những thụng tin này thường khụng được cụng bố chi tiết, do vậy ngõn hàng khú dự đoỏn chớnh xỏc được ảnh hưởng của cỏc sự kiện đú đối với hoạt động của khỏch hàng.

Cỏc chớnh sỏch và cơ chế quản lý vĩ mụ của Nhà nước đang trong quỏ trỡnh đổi mới và hoàn thiện nờn thường cú sự điều chỉnh, lại khụng được thụng bỏo trước một thời gian dài cần thiết để cỏc cỏ nhõn, tổ chức liờn quan kịp chuyển đổi, thớch nghi (như chớnh sỏch ngừng xuất khẩu gỗ; sự thay đổi trong quy hoạch xõy dựng hạ tầng; thay đổi cơ chế lói suất, tỷ giỏ; cơ chế tài chớnh; những quy định về quản lý sử dụng đất đai... trong thời gian qua). Điều này dẫn đến hậu quả là cả khỏch hàng và bản thõn ngõn hàng khụng lường trước được, do vậy dẫn đến lựa chọn cho vay với những dự ỏn, phương ỏn thua lỗ, thậm chớ khỏch hàng bị phỏ sản do khụng theo kịp chớnh sỏch quản lý kinh tế.

ực iện cụng ai t ụng tin của c àng ụng tuõn t ủ triệt đ :

+ Đối với khỏch hàng doanh nghiệp, một thực trạng chung hiện nay ở Việt Nam là rất nhiều doanh nghiệp khụng tuõn thủ nghiờm chế độ bỏo cỏo tài chớnh hoặc bản thõn họ cố ý tạo số liệu đẹp để gửi cho ngõn hàng, do vậy hầu hết cỏc bỏo cỏo tài chớnh đều cú chất lượng kộm, khụng phản ỏnh đỳng thực trạng tài chớnh và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này gõy khú khăn cho ngõn hàng trong việc phõn tớch, đỏnh giỏ thực trạng khỏch hàng và mất thời gian để tỡm hiểu và xỏc định lại cỏc nội dung trong bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp.

Thờm nữa, hiện nay rất ớt doanh nghiệp thực hiện kiểm toỏn bỏo cỏo tài chớnh. Thụng thường chỉ cỏc doanh nghiệp nhà nước hay những doanh nghiệp lớn, những cụng ty cổ phần cú chứng khoỏn niờm yết trờn sở giao dịch mới thuờ kiểm toỏn tài chớnh độc lập, cũn lại phần lớn doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ khụng thực hiện kiểm toỏn bỏo cỏo tài chớnh. Do vậy ngõn hàng khú phỏt hiện cỏc sai sút trong việc chấp hành chế độ kế toỏn của những doanh nghiệp này, dẫn đến thụng tin sử dụng phõn tớch khỏch hàng khụng chớnh xỏc.

+ Đối với khỏch hàng cỏ nhõn, tõm lý người Việt Nam là khụng muốn cụng khai thụng tin về cỏ nhõn, tỡnh hỡnh cụng việc cũng như tỡnh trạng sức

khỏe của mỡnh. Tư cỏch của khỏch hàng vay là yếu tố khú xỏc định song lại rất quan trọng, quyết định sự hoàn thành của khoản vay. Hơn nữa, hệ thống xếp hàng tớn dụng khụng thể điều chỉnh nhanh chúng để thớch ứng với những thay đổi trong nền kinh tế cũng như chưa phản ỏnh được những trường hợp khỏch hàng cú hoàn cảnh đặc biệt.

- Do c àng sử dụng vốn sai mục đớc :

Với nguyờn nhõn này chủ yếu là từ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, đặc biệt là cỏc cỏ nhõn kinh doanh. Cỏc cỏ nhõn kinh doanh này thường khụng cú chứng từ sổ sỏch ghi chộp khoa học, đầy đủ theo chế độ kế toỏn hiện hành. Nhận thức được điều này và do hỏm lợi, họ đó khụng đầu tư vào phương ỏn kinh doanh đó trỡnh ngõn hàng mà đầu tư vào những lĩnh vực khỏc cú khả năng thu lợi nhuận cao hơn nhưng mức độ rủi ro là rất lớn, do đú khi thua lỗ họ khụng cú khả năng trả nợ ngõn hàng đỳng hạn.

Do c àng cố ý lừa đảo:

Cú trường hợp khỏch hàng cố tỡnh gian lận, làm giả mạo giấy tờ để che dấu sự yếu kộm về năng lực kinh doanh hay lập nhiều hồ sơ giấy tờ tài sản thế chấp để vay vốn nhiều ngõn hàng, khi kinh doanh thua lỗ khụng cú tiền trả nợ ngõn hàng. Thậm chớ cú trường hợp khỏch hàng cố tỡnh lừa ngõn hàng để được vay vốn rồi bỏ trốn, những mún nợ này ngõn hàng chuyển sang khoản mục nợ chờ xử lý.

- ụng tin tớn dụng ụng đầy đủ

Thụng tin tớn dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu khi quyết định cho vay. Nhưng trờn thực tế trước khi giải quyết cho vay cỏc ngõn hàng thương mạichưa được cung cấp đầy đủ và chớnh xỏc cỏc thụng tin cần thiết. Trung tõm thụng tin tớn dụng của Ngõn hàng Nhà nước (CIC) hoạt động chưa thực sự hiệu quả do khả năng nắm bắt thụng tin cú giới hạn và phụ thuộc nhiều vào cỏc tổ chức tớn dụng nờn lượng thụng tin cung cấp khụng đầy đủ và kịp thời. Hơn nữa, số lượng về tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng hầu như

khụng cú do cỏc doanh nghiệp thường quyết toỏn chậm và chưa phải ỏp dụng chế độ kiểm toỏn bắt buộc nờn số liệu nhiều khi khụng phản ỏnh chớnh xỏc tỡnh hỡnh hoạt động của doanh nghiệp. Trước khi quyết định cho vay ngõn hàng chưa nắm được đầy đủ thụng tin về tỡnh hỡnh dư nợ tại cỏc tổ chức tớn dụng, quan hệ vay mượn và khả năng tài chớnh … về khỏch hàng của mỡnh dẫn đến quyết định cho vay thiếu đỳng đắn, nhiều trường hợp khỏch hàng vay ngõn hàng này để trả nợ cho ngõn hàng khỏc và cuối cựng là khụng cú khả năng trả nợ ngõn hàng.

2.3.3.2 Nguyờn n õn c ủ quan

- C ớn s c quản lý rủi ro c ưa t ật sự ữu iệu

Cỏc chỉ đạo từ Ngõn hàng TMCP Cụng thương Việt Nam - chi nhỏnh TP Nam Định mới chỉ dừng lại là thực thi quy chế cho vay, bảo đảm tài sản mà chưa thực hiện tốt cụng tỏc dự bỏo, định hướng cho cỏc chi nhỏnh trong từng giai đoạn kinh tế cụ thể. Cỏc chỉ tiờu, kế hoạch hàng năm chỉ mang tớnh thủ tục, những khuyến cỏo, cảnh bỏo được đưa ra khi xảy ra rủi ro tớn dụng phỏt sinh ở một số chi nhỏnh hoặc khi tớn dụng đó ở mức tăng trưởng núng.

- C ất lượng và đạo đức c n ộ tớn dụng cũn n iều ất cập.

Hầu hết cỏn bộ tớn dụng của Ngõn hàng Cụng thương đều rất trẻ, trỡnh độ lý thuyết thỡ cú, rất năng động, dỏm nghĩ dỏm làm nhưng nhận thức và kinh nghiệm thực tế cũn hạn chế. Trỡnh độ và kinh nghiệm của cỏn bộ tớn dụng cũn nhiều bất cập trong cụng tỏc phõn tớch và thẩm định dự ỏn nờn nhiều khi cho vay mà khụng đỏnh giỏ được tớnh khả thi của dự ỏn. Hoặc do phõn tớch bỏo cỏo tài chớnh khụng chớnh xỏc, khụng đầy đủ về khả năng quản lý kinh doanh nờn khụng biết được năng lực thực sự của khỏch hàng.

Kiến thức về thị trường, về xó hội của cỏn bộ cũn hạn chế cũng gõy ra rủi ro, vỡ trong nhiều trường hợp khỏch hàng khụng nắm bắt được thị hiếu của người tiờu dựng, khụng phõn tớch được cung cầu của thị trường dẫn đến tỡnh

trạng kinh doanh thua lỗ. Cỏn bộ tớn dụng cú kiến thức tổng hợp tốt, cú kinh nghiệm sẽ tư vấn cho khỏch hàng trỏnh được thiệt hại trong kinh doanh, tiền vay của ngõn hàng mới trỏnh được rủi ro.

Việc bỏm sỏt doanh nghiệp của cỏc cỏn bộ tớn dụng cũn hạn chế vỡ mỗi cỏn bộ tớn dụng phải quản lý một lượng khỏch hàng lớn nờn khụng nắm bắt được tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh, tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng, khi khỏch hàng gặp khú khăn, xảy ra rủi ro mới phỏt hiện ra thỡ đó muộn.

Cỏn bộ tớn dụng cũn làm sai quy trỡnh tớn dụng, thụng đồng với khỏch hàng Đõy là vấn đề về đạo đức và trỏch nhiệm nghề nghiệp của cỏn bộ tớn dụng. Do thiếu tinh thần trỏch nhiệm hoặc cú những quan hệ cỏ nhõn mà cỏn bộ tớn dụng đó thụng đồng với khỏch hàng, làm sai cỏc cụng đoạn của quy trỡnh tớn dụng như: cho vay cỏc dự ỏn quỏ mạo hiểm, khỏch hàng khụng đủ điều kiện về tài sản thế chấp, khỏch hàng khụng đủ năng lực quản lý và điều hành sản xuất kinh doanh. Vỡ thế khi cỏc khoản tớn dụng cú biểu hiện tiờu cực thỡ khụng cú biện phỏp để thu hồi vốn.

- ệ t ống gi m s t sự tuõn t ủ c ưa tốt và c ưa c c ế tài ử p ạt.

Hầu như hệ thống giỏm sỏt chưa chủ động phỏt hiện cỏc sai sút trong

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thành phố nam định (Trang 85)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(119 trang)