Cụng thương chi nhỏnh thành phố Nam Định
Hiện nay Ngõn hàng TMCP Cụng thương Việt Nam Chi nhỏnh Nam Định đang thực hiện việc đo lường RRTD đối với cỏc khỏch hàng cú quan hệ tớn dụng theo hệ thống quy trỡnh chấm điểm và xếp hạng tớn dụng khỏch hàng theo Quyết định số 3349/2016/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày 08/11/2016 của Tổng giỏm đốc về việc ban hành quy trỡnh chấm điểm, xếp hạng tớn dụng khỏch hàng bỏn lẻ và Quyết định số 3348/2016/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày 08/11/2016 về việc ban hành Quy trỡnh chấm điểm và xếp hàng tớn dụng Khỏch hàng Doanh nghiệp. Bảng mụ tả đặc điểm hạng tớn dụng như sau:
Bảng 2.6: Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tớn dụng khỏch hàng
Loại Điểm Đ c điểm khỏch hàng Mức độ rủi ro Nhúm nợ
AAA: Loại
tối ưu 90-100
Đõy là mức xếp hạng khỏch hàng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản vay của khỏch hàng được xếp hạng này là đặc biệt tốt Rủi ro thấp nhất 1 AA: Loại ưu 80-90 Khỏch hàng cú năng lực trả nợ khụng kộm nhiều so với khỏch hàng được xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả nợ của khỏch hàng được xếp hạng này là rất tốt Mức độ rủi ro thấp nhưng về dài hạn rủi ro cao hơn khỏch hàng loại AAA – Nhúm 1 1
A: Loại tốt 73-80
Khỏch hàng cú thể cú nhiều khả năng chịu tỏc động tiờu cực của cỏc yếu tố bờn ngoài và cỏc điều kiện kinh tế hơn cỏc khỏch hàng được xếp hạng cao hơn. Tuy nhiờn khả năng trả nợ vẫn được đỏnh giỏ là tốt. Mức độ rủi ro thấp 2 BBB: Loại khỏ 70-73 Khỏch hàng cú cỏc chỉ số cho thấy cú khả năng hoàn trả đầy đủ cỏc khoản nợ. Tuy nhiờn, cỏc điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi cỏc yếu tố bờn ngoài cú nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm khả năng trả nợ của khỏch hàng Rủi ro thấp 2 BB: Loại trung bỡnh khỏ 63-70
Khỏch hàng đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc ảnh hưởng từ cỏc điều kiện kinh doanh, tài chớnh và kinh tế bất lợi, ảnh hưởng này cú khả năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khỏch hàng.
2
B: Loại
trung bỡnh 60-63
Khỏch hàng cú nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ. Tuy nhiờn, hiện thời khỏch hàng vẫn cú khả năng hoàn trả khoản vay. Cỏc điều kiện kinh doanh, tài chớnh và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng và thiện trớ trả nợ của KH.
CCC: Loại dưới trung bỡnh
56-60
Khỏch hàng hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ và khả năng trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi của cỏc điều kiện kinh doanh, tài chớnh và kinh tế. Trong trường hợp cú cỏc yếu tố bất lợi xảy ra, khỏch hàng cú nhiều khả năng khụng hoàn trả được nợ. Mức rủi ro cao. Xỏc suất vi phạm hợp đồng tớn dụng cao, nếu khụng cú những biện phỏp kịp thời, NH cú nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn. 3 CC: Loại yếu 53-56 Khỏch hàng xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ Rất cao, khả năng trả nợ NH kộm, nếu khụng cú biện phỏp kịp thời, NH cú nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn. 3 C: Loại kộm 44-53 Khỏch hàng đó thực hiện cỏc thủ tục xin phỏ sản hoặc cú cỏc động thỏi tương tự nhưng việc trả nợ của khỏch hàng vẫn đang được duy trỡ.
Rất cao, NH sẽ phải mất nhiều thời gian và cụng sức để thu hồi vốn cho vay.
4 D: Loại rất kộm 20-44 Khỏch hàng xếp hạng D trong trường hợp đó mất khả năng trả nợ, cỏc tổn thất đó thực sự xảy ra; khụng xếp hạng D cho khỏch hàng trong khi việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là dự kiến. Đặc biệt cao, NH hầu như sẽ khụng thể thu hồi được vốn cho vay. 5
Thực tế, Chi nhỏnh thực hiện chấm điểm và xếp hạng tớn dụng cho khỏch hàng trờn hệ thống mỏy tớnh sau đú chiết xuất kết quả, từ đú hệ thống in ra giấy để lưu hồ sơ. Quy trỡnh chấm điểm trờn chuẩn húa việc cấp và quản lý tớn dụng đối với cỏc khỏch hàng cũng như tuõn thủ quy định của NHNN về phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro. Kết quả chấm điểm của hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ được sử dụng để đỏnh giỏ mức độ đỏp ứng điều kiện về hạng tớn dụng khi xem xột cấp giới hạn tớn dụng/cấp tớn dụng cho khỏch hàng và là tiền đề để thực hiện phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng
Bảng 2.7 Bảng đối chiếu nhúm nợ tƣơng ứng theo kết quả xếp hạng tớn dụng
Loại KH Hạng Mụ tả Nhúm nợ
KHTT, KHCN, KH03, KH04 AAA Đủ tiờu chuẩn Nợ nhúm 1 KHTT, KHCN, KH03, KH04 AA Đủ tiờu chuẩn Nợ nhúm 1 KHTT, KHCN, KH03, KH04 A Đủ tiờu chuẩn Nợ nhúm 1
KHTT, KHCN, KH03, KH04 BBB Cần chỳ ý Nợ nhúm 2
KHTT, KHCN, KH03, KH04 BB Cần chỳ ý Nợ nhúm 2
KHTT, KHCN, KH03, KH04 B Dưới tiờu chuẩn Nợ nhúm 3 KHTT, KHCN, KH03, KH04 CCC Dưới tiờu chuẩn Nợ nhúm 3 KHTT, KHCN, KH03, KH04 CC Dưới tiờu chuẩn Nợ nhúm 3
KHTT, KHCN, KH03, KH04 C Nghi ngờ Nợ nhúm 4
KHTT, KHCN, KH03, KH04 D Cú khả năng mất vốn Nợ nhúm 5
KH02, KH05 AAA Đủ tiờu chuẩn Nợ nhúm 1
KH02, KH05 AA Đủ tiờu chuẩn Nợ nhúm 1 KH02, KH05 A Đủ tiờu chuẩn Nợ nhúm 1 KH02, KH05 BBB Đủ tiờu chuẩn Nợ nhúm 1 KH02, KH05 BB Cần chỳ ý Nợ nhúm 2 KH02, KH05 B Cần chỳ ý Nợ nhúm 2 KH02, KH05 CCC Cần chỳ ý Nợ nhúm 2
KH02, KH05 CC Dưới tiờu chuẩn Nợ nhúm 3
KH02, KH05 C Dưới tiờu chuẩn Nợ nhúm 3
KHTT: Khỏch hàng doanh nghiệp thụng thường
KH03: Khỏch hàng doanh nghiệp lần đầu quan hệ với ngõn hàng KH04: Khỏch hàng doanh nghiệp siờu nhỏ
KH02: Khỏch hàng doanh nghiệp đang lập dự ỏn đầu tư KH05: Khỏch hàng doanh nghiệp mới thành lập
KHCN: Khỏch hàng cỏ nhõn, hộ gia đỡnh
Cú thể nhận thấy, hệ thống đo lường RRTD của NH TMCP Cụng thương chi nhỏnh thành phố Nam Định được phỏt triển theo hướng đo lường RRTD riờng biệt và mụ phỏng theo mụ hỡnh điểm số tớn dụng của cỏc tổ chức chuyờn xếp hạng quốc tế như Moody's, Standard & Poor. Tuy nhiờn kết cấu của hệ thống này vẫn cũn nhiều bất cập, kết quả chấm điểm phõn loại nợ từ hệ thống so với cỏch phõn loại nhúm nợ theo quy định của Ngõn hàng Nhà nước vẫn cũn cú nhiều khỏc biệt, cần hoàn thiện chỉnh sửa để phự hợp hơn.
Qua thực tế xếp hạng cho thấy cỏc DN cú dư nợ cao đều là những DN cú tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh tốt, được xếp hạng cao, tuy nhiờn việc cho vay tập trung vào những DN này cũng chứa đựng nhiều rủi ro khi cỏc DN này gặp khú khăn sẽ đẩy tỉ lệ nợ xấu, nợ quỏ hạn lờn rất cao.
Trong giai đoạn 2014 – 2016, việc xếp hạng tớn dụng cỏc DN sản xuất kinh doanh tại chi nhỏnh được thực hiện khỏ nghiờm tỳc, gúp phần quan trọng trong việc đỏnh giỏ đỳng mức độ rủi ro tớn dụng, phục vụ tốt cho việc thực hiện chớnh sỏch tiếp thị và cấp tớn dụng đối với khỏch hàng, định kỳ giỏm sỏt mức độ rủi ro của danh mục tớn dụng, làm cơ sở trớch dự phũng để xử lý rủi ro tớn dụng.