1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
2.2.3.3 Danh mục tín dụng
Các căn cứ để ABBANK xác định định hướng danh mục tín dụng bao gồm:
- Căn cứ tình hình kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển, tiềm lực tài chính và rủi ro của các đối tượng khách hàng, ngành, lĩnh vực sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế; tình hình thị trường tài chính, tiền tệ, tín dụng và môi trường cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trên thị trường.
- Căn cứ các thông tin thu thập, phân tích và nắm bắt thông tin thực trạng, dự báo sự thay đổi các điều kiện kinh tế và chính sách điều tiết của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước; dự báo khả năng phát triển của các ngành nghề có rủi ro cao, ngành chịu ảnh hưởng của suy thoái kinh tế; nhận định xu hướng khách hàng, đối thủ cạnh tranh.
- Định kỳ hàng năm, Khối Quản lý rủi ro đầu mối phối hợp với các đơn vị, phòng tuyến rủi ro, đánh giá chất lượng, hiệu quả danh mục tín dụng toàn ngân hàng, danh mục tín dụng của từng đơn vị kinh doanh (ĐVKD), khẩu vị rủi ro, kết hợp cơ sở phân tích các điều kiện kinh tế, xã hội, ngành nghề, thị trường, khách hàng để đề xuất cơ cấu danh mục và định hướng tín dụng toàn ngân hàng.
- Các tiêu chí liên quan đến chính sách, mục tiêu nội bộ của ABBANK
o Mục tiêu quản lý rủi ro luôn được ưu tiên đảm bảo tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp.
o Tránh tập trung tín dụng và một số danh mục; khai thác phát huy thế mạnh, đặc thù vùng miền, địa phương, sản phẩm, đối tượng khách hàng.
o Cơ cấu, đặc điểm của các khách hàng quan hệ tín dụng tại ABBANK.
o Hệ thống mạng lưới kênh phân phối.
o Khả năng quản trị điều hành của các cấp lãnh đạo, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng.
o Nguồn vốn đáp ứng đủ nhu cầu mở rộng kinh doanh.
Chính sách phân tán rủi ro tín dụng trên cơ cấu tiêu chí xác định danh mục tín dụng
Chính sách phân tán rủi ro tín dụng đảm bảo phân tán tín dụng theo các tiêu chí xác định danh mục tín dụng, đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển đúng định hướng tín dụng, tuân thủ ngưỡng rủi ro tín dụng [25], khẩu vị rủi ro [14] tín dụng từng thời kỳ.
- Vùng địa lý bao gồm các đơn vị hành chính cấp tỉnh (tỉnh/thành phố trực thuộc trung ương), các khu vực kinh tế trọng điểm, khu dân cư, khu công nghiệp, khu chế xuất, khu làng nghề.
- ABBANK thực hiện phân chia phạm vi cấp tín dụng và QLRRTD theo vùng địa lý trên cơ sở hệ thống các ĐVKD. Việc phân định vùng địa lý phải căn cứ trên năng lực, vị trí của ĐVKD.
- ERC chị trách nhiệm xác định và giám sát việc thực hiện phân bổ tín dụng theo vùng địa lý.
Theo Đơn vị kinh doanh
- Việc xem xét mức thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng tối đa cho các ĐVKD căn cứ trên năng lực hoạt động của ĐVKD. Ưu tiên mở rộng tín dụng đối với các ĐVKD có chất lượng tín dụng tốt, tăng trưởng ổn định và bền vững.
- ERC chịu trách nhiệm xác định và giám sát việc thực hiện phân bổ tín dụng theo từng ĐVKD.
Theo kỳ hạn cấp tín dụng
- Đảm bảo cơ cấu kỳ hạn cấp tín dụng phù hợp với cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn, phù hợp với chiến lược kinh doanh và thực trạng xu hướng thị trường tiền tệ.
- ERC chịu trách nhiệm xác định và giám sát việc phân bổ tín dụng theo kỳ hạn cấp tín dụng.
Theo loại hình sản phẩm
- ABBANK cấp tín dụng theo nguyên tắc đa dạng hóa sản phẩm, phân chia rủi ro tối đa, không tập trung vào một sản phẩm nhất định.
- Chú trọng công tác nghiên cứu và phát triển các hình thức sản phẩm phù hợp với tình hình kinh tế, chiến lược hoạt động kinh doanh, định hướng phát triển tín dụng và kế hoạch mục tiêu trong từng thời kỳ.
- ERC chịu trách nhiệm xác định và giám sát việc thực hiện phân bổ tín dụng theo loại hình sản phẩm.
- Về nhóm khách hàng: trên cơ sở đánh giá, phân loại khách hàng dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, xây dựng danh mục tín dụng theo nguyên tắc phân bổ tín dụng vào đối tượng khách hàng có ít rủi ro, hạn chế quan hệ hoặc không ưu đãi đối tượng khách hàng có rủi ro trung bình và dừng quan hệ, thu hồi nợ đối với đối tượng khách hàng có rủi ro cao. Đảm bảo không tập trung tín dụng vào một hoặc một nhóm đối tượng nhất định.
- Về đối tượng khách hàng: Đa dạng hóa đối tượng cấp tín dụng theo nguyên tắc phân chia rủi ro tối đa, không quá tập trung vào một đối tượng khách hàng nhất định.
- ERC chịu trách nhiệm xác định và giám sát việc thực hiện phân bổ tín dụng theo đối tượng cấp tín dụng trong từng thời kỳ.
Theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh
- ABBANK cấp tín dụng theo nguyên tắc đa dạng hóa ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế, phân chia rủi ro tối đa, không tập trung vào một ngành nghề hay lĩnh vực nhất định.
- ERC chịu trách nhiệm xác định và giám sát việc thực hiện phân bổ tín dụng theo đối tượng cấp tín dụng và trong từng thời kỳ.
Quản lý cơ cấu danh mục tín dụng
Trình duyệt, cập nhật, bổ sung điều chỉnh danh mục tín dụng mục tiêu
- Hàng năm, Khối QLRR phối hợp với các đơn vị có liên quan khảo sát công tác cấp tín dụng cho khách hàng làm căn cứ đề xuất danh mục tín dụng mục tiêu để trình ERC phê duyệt với các nội dung sau:
o Dự kiến cấu trúc danh mục mục tiêu theo: Vùng địa lý, ĐVKD, Kỳ hạn, loại tiền, sản phẩm, đối tượng, ngành nghề
o Các đặc điểm, tiêu chuẩn của nhóm ưu tiên cấp tín dụng, nhóm hạn chế cấp tín dụng, nhóm không cấp tín dụng theo các tiêu chí trên
o Phạm vi cấp tín dụng của nhóm khách hàng hạn chế theo các tiêu chí trên
- Hàng quý hoặc khi có biến động lớn ảnh hưởng đến cấu trúc danh mục tín dụng, Khối QLRR phân tích tình hình thực tế để trình ERC có các điều chỉnh phù hợp cho danh mục mục tiêu.
Phân tích, giám sát danh mục
- Khối Quản lý rủi ro có trách nhiệm thực hiện:
o Phân tích, đánh giá cơ cấu danh mục tín dụng theo định kỳ hàng tháng, đề xuất các giải pháp để đảm bảo danh mục tín dụng phù hợp với định hướng kinh doanh theo các mục tiêu tại 7.1. Báo cáo Hội đồng tín dụng, ERC, Ban Điều hành, Khối Quản lý tín dụng (QLTD), các ĐVKD để điều chỉnh.
o Giám sát các giới hạn, hạn mức của danh mục thường xuyên để phát hiện, cảnh báo những trường hợp vi phạm cho Hội đồng tín dụng, ERC, Ban Điều hành, Khối QLTD các đơn vị kinh doanh để điều chỉnh khắc phục.
o Xây dựng, nhập liệu, theo dõi, quản lý, giám sát các tiêu chí nhằm quản lý danh mục tín dụng tập trung.
o Xem xét và triển khai các phương pháp và ứng dụng quản trị rủi ro, các tình huống giả định giảm thiểu rủi ro để đạt mục tiêu quản lý danh mục.
- Khối Quản lý tín dụng có trách nhiệm thực hiện:
o Quản lý dữ liệu tín dụng theo hướng hệ thống, tập trung.
o Xác định chính xác, nhập đúng và quản lý hạn mức phân bổ tín dụng theo Vùng địa lý, ĐVKD, Kỳ hạn, Loại tiền, Sản phẩm, Đối tượng, Ngành nghề.
o Phối hợp cung cấp dữ liệu cho Khối Quản lý rủi ro để thiết lập hệ thống dữ liệu tập trung về danh mục tín dụng.
o Quản lý thông tin tài sản bảo đảm toàn hệ thống, tập trung phục vụ cho công tác đánh giá hiệu quả danh mục.