1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
2.2.3.2 Xếp hạng tín dụng nội bộ
ABBANK đưa ra bộ xếp hạng tín dụng nội bộ dựa trên các nguyên tắc sau: - Rủi ro tín dụng đối với khách hàng phải được quản lý theo nguyên tắc toàn diện, liên tục ở tất cả các giai đoạn cấp tín dụng, thông qua các quy định, quy trình của từng nghiệp vụ tín dụng.
- Tùy theo từng đặc điểm của từng nhóm đối tượng khách hàng, ABBANK áp dụng chính sách quản lý rủi ro tín dụng [11] như sau:
o Áp dụng hệ thống XHTD đối với các ĐCTC/Khách hàng cá nhân/Khách hàng doanh nghiệp nhằm lượng hóa mức độ rủi ro của từng khách hàng. Hội đồng quản trị ban hành hệ thống XHTD và phân quyền cho Tổng Giám đốc ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện trong toàn hệ thống phù hợp với mục tiêu quản lý và phát triển kinh doanh của ABBANK.
o Việc quản lý tổng mức RRTD được thực hiện thông qua hạn mức cấp tín dụng đối với khách hàng. Tổng giám đốc ban hành quy định về việc xác định và quản lý hạn mức cấp tín dụng nhằm bảo đảm tuân thủ các quy định của NHNN, Hội đồng quản trị và theo nguyên tắc khách hàng chứa đựng rủi ro cao thì hạn mức cấp tín dụng thấp.
o Hạn mức cấp tín dụng từng khách hàng phải được rà soát, đánh giá lại định kỳ, ít nhất một năm một lần tùy thuộc từng loại hình cấp tín dụng và thời hạn của khoản cấp tín dụng.
o Thực hiện các quy định về kiểm tra, kiểm soát các khoản cấp tín dụng của ABBANK
- Các khoản cấp tín dụng của khách hàng được phân loại làm 3 nhóm: Nhóm ưu tiên cấp tín dụng, nhóm hạn chế cấp tín dụng, nhóm không cấp tín dụng.
o Đối với nhóm khách hàng ưu tiên: Khuyến khích, tập trung tiếp thị, cấp tín dụng với các điều kiện ưu đãi về thời hạn vay, lãi suất, phí, tài sản bảo đảm,… và ưu tiên tăng trưởng quy mô dư nợ đối với nhóm khách hàng này.
o Đối với nhóm khách hàng hạn chế: không khuyến khích và ưu đãi về lãi suất, phí, … Giới hạn về tỷ lệ dư nợ đối với nhóm khách hàng này, chủ yếu duy trì quan hệ tín dụng đối với nhóm khách hàng hiện hữu, chỉ cấp tín dụng cho khách hàng mới hoặc cấp tăng thêm cho khách hàng hiện hữu thuộc nhóm này khi có khách hàng khác giảm dư nợ và không làm vượt tỷ lệ giới hạn đối với nhóm khách hàng này.
Đối với nhóm khách hàng thuộc đối tượng không cấp tín dụng: Không cấp tín dụng mới, tập trung thu nợ đối với nhóm khách hàng hiện hữu để chuyển dư nợ về bằng không;
- Trên cơ sở kết quả phân loại khách hàng dựa vào hệ thống XHTD, ABBANK xây dựng chính sách khách hàng theo định hướng thiết lập mối quan hệ toàn diện, lâu dài, và có nhiều ưu đãi đối với các khách hàng có ít rủi ro, hạn chế quan hệ và không ưu đãi với những khách hàng có rủi ro trung bình và dừng quan hệ, thu hồi nợ đối với các khách hàng có rủi ro cao.
- Tùy theo định hướng chiến lược kinh doanh, ABBANK thực hiện các biện pháp giảm dư nợ tín dụng, hạn chế cấp tín dụng mới đối với các đối tượng khách hàng sau:
o Có kết quả xếp hạng tín dụng dưới trung bình theo hệ thống XHTD của ABBANK.
o Khách hàng đang trong tình trạng bị kiểm soát đặc biệt bởi cơ quan quản lý Nhà nước.
o Khách hàng có liên quan đến các vụ án vi phạm pháp luật.
o ĐCTC thuộc quốc gia bị cấm vận, có môi trường rủi ro cao, tình hình chính trị không ổn định; ĐCTC nằm trong danh sách đen của các tổ chức phòng chống rửa tiền quốc tế hoặc Cục phòng chống rửa tiền.
- Khách hàng cá nhân có nợ quá hạn nhóm 3 trở lên tại ABBANK và các TCTD khác, nguồn thu nhập trả nợ không rõ ràng, minh bạch (Không có chứng từ chứng minh).
- Khách hàng doanh nghiệp có nợ quá hạn từ nhóm 3 trở lên tại ABBANK và các TCTD khác; khách hàng kinh doanh các mặt hàng, lĩnh vực đầu tư đang gặp khó khăn hay bị hạn chế cấp tín dụng do ABBANK quy định từng thời kỳ.
- Đối với người có liên quan của ABBANK, việc xác định đối tượng, thẩm quyền phê duyệt, thẩm quyền ký kết và các chính sách liên quan đến cấp tín dụng áp dụng theo Quy định thông qua giao dịch đối với người có liên quan do Hội đồng quản trị ban hành.
- Căn cứ trên tình hình thị trường, nhu cầu phát triển kinh doanh, Tổng Giám đốc xem xét ban hành một số chính sách ưu đãi cụ thể trong phạm vi thẩm quyền đảm
bảo phù hợp với xu hướng phát triển, mở rộng kinh doanh của ABBANK trong từng thời kỳ.
- Hệ thống XHTD của ABBANK phân chia khách hàng có quan hệ tín dụng ra làm 10 hạng dựa vào các tiêu chí tài chính và phi tài chính. Trên cơ sở mức độ rủi ro tương ứng với từng hạng khách hàng, ABBANK sẽ có chính sách cụ thể áp dụng với từng nhóm khách hàng với một số đặc điểm chính như sau:
Khách hàng là tổ chức kinh tế:
Hạng Chính sách định hƣớng chung
AAA - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: ưu đãi, không yêu cầu bắt buộc phải có.
AA - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: Có thể cho tín chấp một phần khoản vay.
A - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: Có thể cho tín chấp một phần khoản vay đối với một số trường hợp, sản phẩm.
BBB - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng nhu cầu về tín dụng của khách hàng. Đánh giá kỹ trong cho vay trung dài hạn.
- Tài sản bảo đảm: Theo quy định ABBANK.
BB - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng nhu cầu về tín dụng của khách hàng. Cho vay ngắn hạn: đánh giá kỹ chu kỳ kinh doanh và dòng tiền. Đánh giá kỹ và hạn chế cho vay trung, dài hạn.
- Tài sản bảo đảm: tất cả các khoản vay phải có tài sản bảo đảm đầy đủ.
Đánh giá kỹ và hạn chế cho vay trung dài hạn.
- Tài sản bảo đảm: tất cả các khoản vay phải có tài sản đảm bảo đầy đủ.
CCC - Sản phẩm: đáp ứng nhu cầu thật sự hợp lý vè tín dụng khách hàng. Không cho vay trung dài hạn. Hạn chế cho vay mới, giảm dần dư nợ.
- Tìm cách bổ sung tài sản bảo đảm.
- Có thể khởi kiện để thu hồi nợ nếu khách hàng không có thiện chí trả nợ.
CC - Không cho vay mới, giảm dần dư nợ. - Có thể khởi kiện thu hồi nợ theo quy định. C - Không cấp tín dụng mới.
- Khởi kiện thu hồi nợ theo quy định. D - Không cấp tín dụng mới.
- Khởi kiện thu hồi nợ theo quy định.
Hình 2.8 Xếp hạng tín dụng khách hàng là tổ chức kinh tế của ABBANK (Nguồn: Chính sách quản lý rủi ro tín dụng ABBANK năm 2014 [11, tr.26]) Khách hàng là cá nhân và hộ kinh doanh
Hạng Chính sách định hƣớng chung
AAA - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: ưu đãi.
AA - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: ưu đãi.
A - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng. - Tài sản bảo đảm: theo quy định của ABBANK.
BBB - Sản phẩm: Hạn chế sản phẩm tín dụng dài hạn, số tiền cho vay phù hợp với thu nhập khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: Theo quy định ABBANK. BB - Sản phẩm: Số tiền cho vay ít.
- Tài sản bảo đảm: theo quy định.
B - Sản phẩm: hạn chế cho vay, giảm dần dư nợ.
- Tài sản bảo đảm: tìm cách bổ sung tài sản bảo đảm nếu có thể. CCC - Không cho vay, thu hồi nợ.
CC - Không cho vay. - Khởi kiện thu hồi nợ.
C - Không cho vay.
- Khởi kiện thu hồi nợ.
D - Không cho vay.
- Khởi kiện thu hồi nợ.
Hình 2.9 Xếp hạng tín dụng khách hàng là cá nhân và hộ kinh doanh của ABBANK (Nguồn: Chính sách quản lý rủi ro tín dụng ABBANK năm 2014 [11, tr.27]) Khách hàng là định chế tài chính
Hạng Chính sách định hƣớng chung
AAA - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: ưu đãi, không yêu cầu bắt buộc phải có.
AA - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: Có thể cho tín chấp một phần khoản vay.
A - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng của khách hàng.
- Tài sản bảo đảm: Có thể cho tín chấp một phần khoản vay đối với một số trường hợp, sản phẩm.
BBB - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng nhu cầu về tín dụng của khách hàng. Đánh giá kỹ trong cho vay trung dài hạn.
- Tài sản bảo đảm: Theo quy định ABBANK.
BB - Sản phẩm: Cung cấp đầy đủ sản phẩm tín dụng và đáp ứng nhu cầu về tín dụng của khách hàng. Cho vay ngắn hạn: đánh giá kỹ chu kỳ kinh doanh và dòng tiền. Đánh giá kỹ và hạn chế cho vay trung, dài hạn.
- Tài sản bảo đảm: tất cả các khoản vay phải có tài sản bảo đảm đầy đủ.
B - Sản phẩm: đáp ứng nhu cầu hợp lý về tín dụng của khách hàng. Đánh giá kỹ và hạn chế cho vay trung dài hạn.
- Tài sản bảo đảm: tất cả các khoản vay phải có tài sản đảm bảo đầy đủ.
CCC - Sản phẩm: đáp ứng nhu cầu thật sự hợp lý về tín dụng khách hàng. Không cho vay trung dài hạn. Hạn chế cho vay mới, giảm dần dư nợ.
- Tìm cách bổ sung tài sản bảo đảm.
- Có thể khởi kiện để thu hồi nợ nếu khách hàng không có thiện chí trả nợ.
CC - Không cho vay mới, giảm dần dư nợ. - Có thể khởi kiện thu hồi nợ theo quy định. C - Không cấp tín dụng mới.
- Khởi kiện thu hồi nợ theo quy định. D - Không cấp tín dụng mới.
- Khởi kiện thu hồi nợ theo quy định.
Hình 2.10 Xếp hạng tín dụng khách hàng là định chế tài chính của ABBANK (Nguồn: Chính sách quản lý rủi ro tín dụng ABBANK năm 2014 [11, tr.28])