1.2.6.1. Tác động của nợ xấu đối với Ngân hàng thương mại
Nợ xấu là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo, bởi nó vi phạm đặc trƣng cơ bản của tín dụng là tính thời hạn và tính hoàn trả không đầy đủ, gây nên sự đổ vỡ lòng tin. Tỷ lệ nợ xấu cao sẽ gây nên những hậu quả vô cùng nghiêm trọng đối với nền kinh tế và chính bản thân ngân hàng
a. Nợ xấu ảnh hưởng tới nguồn vốn của Ngân hàng thương mại
Khách hàngkhông trả nợ gốc, lãi làm ảnh hƣởng đến nguồn vốn của các Ngân hàng thƣơng mại, mặt khác các NHTM vẫn phải thanh toán tiền lãi cho nguồn vốn hoạt động, khiến NH mất khả năng cân đối vốn, dẫn đến lợi nhuận NH bị giảm sút. Trƣờng hợp lợi nhuận không đủ thì NHTM còn phải sử dụng nguồn vốn tự có để bù đắp thiệt hại. Điều đó khiến quy mô hoạt động của NHTM bị ảnh hƣởng.
Niềm tin, uy tín cũng nhƣ tiềm lực tài chính của NH bị suy giảm nếu tỷ lệ nợ xấu cao, tình hình huy động vốn của NH không hiệu quả, tính thanh khoản của NH bị ảnh hƣởng nghiêm trọng, đẩy NH tới tình trạng phá sản và đe dọa sự ổn định của toàn bộ hệ thống NH.
b. Nợ xấy ảnh hưởng tới khả năng thanh toán của ngân hàng
Hoạt động trọng yếu của ngân hàng là đi vay để cho vay. Nếu các khoản cho vay gặp rủi ro thì việc khách hàng trả nợ vay sẽ gặp nhiều khó khăn, NH đứng trong tình trạng không thu hồi đƣợc gốc, lãi. Mặt khác, ngân hàng vẫn phải chi trả đầy đủ, đúng hạn đối với các khoản tiền gửi và huy động. Sự mất cân đối trên đến một mức nào đó tất yếu sẽ dẫn tới ngân hàng mất khả năng thanh toán các khoản đến hạn thanh toán. Nhƣ vậy, nợ xấu làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng.
c. Nợ xấu làm giảm uy tín của ngân hàng
Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao tức là mức độ rủi ro của các tài sản có cao, ngân hàng đó bị mất uy tín của mình trên thị trƣờng. Không một
khách hàngnào muốn gửi tiền vào một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu vƣợt mức cho phép, có chất lƣợng tín dụng kém và gây ra nhiều thất thoát lớn. Một ngân hàng có mức độ rủi ro cao, khả năng thanh toán suy giảm thƣờng đƣợc báo chí săn đón đƣa tin và lan truyền trong dân chúng rất nhanh, điều này sẽ khiến cho việc huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn và ảnh hƣởng dây chuyền là tất yếu.
d. Nợ xấu làm giảm lợi nhuận của ngân hàng
Nợ xấu làm cho doanh thu thấp (do không thu đƣợc lãi vay), dẫn đến lợi nhuận thu đƣợc thấp (nằm ngoài dự kiến), thậm chí là lỗ. Hơn nữa, khi phát sinh nợ xấu, ngân hàng phải thực hiện trích lập đủ dự phòng rủi ro (DPRR) theo quy định. Nhƣ vậy, khi nợ xấu tăng cao, thu nhập của NH bị suy giảm do phải tăng số tiền trích lập DPRR cho các khoản NX, khiến cho lợi nhuận còn lại của NH càng bị suy giảm, thậm chí không còn lợi nhuận.
Chi phí phát sinh do nợ xấu tăng lên là rất lớn: thanh toán lãi tiền gửi (trong khi khoản cho vay không thu đƣợc nợ); chi phí quản lý, xử lý nợ xấu và các chi phí khác liên quan. Dẫn đến sự cạnh tranh của ngân hàng bị kém đi, giảm sự tín nhiệm trong dân, hơn nữa còn làm ảnh hƣởng đến các lĩnh vực kinh doanh khác.
e. Nợ xấu có thể là nguyên nhân làm phá sản Ngân hàng
Với một ngân hàng có nợ xấu tăng cao, không có cách xử lý triệt để, tất yếu dẫn đến lợi nhuận giảm, khả năng thanh toán bị suy giảm, mất dần uy tín trên thị trƣờng, các khách hàng không còn tin tƣởng vào ngân hàng đó và kéo đến ngân hàng để rút tiền gửi. Khi đó, với khả năng thanh toán thấp, ngân hàng không đáp ứng đƣợc nhu cầu rút tiền của khách hàng và dễ dàng đi đến phá sản.
f. Nợ xấu làm giảm khả năng hội nhập
Trong nền kinh tế hội nhập quốc tế nhƣ hiện nay, các NHTM đang đứng trƣớc những cơ hội và thách thức khi hội nhập quốc tế. Các ngân hàng
phải công bố thông tin và kết quả HĐKD một cách minh bạch. Khi nợ xấu cao, vƣợt quá quy chuẩn cho phép, uy tín ngân hàng bị giảm, và tuột mất cơ hội tham gia thị trƣờng tài chính tiền tệ quốc tế.
1.2.6.2. Tác động của Nợ xấu đối với nền kinh tế
Nợ xấu vừa trực tiếp ảnh hƣởng đến hoạt động của chính NHTM vừa tác động rất lớn tới nền kinh tế. Nợ xấu tác động đến nền KT chủ yếu thông qua mối quan hệ gián tiếp: Ngân hàng – Khách hàng – Nền kinh tế. Có thể liệt kê ra một số tác động xấu của nợ xấu đến nền kinh tế nhƣ sau:
Thứ nhất, “làm chậm quá trình tuần hoàn và chu chuyển vốn của các TCTD, giảm vòng quay vốn, giảm hiệu quả sử dụng vốn, giảm lợi nhuận của các DN và NH, từ đó kìm hãm sự tăng trƣởng, phát triển của nền kinh tế”.
Thứ hai, “chi phí phát sinh do nợ xấu gây ra là rất lớn bao gồm: chi trả lãi tiền gửi, chi phí xử lý, XLNX và các chi phí liên quan. Những chi phí này làm giảm đáng kể, thậm chí gây lỗ cho các ngân hàng khi hạch toán kết quả kinh doanh, dẫn đến nguồn thu của ngân sách nhà nƣớc bị suy giảm”.
Thứ ba, “Nợ xấu hạn chế khả năng mở rộng và tăng trƣởng tín dụng, hạn chế khả năng kinh doanh của TCTD. Nợ xấu tác động trực tiếp đến khả năng tài chính của TCTD, giảm khả năng cạnh tranh, chậm phát triển và hội nhập”.
Nợ xấu phát sinh do khách hàng, hoạt động kinh doanh kém hiệu quả sẽ tác động đến toàn bộ nền kinh tế, ảnh hƣởng đến sự tăng trƣởng và phát triển kinh tế do vốn ứ đọng, sản xuất kinh doanh đình trệ.