7. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
3.4. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.4.2. Kiến nghị đến cấp Tổng công ty
- Tổng công ty phát động những chương trình khuyến mãi để thu hút khách hàng mua bảo hiểm xe cơ giới.
- Tổng Công ty thông báo rộng rãi những khách hàng lớn, đặc biệt là những khách hàng sử dụng xe có hình ảnh, thương hiệu dễ nhận biết đang tham gia bảo hiểm tại Bảo Việt cho cán bộ đại lý được biết. Đối với các khách hàng lớn mà thường xuyên có tổn thất lớn nếu như không được tái tục bảo hiểm thì họ sẽ sang Công ty Bảo Việt tỉnh bạn để mua bảo hiểm. Những khách hàng này sẽ gây ảnh hưởng hiệu quả kinh doanh cho Công ty Bảo Việt
nhận bảo hiểm đồng thời làm mất thời gian cho việc phục vụ giám định, bồi thường hộ Tỉnh bạn.
- Nhằm động viên khích lệ và nhân rộng những cá nhân cán bộ đặc biệt là đại lý, cộng tác viên trong công tác tham gia giám định tổn thất . Tổng công ty hoặc công ty thành viên nên xây dựng cơ chế quà tặng hoặc lời cảm ơn với những người cung cấp hình ảnh đáng tin cậy và có giá trị cho cơng tác giám định.
- Tổng cơng ty khuyến khích tới tồn bộ cán bộ, đại lý, cộng tác viên cùng tham gia “giám định” trên đường đi làm, đi chơi... khi họ gặp hay nhìn thấy xe tai nạn (đặc biệt là của khách hàng lớn có thương hiệu dễ nhận biết ) va quẹt với phương tiện khác, va quẹt vào chướng ngại vật,... thì bớt chút thời gian chụp lại hình ảnh hiện trường và xe liên quan gửi về trung tâm bồi thường của Tổng công ty hoặc gửi về chính địa bàn nơi xảy ra tai nạn. Làm tốt công tác này đồng nghĩa với việc Tổng Cơng Ty Bảo hiểm Bảo Việt có rất nhiều “giám định viên” giám định hiện trường. Việc làm này giúp giảm bớt cơng, chi phí giám định hiện trường; hạn chế tiêu cực làm sai lệch hồ sơ, thay đổi lỗi; Phòng chống trục lợi khi xe tham gia vật chất đã nhận tiền bồi thường rồi lại yêu cầu Bảo Việt bồi thường nữa; Làm tốt việc này bồi thường nhanh chóng kịp thời chính xác khi khách hàng đến khai báo mà không cần xác minh.
Tổng công ty tổ chức các đợt rà soát làm việc đánh giá kết quả hợp tác làm việc giữa cơng ty Bảo Việt Bình Định với các chi nhánh ngân hàng ở địa bàn tỉnh Bình Định thuộc hệ thống ngân hàng chuyên thu có ký kết giữa Hội sở ngân hàng và Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt. Sự gặp gỡ ba bên giữa lãnh đạo cơng ty Bảo Việt Bình Định, lãnh đạo các Ban nghiệp vụ xe cơ giới của Tổng Công ty, lãnh đạo ngân hàng để tìm hiểu ngun nhân khó khăn trong khai thác bảo hiểm và có giải pháp tháo gỡ. Lãnh đạo Ban Tổng công ty truyền thông đến cho đối tác ngân hàng hiểu được dù biểu phí bảo hiểm tự nguyện của Bảo Việt cao hơn các Công ty bảo hiểm khác nhưng Bảo Việt
ln uy tín làm đúng cam kết với khách hàng của ngân hàng chứ không siết chặt bồi thường và tìm cách từ chối bồi thường như một số Công ty bảo hiểm khác đã làm.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Từ những kết quả đánh giá về thực trạng những ưu điểm, hạn chế, tìm hiểu nguyên nhân của những hạn chế của kiểm soát hoạt động thu - chi bảo hiểm xe cơ giới trong chương 2. Ở chương 3 tác giả đã đề ra những giải pháp cho từng bộ phận trong kiểm soát hoạt động thu - chi bảo hiểm xe cơ giới. Những ý kiến, kiến nghị của tác giả mang tính chất suy nghĩ cá nhân hy vọng sẽ đóng góp tích cực cho lãnh đạo Công ty Bảo Việt Bình Định trong việc kiểm sốt hoạt động thu - chi bảo hiểm xe cơ giới trong thời gian tới.
KẾT LUẬN CHUNG
Hiện nay, trong bối cảnh q trình tồn cầu hóa và hội nhập quốc tế đang diễn ra mạnh mẽ, Việt Nam gia nhập WTO, các DNBH nói chung và Cơng ty Bảo Việt Bình Định nói riêng đang đứng trước những cơ hội và thách thức về cạnh tranh trong nước và quốc tế. Do đó địi hỏi tồn bộ hệ thống Công ty Bảo Việt cần phải chủ động, tích cực hồn thiện để khẳng định mình, phát triển bền vững trong tương lai. Điều này chỉ có thể đạt được nếu các DNBH nói chung, Cơng ty Bảo Việt Bình Định nói riêng thiết lập hệ thống KSNB hữu hiệu cho tất cả các hoạt động, đặc biệt là hoạt động thu - chi bảo hiểm xe cơ giới.
Qua 3 chương của Luận văn, với toàn bộ nội dung nhằm hoàn thiện KSNB hoạt động thu - chi bảo hiểm xe cơ giới tại Công ty Bảo Việt Bình Định, Luận văn đã đạt được những kết quả nghiên cứu nhất định. Mục đích cuối cùng của Luận văn là khảo sát thực trạng về KSNB hoạt động thu - chi bảo hiểm xe cơ giới tại Cơng ty Bảo Việt Bình Định, đề xuất được các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao tính hữu hiệu KSNB trong việc ngăn ngừa, quản lý rủi ro.
Tác giả hy vọng với những giải pháp đề xuất trong luận văn là những đóng góp nhất định trong việc nâng cao chất lượng hệ thống KSNB nói chung và hoạt động thu - chi bảo hiểm xe cơ giới nói riêng của Cơng ty trong tương lai.
Mặc dù đã hết sức cố gắng, song luận văn khó tránh khỏi những sai sót. Tác giả kính mong các Thầy Cơ chỉ bảo tận tình để hồn thiện hơn nghiên cứu của mình.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
[1] Bộ Tài Chính, (2014), Thông tư số 39/2014/TT-BTC ngày 31 tháng 03 năm 2014 hướng dẫn thi hành nghị định số 04/2014/NĐ-CP ngày 17 tháng 01 năm 2014 về hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. [2] Bộ Tài Chính, (2016), Thơng tư số 22/2016/TT-BTC ngày 16 tháng 02
năm 2016 về quy tắc, điều khoản, biểu phí và mức trách nhiệm bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới
[3] Bộ Tài Chính, (2017), Thơng tư số 50/2017/TT-BTC ngày 15 tháng 05 năm 2017 về hướng dẫn thi hành nghị định số 73/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 07 năm 2016.
[4] Chính phủ, (2008), Nghị định số 103/2008 NĐ-CP ngày 16 tháng 09 năm 2008 về bảo hiểm bắt buộc TNDS của chủ xe cơ giới.
[5] Chính phủ, (2010), Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14 tháng 05 năm 2010 về hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ.
[6] Chính phủ, (2014), Nghị định số 04/2014/NĐ-CP ngày 17 tháng 01 năm 2014 sửa đổi bổ sung một số điều Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14 tháng 05 năm 2010về hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ.
[7] Chính phủ, (2016), Nghị định số 73/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 07 năm 2016 quy định chi tiết thi hành Luật kinh doanh bảo hiểm và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm.
[8] Chính phủ, (2019), Nghị định số 80/2019/NĐ-CP ngày 01 tháng 11 năm 2019 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 73/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 07 năm 2016
[9] Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, (2000), Luật số 24/2000/QH10 ngày 09 tháng 12 năm 2000 quy định về kinh doanh bảo hiểm. [10] Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, (2008), Luật số 23/2008/QH12
ngày 13 tháng 11 năm 2008 quy định về luật giao thông đường bộ. [11] Trần Thị Giang Tân và cộng sự (2014), Kiểm soát nội bộ, Trường Đại
học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Nhà xuất bản Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
[12] Nguyễn Thị Thu Hà (2016), “Hệ thống kiểm soát nội bộ trong các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ở Việt Nam hiện nay”, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Chính.
[13] Nguyễn Xuân Hạnh (2017), “Hoàn thiện kiểm soát nội bộ các khoản
thu, chi tại Cơng ty TNHH Xổ số kiến thiết Bình Định””, Luận văn thạc sĩ, Đại học Quy Nhơn.
[14] Võ Năm, (2012), “Hồn thiện cơng tác kiểm soát thu tại Bảo Hiểm xã hội tỉnh Bình Định”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Đà Nẵng. [15] Nguyễn Thanh Tân (2014), “Kiểm soát nội bộ chi phí kinh doanh bảo
hiểm tại Công ty Bảo Việt Bình Định”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Quy Nhơn.
[17] Công ty Bảo Việt Bình Định (2018), Báo cáo tổng hợp thu chi kinh doanh [18] Cơng ty Bảo Việt Bình Định (2019), Báo cáo tổng hợp thu chi kinh doanh [19] Công ty Bảo Việt Bình Định (2020), Báo cáo tổng hợp thu chi kinh
doanh 6 tháng đầu năm 2020
[20] Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt (2018), Quy tắc bảo hiểm xe cơ giới và các văn bản hướng dẫn thực hiện quy trình thu, quy trình chi bảo hiểm xe cơ giới.
PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1
(i) Bảo hiểm TNDS chủ xe đối với hàng hóa vận chuyển trên xe
Sản phẩm cung cấp cho xe chun dùng để chở hàng hóa. Cơng ty bảo hiểm sẽ chịu trách nhiệm thanh toán đối với những tổn thất hoặc mất mát hàng hóa được vận chuyển trên xe theo các điều khoản hợp đồng giữa chủ xe và chủ hàng.
- Đối tượng bảo hiểm là hàng hóa được vận chuyển trên xe theo hợp đồng vận chuyển giữa chủ xe và chủ hàng.
- Phạm vi bảo hiểm đó là khi tai nạn xảy ra thuộc phạm vi mức trách nhiệm bảo hiểm, DNBH sẽ bồi thường cho chủ xe về những tổn thất hàng hóa vận chuyển trên xe theo Bộ Luật dân sự trong những trường hợp xe bị: đâm va, lật, đổ, rơi; chìm; hỏa hoạn, cháy nổ; bị các vật thể khác rơi, va chạm vào. Những tai họa bất khả kháng do thiên nhiên: bão, lũ lụt, sụt lở, sét đánh, động đất, mưa đá, sóng thần. Ngồi ra DNBH cịn thanh tốn cho chủ xe các chi phí cần thiết, hợp lý nhằm ngăn ngừa, giảm nhẹ tổn thất thêm cho hàng hóa; khoản chí phí bảo quản, xếp dỡ, lưu kho, lưu bãi hàng hóa trong q trình vận chuyển do hậu quả của tai nạn; chi phí giám định tổn thất thuộc trách nhiệm của DNBH.
- Quyền lợi bảo hiểm là bồi thường những chi phí thực tế cần thiết và hợp lý của chủ xe đối với hàng hoá của chủ hàng theo quy định của Bộ Luật dân sự khi xe bị tai nạn.
- Mức khấu trừ áp dụng khấu trừ bồi thường 05% mức trách nhiệm bảo hiểm, khoản chí phí này chủ xe tự chịu trách nhiệm về một phần thiệt hại do vụ tai nạn xảy ra.
- Giá trị hàng hóa được tính tại thời điểm, địa điểm trước khi đưa hàng lên xe và không vượt quá giá trị thực tế trên thị trường ở nơi đưa hàng lên.
- Loại trừ trách nhiệm bảo hiểm đối với xe chở chất cháy, chất nổ trái phép; chở hàng trái phép theo quy định của pháp luật; điều khiển xe đi vào đường cấm, khu vực cấm, đường ngược chiều, vượt đèn đỏ hoặc không chấp hành hiệu lệnh của cảnh sát giao thông; xe chở vượt quá 50% trọng tải được cho phép chở; hàng bị thiếu, mất cắp, trộm, cướp, sai thể loại, quy cách, sai mã ký hiệu; hàng bị hư hỏng do bản chất tự nhiên của hàng hóa; hàng hóa lưu thơng trái phép; hàng bị cơ quan kiểm soát Nhà nước thu giữ, bắt giữ hoặc bị hư hỏng do chậm trễ; hàng hóa bị cháy khơng do lỗi của bên vận tải như súc vật sống bị ốm chết do thời tiết hoặc dịch bệnh; vàng bạc, đá quý; tiền, các loại ấn chỉ, hóa đơn có giá trị như: tiền, đồ cổ, tranh ảnh quý hiếm; thi hài, hài cốt; tổn thất hàng hóa do bị xo lệch, va đập trong q trình vận chuyển mà khơng phải do xe đâm va, lật, đổ, rơi.
(ii) Bảo hiểm tai nạn cho lái, phụ xe và tai nạn người ngồi trên xe(áp dụng cho cả xe ô tô và xe mô tô)
- Đối tượng bảo hiểm về thiệt hại thân thể đối với lái xe, phụ xe và những người được chở trên xe (người được bảo hiểm).
- Phạm vi bảo hiểm là bồi thường cho trường hợp tử vong hay thương tật thân thể của người được bảo hiểm do tai nạn bất ngờ trong khi đang ở trên xe hoặc đang lên, xuống xe trong quá trình xe đang tham gia giao thông.
- Mức trách nhiệm bảo hiểm được cấp theo yêu cầu của người được bảo
hiểm cho mỗi chỗ ngồi trên xe được tính trên cơ sở số chỗ ngồi theo thiết kế của xe hay quy định trong giấy chứng nhận kiểm định an toàn kỹ thuật và bảo vệ môi trường cơ giới đường bộ.
- Quyền lợi bảo hiểm cho người được bảo hiểm bị tử vong thuộc phạm vi bảo hiểm, DNBH thanh tốn tồn bộ số tiền bảo hiểm ghi trên giấy chứng nhận bảo hiểm hoặc trên hợp đồng bảo hiểm. Trường hợp người được bảo hiểm bị thương tật thân thể DNBH sẽ chi trả theo bảng tỷ lệ thương tật về
người được quy định theo Thông tư 22/2016/ TT-BTC ngày 16 tháng 2 năm 2016 của Bộ Tài Chính; trường hợp số người thực tế trên xe (không bao gồm trẻ dưới 7 tuổi ) lớn hơn số người được bảo hiểm ghi trên giấy chứng nhận bảo hiểm, thì mức trả tiền bảo hiểm sẽ tính theo tỷ lệ giữa số chỗ ngồi được bảo hiểm với số người thực tế trên xe; trẻ em dưới 7 tuổi được hưởng đầy đủ quyền lợi bảo hiểm.
- Loại trừ trách nhiệm bảo hiểm khi xe không tự vận hành mà do một phương tiện khác kéo, đẩy dưới bất kỳ hình thức nào gây tử vong hoặc thương tật thân thể cho người được bảo hiểm.
(iii) Bảo hiểm vật chất xe cơ giới (áp dụng cho cả xe ô tô và xe mô tô) - Đối tượng là những chiếc xe còn giá trị và được phép lưu hành trên lãnh thổ Việt Nam, các chủ xe có thể tham gia tồn bộ hoặc cũng có thể tham gia từng bộ phận của xe. (Bộ phận thường thống nhất quy định là tổng thành xe). Xe ơ tơ thường có các tổng thành: Thân vỏ; động cơ; hộp số …
- Phạm vi bảo hiểm về những thiệt hại vật chất khi xe gặp những tai nạn bất ngờ, ngồi sự kiểm sốt của chủ xe, lái xe trong những trường hợp bị va chạm, lật, đổ, chìm, rơi; cháy, nổ, hỏa hoạn hay bị các vật thể khác va chạm vào; những tai họa do thiên nhiên; bị mất cắp, mất cướp toàn bộ xe; mất cắp bộ phận xe; bảo hiểm thủy kích (dành cho xe ơ tơ). Ngồi ra, các khoản chi phí cần thiết và hợp lý phát sinh do tai nạn trong phạm vi bảo hiểm nhằm ngăn ngừa và hạn chế các tổn thất phát sinh thêm, bảo vệ và đưa xe thiệt hại tới nơi sửa chữa gần nhất, giám định tổn thất.
- Số tiền bảo hiểm và giá trị bảo hiểm
Giá trị bảo hiểm của xe cơ giới là giá trị thực tế trên thị trường của xe tại thời điểm người tham gia bảo hiểm mua bảo hiểm.
Giá trị bảo hiểm = Giá trị ban đầu – Khấu hao (nếu có)
đơn bảo hiểm/ sửa đổi bổ sung. Chủ xe có thể thỏa thuận với DNBH thực hiện giao kết số tiền bảo hiểm vật chất xe bằng hoặc thấp hơn giá thị trường của xe. Chủ xe nên tham gia bằng với giá trị thị trường để đảm bảo đầy đủ quyền lợi bảo hiểm khi không may xảy ra tổn thất.
- Quyền lợi được bảo hiểm được thực hiện khi xe bị tổn thất bộ phận hay tổn thất toàn bộ. Trường hợp tổn thất bộ phận DNBH thường giới hạn mức bồi thường đối với tổn thất bộ phận bằng bảng tỉ lệ giá trị tổng thành xe. Còn trường hợp tổn thất toàn bộ khi xe bị mất cắp, mất tích hoặc xe bị thiệt hại nặng đến mức khơng thể sửa chữa phục hồi để đảm bảo lưu hành an tồn, hoặc chi phí phục hồi bằng hoặc lớn hơn giá trị thực tế của xe. Trong trường hợp này, số tiền bồi thường lớn nhất bằng số tiền bồi thường và phải trừ khấu hao cho thời gian xe đã sử dụng hoặc chỉ tính giá trị tương đương với giá trị xe ngay trước khi xảy ra tổn thất.
- Loại trừ trách nhiệm bảo hiểm đối với xe chở chất cháy, chất nổ trái phép; chở hàng trái phép theo quy định của pháp luật; điều khiển xe đi vào đường cấm, khu vực cấm, đường ngược chiều, vượt đèn đỏ hoặc không chấp hành hiệu lệnh của Cảnh sát giao thơng; hao mịn, hỏng hóc do sử dụng, lão hóa, mất giá, hỏng hóc do khuyết tật hoặc tổn thất thêm do sửa chữa; hư hỏng về điện hoặc các bộ phận thiết bị, máy móc mà khơng phải do tai nạn; hư