9. Kết cấu luận văn
3.2.2. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động huy động vốn
nhữnggiải pháp mang tính chiến lược lâu dài, đồngthời xác định môi trường kiểm
soát là nhân tố quan trọng trong hệ thốngkiểm soát nộibộnghiệp vụtiềngửi, vì thế
ban lãnh đạo chi nhánh đặc biệt chú trọng nhân tố này nhằm đảmbảo từng cá nhân trong đơnvị nhận thức rõ tầm quan trọng của hệ thống kiểm soát nộibộ nghiệp vụ tiềngửi, luôn có ý thức tuân thủ pháp luật, quy định, quy trình nộibộđể hoàn thành
tốt chứcnăng và nhiệm vụ của mình. Một số giải pháp cụ thể về môi trường kiểm
soát như sau:
- Đào tạođộingũ cán bộkiểm soát nộibộvừa có tâm, vừa có chuyên môn, có
nănglực, có tinh thần trách nhiệm,đặc biệt là đốivới cán bộtrẻ, chuyên gia giỏi có
tâm huyết, có nguyện vọngcống hiến và làm việc lâu dài cho Agribank Châu thành
Tiền Giang. Cụthể, nhân sựcủabộphậnkiểm soát nộibộ nên là các cán bộ có trình
độ chuyên môn cao đượcđào tạođúng chuyên ngành kiểm tra kiểm toán thông qua
tuyển dụng hoặc tuyển chọn từ các cán bộcủa chi nhánh để phát huy hết khả năng
củahọ thay vì chọn cán bộ có kinh nghiệm làm hoạtđộng chuyên môn lâu nămnhư hiện nay. Bên cạnhđócầnbổ sung, kiện toàn nhân sự cho bộphậnkiểm soát nộibộ bảo đảm mỗi chi nhánh trực thuộc phải có một cán bộphụ trách, chịu trách nhiệm
giám sát và theo dõi diễnbiếnhoạtđộngtiềngửitại chi nhánh mình phụ trách.
- Thường xuyên mở các lớp đàotạo, khóa huấn luyện, các hộithảo, chuyên đề
nhằm bổ sung, cậpnhậtkiếnthức về chuyên môn nghiệpvụ, về bảomật an ninh hệ
thống, an toàn dữliệu cho người lao động và thốngnhất cách thực hiện các quy trình
nghiệp vụ cụ thể, đặc biệt là khi có những quy định mới hoặc có sự thay đổi trong
chính sách pháp luậtcủa Nhà nước và của Agribank nhằmtăngcườngsựđảmbảovề năng lực. Hàng năm, ngoài các lớp tập huấn cho cán bộ mới tuyển dụng, Agribank
Tiền Giang cần tập huấn toàn diện cho cán bộ làm nghiệp vụtiền gửi theo phương
pháp mới như thuyết trình, giao lưu nói chuyện cùng các chuyên gia về các chuyên
đề huy độngvốn và các kỹnăng huy độngvốn, kinh nghiệm và các bài họcvề phòng
ngừarủi ro và gian lận trong nghiệpvụtiềngửi, kinh nghiệm và phương pháp kiểm
soát nộibộhiệuquả,….
- Cần tiếp tục quan tâm hoạt độngkiểm tra trình độ chuyên môn, khung năng lựccủatừng cán bộ theo địnhkỳđể có kếhoạchđàotạo,tậphuấnhoặcbố trí kịpthời
nhằm đảmbảo chất lượngđộingũ lao độngđặc biệt là các cán bộkiểm soát nộibộ,
các giao dịch viên trựctiếp làm nghiệpvụtiền gửi và các kiểm soát viên bằng cách
thiếtkếphầnmềmứngdụngkiểm tra trựctuyến,tập trung trên hệthốngmạngnộibộ
đểtấtcả các cán bộtừ lãnh đạođến nhân viên đềuphải tham gia. Vì chỉ khi toàn bộ
hiệnđúng,đầy đủ quy trình, quy định,giảmsố lượng sai sót, nhầm lẫnmắc phải và nâng cao hiệuquảhệthống kiểm soát nộibộnghiệpvụtiềngửi.
- Việcbồidưỡng, giáo dụctưtưởng,đạođứcnghềnghiệp cho cán bộphảiđược
thựchiệnthường xuyên bằngnhiều hình thứcnhằmhạnchếrủi ro vềđạođức cán bộ.
Trong đó, chú ý phát huy tốt vai trò của cẩm nang văn hóa của Agribank, kỹnăng chăm sóc khách hàng, không chỉ thông qua tuyên truyền ban đầu khi mới ký hợpđồng
lao động mà còn phải thường xuyên nhắc nhở cán bộ nhân viên về những quy tắc,
quy chuẩn này trong suốt quá trình làm việc bằng nhiều hình thức như tổ chức các
cuộc thi tìm hiểuvề quy tắc ứng xử và đạo đức nghề nghiệp, các cuộc thi tài năng
thanh lịch hàng nămđể cán bộ ôn lại những giá trị đạo đứccốt lõi, nâng cao ý thức
tôn trọng và thực hiện đầy đủ, có trách nhiệm các quy chuẩn đạo đức nghề nghiệp
của Agribank, hạnchếtốiđatưtưởng,mưu đồ gian lận,trụclợi cá nhân.
- Nghiên cứu đổi mới đánh giá, luân chuyển, quy hoạch, bổnhiệm và đào tạo
cán bộ,thựchiệntốt chính sách đốivớingười lao động, thúc đẩysự sáng tạo và cạnh
tranh trên nền văn hóa doanh nghiệp lành mạnh nhằm chiêu mộ, khai thác và phát
triểnnguồn nhân lựcchất lượng cao theo hướng bố trí đúng người,đúngviệc, đúng
sở trường và năng lực,ưu tiên cán bộ giỏi, cán bộ trẻ có năng lực phải được quan
tâm, đàotạođể làm cán bộnguồn trong tương lai.
- Để đáp ứng yêu cầu hội nhập, chi nhánh cần tích cực hơn trong việc hoàn
thiện,đổi mớihệ thống đánh giá mức độ hoàn thành nhiệmvụđốivới các cá nhân;
các chính sách đãingộ về lương,tiền thưởngtươngxứng theo vị trí công việc, mức độđóng góp và hiệuquả làm việccủa người lao động; tiếp tụccảithiện môi trường
làm việc chuyên nghiệp và mang đếnlợi ích xứngđáng cho mọi nhân viên. Bên cạnh đócũng cần đưa ra các chế tài nghiêm khắc, cụ thể đốivới các hành vi vi phạm để
nâng cao ý thức của cán bộ nhân viên trong việc tuân thủ pháp luật, chấp hành các quy trình, quy địnhcủa Agribank.
- Nhằmhạnchế các rủi ro vềđạo đức,cầnthực hiện nghiêm túc quy định luân
chuyểnđểđảmbảo yêu cầuvềkiểm soát nộibộ, tránh tình trạngvịnể cá nhân, hoặc
các lý do khác không có trong quy địnhvề không được luân chuyển. Theo đó,tại các
quỹ,kiểm ngân, giao dịch viên... cầnđược luân chuyểnthường xuyên theo đúngthời
gian quy địnhhoặcđộtxuất theo yêu cầu kinh doanh của chi nhánh. Đểtạođiềukiện
cho hoạtđộngkiểm soát nội bộ, có thểtăngcườngviệc cho cán bộnghỉđộtxuấtđể kiểm tra, đốichiếusốdưtồnquỹtiềnmặt,ấnchỉ,hiệntrạng các công việcđangthực hiệnđể ngănngừa và phát hiện gian lận.
- Ngoài ra, cầnđổimớiphương pháp kiểm tra, kiểm toán nộibộnghiệpvụtiền gửi, chú trọng giám sát từ xa qua hệ thống công nghệ thông tin như kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình nghiệp vụ tiền gửi qua hệ thống camera quan sát là
phương pháp khá hiệuquả, có thểkiểm tra lạibấtkỳ thời gian nào thay vì kiểm tra
trực tiếp. Bên cạnh đó là cần tăng cường kiểm tra đột xuất, bất thường, kiểm tra
chuyên đề liên quan đến nghiệp vụtiền gửi. Song song đó, chi nhánh cần chuẩnbị
đầyđủnguồn nhân lực và vậtlực thích hợpđểsẵn sàng vớisự thay đổicơcấutổchức
bộphận KSNB phù hợphơn, cách thức phân địnhquyềnhạn và trách nhiệmgiữa các
bộ phận thay đổi theo hướng tách bạch, rõ ràng, không kiêm nhiệm, không chồng
chéo công việc lẫn nhau.