7. Kết cấu luận văn
2.2.2 Căn cứ thẩm địnhdự án đầu tư ngành nông,lâm nghiệp tại Ngân hàng TMCP
chiếm tỷ trọng cao và chủ yếu trong tổng dư nợ tại Ngân hàng TMCP Bắc Á. Năm 2014, dư nợ cho vay ngành nông, lâm nghiệp là 17.215 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 47,24% trên tổng dư nợ toàn ngân hàng. Năm 2015 là 22.528 tỷ đồng, chiếm 53,95%. Năm 2016 là 23.670 tỷ đồng, chiếm 49,21%. Năm 2017 là 17.465 tỷ đồng, chiếm 31,48% [2], [3].
- Ve tình hình đầu tư thực hiện các dự án ngành nông, lâm nghiệp: Có những dự án đang trong giai đoạn thực hiện đầu tư và có dự án đã kết thúc giai đoạn đầu tư (DAĐT theo nhiều giai đoạn). về cơ bản các dự án đều thực hiện đúng tiến độ, có sản phẩm nhưng doanh thu chưa cao (vì chưa kết thúc toàn bộ giai đoạn thực hiện đầu tư), hứa hẹn đem lại hiệu quả tài chính cao và giải quyết được nhiều vấn đề xã hội tại địa phương thực hiện dự án như: giải quyết việc làm, cải tạo được cơ sở hạ tầng, cung cấp thực phẩm nông nghiệp có chất lượng cao cho người dân.
- về việc tuân thủ các điều kiện tín dụng: các dự án ngành nông, lâm nghiệp do BAC A BANK thực hiện cho vay vận hành một cách hiệu quả, trả nợ đầy đủ, chưa từng bị mất vốn hay phải xử lý tài sản. Trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế, một số chủ đầu tư có dự án ngành nông, lâm nghiệp được BAC A BANK cơ cấu lại thời hạn trả nợ, tuy nhiên đó là những khó khăn chung, doanh nghiệp có khả năng phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng.
2.2.2 Căn cứ thẩm định dự án đầu tư ngành nông, lâm nghiệp tại Ngânhàng TMCP Bắc Á hàng TMCP Bắc Á
2.2.2.1 Hồ sơ vay vốn của khách hàng
a. Hồ sơ pháp lý
Hồ sơ pháp lý chung gồm có:
- Quyết định hoặc giấy phép thành lập doanh nghiệp, điều lệ doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, quy chế tài chính (nếu có),
- Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT(nếu có), tổng giám đốc (hoặc giám đốc), quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng.. .Biên bản góp vốn, danh sách thành viên thành lập.
- Hồ sơ pháp lý khác đối với từng loại hình doanh nghiệp:
b. Hồ sơ tài chính của khách hàng
- Báo cáo tài chính định kỳ, bảng cân đối kế toán - Báo cáo nhanh tình hình tài chính
- Kế hoạch sản xuất, kinh doanh trong kỳ (theo năm hoặc theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh tương ứng, nếu có).
- Các giấy tờ khác có liên quan.
2.2.2.2 Hồ sơ dự án vay vốn
Hồ sơ về dự án vay vốn đầu tư dự án ngành nông, lâm nghiệp tại Ngân hàng Bắc Á gồm:
- Giấy đề nghị vay vốn
- Chủ trương đầu tư dự án của cấp có thẩm quyền;Giấy chứng nhận đầu tư; - Biên bản họp, quyết định của HĐQT về việc phê duyệt dự án;
- Báo cáo đầu tư, thiết kế cơ sở, các văn bản liên quan đến phê duyệt thiết kế, tổng dự toán.
- Các quyết định, các văn bản liên quan về chế độ ưu đãi, hỗ trợ của các cấp, ngành, địa phương có liên quan (nếu có);
- Phê chuẩn báo cáo đánh giá tác động môi trường; Phê chuẩn phương án phòng chống cháy nổ;
- Giấy phép xây dựng;
- Các giấy tờ khác có liên quan.
2.2.2.3 Hồ sơ bảo đảm tiền vay
- Giấy tờ tài liệu liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh.
Hồ sơ về bảo đảm tiền vay phải là bản gốc (bản chính) do Cán bộ quan hệ khách hàng làm đầu mối giao nhận. Trong thực tế hầu như các dự án nông, lâm nghiệp vay vốn tại BAC A BANK tài sản đảm bảo chính là tài sản hình thành từ
vốn vay cộng với một phần vốn tự có của chủ đầu tư hoăc một vài tài sản đảm bảo khác để nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong việc trả nợ ngân hàng.
2.2.2.4 Căn cứ vào các văn bản pháp lý và các thông tin thu thập được
Ngoài các căn cứ nêu trên, trong quá trình TĐDA ngành nông, lâm nghiệp tại Ngân hàng TMCP Bắc Á, CBTĐ còn dựa trên các căn cứ như: Chính sách phát triển KT-XH, các chiến lược phát triển, quy hoạch của nhà nước, của ngành và địa phương. Các văn bản chung về pháp luật, các quy phạm, tiêu chuẩn về các mặt của hoạt động đầu tư trong quá trình thực hiện dự án. Các thông tin từ bạn hàng của khách hàng, từ CIC.. .Các thông tin, tạp chí phát triển nông nghiệp, nông thôn, các website liên quan đến lĩnh vực nông, lâm nghiệp.
Đối với dự án ngành nông, lâm nghiệp, cán bộ thẩm định dự án phải căn cứ vào các văn bản do Chính phủ và các Bộ ngành liên quan ban hành, như:
- Nghị định số 55/2015/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn. Nghị định này có hiệu lực từ ngày 1/8/2015 thay thế Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn;
- Nghị định số 57/2018/NĐ-CP ngày 17 tháng 04 năm 2018 của Chính phủ về cơ chế, chính sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tư vào nông nghiệp, nông thôn (thay thế NĐ 210/2013/NĐ-CP);
- Quyết định số 68/2013/QĐ-TTg ngày 14/11/2013 Về chính sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất trong nông nghiệp;
- Quyết định 813/QĐ-NHNN ngày 24/04/2017 của Ngân hàng Nhà nước về chương trình cho vay khuyến khích phát triển nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao, nông nghiệp sạch.
Như vậy, về cơ bản, các căn cứ thẩm định DAĐT khá đầy đủ, tuy nhiên việc vận dụng các căn cứ để có được kết quả thẩm định chính xác nhất điều này còn phụ thuộc nhiều vào CBTĐ trong quá trình thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực nông, lâm nghiệp.
2.2.3 Quy trình thẩm định DAĐT ngành nông, lâm nghiệp tại Ngân hàngTMCP Bắc Á