Quá trình nhận diện rủi ro tín dụng tại chi nhánh được thực hiện hàng quý theo trình tự: Từng cán bộ liên quan gồm cán bộ tín dụng, cán bộ kiểm tra nội bộ thực hiện thống kê các dấu hiệu rủi ro trong quá trình tác nghiệp sau đó trình lên trưởng phòng để thực hiện tổng hợp đánh giá kết quả thống kê gửi về phòng Quản lý rủi ro trực thuộc Hội sở. Phòng Quản lý rủi ro tiến hành đánh giá xếp loại rủi ro qua việc đánh giá cụ thể tần suất, mức độ rủi ro qua đó có chính sách điều hành phù hợp để hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh. Sau khi được phê duyệt báo cáo dấu hiệu rủi ro sẽ được tổng hợp và gửi lại cho toàn hệ thống. Dấu hiệu rủi ro được thống kê theo số lượng phát sinh và có đưa ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. Thông qua thực tiễn hoạt động, Chi nhánh đã đưa ra một số dấu hiệu cơ bản nhằm cảnh báo sớm cho cán bộ tín dụng để có những biện pháp kịp thời ngăn ngừa rủi ro xảy ra như sau:
• Về phía khách hàng
- Khách hàng chậm thanh toán các khoản nợ khi đến hạn hoặc có thanh toán nhưng thanh toán không đầy đủ và đúng hạn.
- Sự giảm sút bất thường của số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng mở tại ngân hàng và không giải thích được nguyên nhân của sự thay đổi đó.
- Khách hàng trì hoãn nộp những báo cáo tài chính theo yêu cầu của ngân hàng mà không đưa ra được lý do thuyết phục.
65
- Khách hàng thường xuyên có nhu cầu vay và yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu vay dự kiến.
- Khách hàng có dấu hiệu sử dụng nhiều nguồn tài trợ ngắn hạn cho các
hoạt động đầu tư dài hạn.
- Tài sản đảm bảo của khách hàng đã cho người khác thuê, bán hoặc trao đổi, không còn tại hoặc còn tồn tại những giá trị tài sản bị giảm sút nhiều so với biên bản định giá khi ngân hàng cho vay.
- Khách hàng không đọc các điều khoản trong hợp đồng mà sẵn sàng đi vay với lãi suất cao và chấp nhận mọi điều kiện ngân hàng đưa ra.
- Khách hàng cản trở hay trì hoãn khi cán bộ tín dụng kiểm tra sử dụng vốn vay định kỳ hoặc bất thường.
- Chênh lệch giữa doanh thu và dòng tiền thực tế khác so với dự kiến của khách hàng khi đề nghị cấp tín dụng.
- Khách hàng không có khả năng ứng phó với những thay đổi bất thường của nền kinh tế, của ngành nghề kinh doanh.
- Ban quản trị, điều hành của doanh nghiệp xuất hiện bất đồng, tranh chấp trong quá trình quản lý.
- Thường xuyên có những thay đổi về cơ cấu, số lượng nhân sự.
- Quản lý mang tính gia đình, chỉ đạo các thành viên trong gia đình chưa được đào tạo, chưa có kinh nghiệm đảm nhiệm vị trí quản lý, ...
• Về phía Ngân hàng
- Các điều kiện trong hợp đồng chưa rõ ràng, không xác định được kỳ hạn trả nợ đối với từng khoản vay, cố ý thỏa hiệp các nguyên tắc tín dụng.
- Chính sách tín dụng quá cứng nhắc hoặc lỏng lẻo dẫn đến nảy sinh các kẽ hở để khách hàng lợi dụng.
Tổng số điểm Loại hình
22 - 32 điểm Quy mô lớn
12 - 21 điểm Quy mô vừa
66
- Cán bộ tín dụng chỉ dựa trên các cam kết không chắc chắn và thiếu tính đảm bảo của khách hàng về việc sẽ duy trì một khoản tiền gửi lớn hoặc các lợi ích do khách hàng đem lại từ món vay mà đồng ý cấp tín dụng.
- Cán bộ tín dụng đánh giá không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng như đánh giá quá cao về năng lực tài chính cũng như khả năng quản trị, điều hành của khách hàng; chủ quan đánh giá khách hàng thông qua thông tin mà khách hàng cung cấp mà không khai thác các nguồn thông tin khác; cán bộ tín dụng ngầm thỏa hiệp với khách hàng đảo nợ quá hạn thông qua các khoản tín dụng cấp mới, ...