- Sử dụng vốn sai mục đích: Sau khi được vay vốn khách hàng tự ý thay đổi mục đích sử dụng vốn, sử dụng vốn vào các hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả được nợ cho ngân hàng.
- Năng lực quản lý kinh doanh yếu kém, khả năng tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh không bắt kịp thay đổi của thị trường.
- Sức ì lớn trong sản xuất kinh doanh, thiếu vắng sự linh hoạt cần thiết, không cải tiến quy trình công nghệ, không đầu tư vào máy móc thiết bị hiện đại, không cải tiến mẫu mã và nâng cao chất lượng sản phẩm, dẫn đến hàng hóa sản xuất ra thiếu sự cạnh tranh
- Tình hình tài chính DN yếu kém, thiếu minh bạch
Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các DN VN. Ngoài ra, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chưa được các DN tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sách kế toán mà các DN cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất. Đây cũng là
nguyên nhân vì sao ngân hàng vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp nhu là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng.
- DN dùng nợ vay ngắn hạn để đầu tu vào tài sản dài hạn trong khi không có chức năng chuyển hóa kỳ hạn.
- DN chủ ý lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng,làm giả hồ sơ giấy tờ, con dấu, nhất là giấy tờ TSBĐ và tu cách pháp nhân.