III. Theo đối tượng
T Dư nợ trọng
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
❖ Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Nhân sự của ngân hàng nói chung và của bộ phận quản trị rủi ro còn hạn chế về trình độ, nhận thức đối với quản trị rủi ro tín dụng
+ Đội ngũ cán bộ của chi nhánh tham gia vào công tác tín dụng có trình độ chuyên môn nghề nghiệp tốt, ham học hỏi nhưng gặp hạn chế về mặt kinh nghiệm, do tuổi đời quá trẻ. Một số cán bộ làm công tác kiểm tra kiểm soát tín dụng lại không có năng lực. Do đó, công tác kiểm tra, kiểm soát, một phần quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện một cách hình thức, hiệu quả kém.
yếu kém trong quản trị rủi ro tín dụng. Khối luợng công việc quá lớn dễ xảy ra thiếu sót trong khâu quản lý, từ đó ảnh huởng đến chất luợng tín dụng.
+ Sự thoái hóa biến chất của một số cán bộ đã gây ra tình trạng thông đồng khách hàng vay ké để khách hàng lợi dụng lừa đảo chiếm đoạt tiền vốn của ngân hàng
- Ban lãnh đạo chua thực sự xây dựng đuợc các tiêu chuẩn chặt chẽ và đúng mức về chất luợng tín dụng, chua đặt ra một cơ chế xử lý linh hoạt và mềm dẻo, tích cực cạnh tranh với các ngân hàng thuơng mại khác trên cùng địa bàn.
- Cơ sở dữ liệu, thông tin tín dụng chua đáp ứng yêu cầu quản trị
Hiện nay, sự phối hợp giữa các hệ thống ngân hàng chua thật hiệu quả, việc kiểm tra quan hệ tín dụng giữa khách hàng và các ngân hàng khác hiện tại đuợc thực hiện qua Trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng Nhà nuớc CIC, tuy nhiên kết quả chua hoàn toàn chính xác do sự chậm trễ trong việc cập nhật số liệu, thông tin. Những thông tin mà cán bộ thu thập đuợc chủ yếu mang tính chủ quan, lấy từ hồ sơ khách hàng cung cấp, và qua tiếp xúc khách hàng, do đó, hạn chế trong việc phân tích tín dụng.
❖ Nguyên nhân từ phía khách hàng
- DN thiếu minh bạch trong hoạt động
Hầu hết các DN có nhiều báo cáo tài chính hoặc báo cáo tài chính không phản ánh đúng tình hình thực tế. Đa số báo cáo tài chính đuợc lập thành 02 bản, 01 báo cáo để nộp cho cơ quan thuế, 01 báo cáo để nộp cho cán bộ ngân hàng. Điều này gây khó khăn cho cán bộ thẩm định, đánh giá năng lực thực sự của khách hàng.
- Uy tín của DN còn thấp
Trong môi truờng cạnh tranh gay gắt hiện nay, nhiều DN phải chấp nhận điều kiện mua bán bất lợi về giá cả, phuơng thức thanh toán, việc mua bán
chịu diễn ra khá phổ biến dẫn đến tình trạng chiếm dụng vốn lẫn nhau giữa các DN, khiến các DN không có khả năng trả nợ đúng hạn.
- Năng lực của DN còn nhiều hạn chế
Năng lực quản lý, lập và trình bày dự án sản xuất kinh doanh của DN còn hạn chế, làm cho DN không có những kế hoạch mang tính chiến luợc, thiếu các biện pháp giải quyết phù hợp khi có những biến động của thị truờng, của đối thủ cạnh tranh...
❖ Nguyên nhân từ môi trường bên ngoài
- Các văn bản quy định và hướng dân quản trị rủi ro và quản trị rủi ro tíndụng của Ngân hàng Nhà nước còn hạn chế
Mặc dù đã có những động thái để tăng cuờng hoạt động quản trị rủi ro của các NHTM, song đến nay vẫn chua có một hướng dẫn, quy định cụ thể nào về vấn đề này. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN (hiện nay đã được thay thế bởi Thông tư 02/2013/TT-NHNN) về phân loại nợ, trích lập dự phòng ra đời từ năm 2005 chỉ dừng lại ở việc hướng dẫn các NHTM thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng. Trong đó, theo quy định tại Điều 7, các NHTM chưa bắt buộc phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng cho đến tháng 5 năm 2008. Tuy nhiên, một số NHTM lớn cũng đã xây dựng được cho mình hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các ngân hàng xây dựng trong thời gian qua chủ yếu là để phục vụ công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, những chức năng cơ bản khác của hệ thống này như hỗ trợ quyết định tín dụng, định giá khoản vay, xây dựng hạn mức chưa được khai thác triệt để.
- Những khó khăn của nền kinh tế cùng với sự bất ổn định của hoạt động tài chính - ngân hàng
Giai đoạn 2012 -2014 là khoảng thời gian khó khăn nhất trong nhiều năm qua đối với hệ thống ngân hàng. Thị trường tiền tệ và thị trường chứng
khoán vẫn còn nhiều bất ổn.
NHNN đã thực hiện 6 lần điều chỉnh giảm trần lãi suất huy động, từ mức 14% xuống còn 8% trong năm 2012 và 2 lần điều chỉnh lãi suất xuống 7% trong năm 2013 và 2 lần điều chỉnh xuống còn 5,5% trong năm 2014. Đồng thời, NHNN chỉ đạo các ngân hàng giảm lãi suất cho vay quanh mức 10% - 12% đễ hỗ trợ DN vuợt qua khó khăn, đặc biệt là đối với các DNNVV, DN hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, công nghiệp hỗ trợ và các DN sản xuất hàng xuất khẩu. Mặc dù những chính sách hỗ trợ từ phía NHNN là quyết liệt, kịp thời, nhung trong bối cảnh khó khăn chung của các DN, hàng tồn kho tăng cao, đầu ra tiêu thụ sản phẩm khó khăn, khả năng hấp thụ vốn thấp. Bên cạnh đó, các TCTD cũng phải đối mặt với bài toán nợ xấu tăng cao, đạt mức 4,08% tại thời điểm cuối năm 2012 và giảm nhẹ xuống mức 3,63% cuối năm 2013 và 3,25% năm 2014. Năm 2015, kinh tế vĩ mô có chiều huớng tốt hơn với tăng truởng tín dụng dự kiến khoảng 18% và nợ xấu kiểm soát ở mức 3%.
- Hệ thống thông tin, dữ liệu khách hàng chưa đầy đủ, đồng bộ, minh bạch và tin cậy
Hiện nay các NHTM chua quen trao đổi thông tin về kháchhàng cho các ngân hàng bạn bởi lý do cạnh tranh. Thông tin tại CIC chua đáp ứng đuợc nhu cầu của các ngân hàng. Thực trạng chung hiện nay là các DN không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ báo cáo tài chính, bản thân họ không thấy tầm quan trọng của báo cáo tài chính nên việc lập ra các báo cáo tài chính gửi ngân hàng không bài bản. Ngoài ra, rất ít các DN hiện nay thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Do vậy, ngân hàng khó có thể phát hiện ra sai sót trong việc chấp hành chế độ kế toán của những DN này.
Kết luận Chương 2
Trong chương 2 tác giả đã nghiên cứu về thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng DN tại Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình trong giai đoạn 2013-2015, qua đó đánh giá những kết quả đạt được, những tồn tại và yếu kém trong quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng DN của Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình. Sau đó, tác giả đi sâu vào phân tích nguyên nhân dẫn đến những hạn chế, yếu kém để từ đó đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng DN của Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình trong Chương 3.
Chương 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚIKHÁCH HÀNG DOANH NGHỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP