III. Theo đối tượng
T Dư nợ trọng
2.2.3.2. Mô hìnhvà nội dung cụ thể công tác quản trị rủi rotín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
❖ Mô hình quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Theo quy trình tín dụng hiện nay tại Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình, khi xét duyệt khoản vay phải thực hiện qua ba khâu độc lập: Người thẩm định khoản vay( người trình), người kiểm soát khoản vay và người phê duyệt khoản vay. Quy trình cho vay như vậy cho thấy cơ cấu tổ chức chưa có sự độc lập giữa các chức năng bán hàng, tác nghiệp và quản trị rủi. Một cán bộ tín dụng hầu như quản lý khoản cho vay ở mọi khâu. Phòng tín dụng của ngân hàng thực hiện đầy đủ 3 chức năng và chịu trách nhiệm đối với mọi khâu chuẩn bị cho một khoản vay. Việc chưa tách biệt giữa 3 chức năng này dẫn đến nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu. Việc quản lý hoạt động tín dụng đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu chi nhánh báo
cáo lên hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách tín dụng. Tuy nhiên cơ cấu tổ
chức như vậy giúp cho quá trình xử lý một khoản vay của khách hàng được nhanh chóng, gọn nhẹ nhằm mục đích thu hút khách hàng vay vốn, tăng khả năng cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn.
Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình phân chia các phòng khách hàng dựa trên phân loại theo loại hình khách hàng: phòng khách hàng DN (KHDN) quản lý cho vay các khách hàng DN, phòng Khách hàng cá nhân (KHCN) quản lý cho vay các khách hàng cá nhân. Các phòng khách hàng có nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ tín dụng, thẩm định tín dụng, lập báo cáo đề xuất tín dụng trình cho trưởng phòng khách hàng hoặc Giám đốc
phê duyệt ký kiểm soát, giải ngân, thu nợ. Sau khi báo cáo đề xuất tín dụng đuợc phê duyệt, phòng khách hàng tiến hành chuyển toàn bộ hồ sơ tín dụng cho phòng Kế toán Ngân quỹ kiểm soát để giải ngân, sau đó luu giữ hồ sơ và bảo quản hổ sơ giấy tờ có giá.
❖ Nội dung cụ thể trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
- Thiết lập chính sách tín dụng cho DN
Chính sách tín dụng đối với khách hàng DN của Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình cũng tuân thủ theo chính sách Agribank đã ban hành, hiện nay đang áp dụng theo quyết định số 766/QĐ-NHNo-KHDN ngày 01/08/2014 ban hành quy trình cho vay đối với khách hàng DN và quyết định 450/QĐ- HĐTV-XLRR ngày 30/5/2014 ban hành quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phuơng pháp trích lập dự phòng XLRR. Theo đó từ hệ thống chấm điểm nôi bộ chia thành 10 nhóm khách hàng, từ 10 nhóm này phân thành 5 nhóm: Nhóm 1 là khách hàng nhóm:AAA, AA, A; Nhóm 2 là khách hàng nhóm BBB, BB; Nhóm 3 là khách hàng xếp hạng: B, CCC, CC; Nhóm 4 là khách hàng xếp hạng C; Nhóm 5 là khách hàng xếp hạng D.
Agribank áp dụng tổng thể các chính sách đối với khách hàng nhu: Chính sách tiếp thị khách hàng; Chính sách về cấp tín dụng; Chính sách về bảo đảm tiền vay; Chính sách về giá. Với mỗi nhóm khách hàng khác nhau Agribank áp dụng tổng thể bốn chính sách trên phù hợp với mỗi nhóm khách hàng đó.
- Xác định giới hạn cấp tín dụng đối với DN
Một trong những nội dung quản trị rủi ro đang áp dụng tại Agribank nói chung và Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình nói riêng đối với DN đó là xác định giới hạn cấp tín dụng, cụ thể:
+ Hạn mức tín dụng theo kỳ hạn vay: cho vay ngắn hạn và vay trung, dài hạn. + Hạn mức tín dụng theo khách hàng: Hạn mức tín dụng theo khách hàng
được cấp cho từng khách hàng, từng nhóm khách hàng được phân bổ sao cho phù
hợp với yêu cầu phát triển tín dụng và tình hình kinh tế của từng giai đoạn. Tuy nhiên không được vượt quá hạn mức pháp luật cho phép và quy chế của Agribank.
- Phân tích và thẩm định tín dụng DN
Quá trình phân tích và thẩm định tín dụng được thực hiện tại phòng quan hệ khách hàng. Nội dung của phân tích và thẩm định khách hàng như sau:
Phân tích tín dụng bao gồm phân tích tình hình tài chính của DN và phân tích sự khả thi của phương án sản xuất kinh doanh. Phân tích tình hình tài chính DN với mục đính là xem xét khả năng thực tế của DN vể tiềm lực tài chính, trên cơ sở đó đánh giá được khả năng của khách hàng về nguồn vốn chủ sở hữu, vốn chiếm dụng và vốn vay, hàng hóa tồn kho, cơ cấu tài sản lưu động và cố định, từ đó kết luận khách hàng có khả năng hoàn trả vốn vay cho ngân hàng hay không.
Thẩm định tín dụng là đánh giá mức độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh và dự án đầu tư mà khách hàng lập và nộp cho ngân hàng trong hồ sơ vay vốn. Công tác thẩm định tín dụng bao gồm ba nội dung chính là: thẩm định dòng tiền của dự án đầu tư, thẩm định chi phí sử dụng vốn của DN, thẩm định cách xác định và sử dụng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án như NPV, IRR và thời gian hoàn vốn PP. Từ đó, ngân hàng có cơ sở đánh giá rủi ro tín dụng và quyết định cho vay. Năm 2015, Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình đã tiếp nhận hơn 700 hồ sơ vay vốn của DN, trong đó: Chấp thuận cấp tín dụng cho 591 phương án sản xuất kinh doanh, từ chối gần 200 phương án sản xuất kinh doanh do chưa đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn của ngân hàng (như: tình hình tài chính yếu, năng lực điều hành của chủ DN kém, phương án sản xuất kinh doanh không khả thi, ...)
- xếp hạng khách hàng DN
thống với kỳ xếp hạng đầu tiên là thời điểm 30.03.2011.
Tại Agribank hệ thống chấm điểm và xếp hàng tín dụng đã được vi tính hóa, cán bộ chấm điểm chỉ cần thu thập dữ liệu từ hồ sơ vay của khách hàng nhập vào hệ thống, hệ thống sẽ tự động chạy chương trình chấm điểm và cho ra kết quả xếp hạng khách hàng.
Việc xếp hạng DN chỉ nhằm mục đích quản lý rủi ro và hỗ trợ trong công tác ra quyết định cấp tín dụng được thể hiện trên tờ trình thẩm định của cán bộ quản lý khách hàng và lưu trữ thông tin khách hàng. Sau một thời gian thực hiện chính sách ổn định sẽ xây dựng chính sách cụ thể đối với từng nhóm khách hàng.
- Chương trình quản lý tín dụng
Đó là một chương trình dùng để hỗ trợ cho cán bộ QLKH trong việc khai thác dữ liệu, và là một công cụ quan trọng để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng, bởi lẽ chương trình được xây dựng dựa trên cở sở dữ liệu gốc nên việc tổng hợp các chỉ tiêu để quản lý. Đối với cấp quản lý các chỉ tiêu cung cấp từ chương trình này có thể thu thập được đó là:
+ Dư nợ toàn Chi nhánh
+ Doanh số cho vay, doanh số thu nợ trong tháng
+ Nợ xấu, nợ quá hạn, nợ cơ cấu, lãi chưa thu, quá hạn lãi,... + Tình hình thực hiện các điều kiện tín dụng ....
Đối với cán bộ QLKH các thông tin cần khai thác có thể là: + Dư nợ đầu ngày, ngày đến hạn thanh toán gốc lãi, thu phí. + Dự báo nợ đến hạn trong tháng, nợ đã thu trong tháng + Ngày định giá tài sản đảm bảo, giá trị tài sản đảm bảo + Các điều kiện tín dụng kèm theo
+ Có thể tổng hợp theo toàn bộ khách hàng của cán bộ QLKH đang quản lý Việc thực hiện theo chương trình quản lý tín dụng sẽ giúp cho cán bộ tín dụng cũng như ban lãnh đạo Chi nhánh quản lý một các tổng thể khách hàng
một cách khoa học hợp lý, đưa ra được những quyết định phù hợp để quản lý rủi ro tín dụng.
2.2.3.3. Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàngDN tại Agribank chi nhánh tỉnh Thái Bình