thương mại nội địa
Đa số các ngân hàng thương mại Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng thông qua hai mô hình: Tập trung và phân tán
Mô hình này có sự tách biệt một cách độc lập giữa 3 chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp. Sự tách biệt giữa 3 chức năng nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng.
- Điểm mạnh:
+Quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài.
+ Thiết lập và duy trì môi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh nâng cao năng lực đo lường giám sát rủi ro.
+ Xây dựng chính sách quản lý rủi ro thống nhất cho toàn hệ thống. + Thích hợp với ngân hàng quy mô lớn.
- Điểm yếu:
+ Việc xây dựng và triển khai mô hình quản lý tập trung này đòi hỏi phải đầu tư nhiều công sức và thời gian.
+ Đội ngũ cán bộ phải có kiến thức cần thiết và biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn.
> Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán
Mô hình này chưa có sự tách bạch giữa chức năng quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp. Trong đó, phòng tín dụng của ngân hàng thực hiện đầy đủ 3 chức năng và chịu trách nhiệm đối với mọi khâu chuẩn bị cho một khoản vay.
- Điểm mạnh: gọn nhẹ, cơ cấu tổ chức đơn giản, thích hợp với ngân hàng
quy mô nhỏ.
- Điểm yếu: Nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu.
Việc quản lý hoạt động tín dụng đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu chi
Xuất phát từ đòi hỏi thực tiễn của hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo của ủy ban Basel và tuân thủ thông lệ quốc tế, căn cứ vào các điều kiện chung về pháp lý, thị truờng, công nghệ, con nguời, mô hình các NHTMVN khuyến nghị nên áp dụng mô hình quản trị rủi ro tập trung.
Một số ngân hàngđiển hình nhu:
> HDBank
Là một trongnhững ngân hàng đầu tiên công bố thực hiện thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ gồm 9 bộ chỉ tiêu xếp hạng cho 4 đối tuợng khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân. Việc áp dụng hệ thống này giúp HDBank đánh giá đuợc chất luợng tín dụng, phân tích nhóm khách hàng cũng nhu luợng hóa tín dụng, phân loại nợ. Đồng thời HDBank đã xây dựng đuợc khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế gồm các phòng ban( Quản lý rủi ro, thẩm định giá, pháp chế, kiểm tra kiểm soát nội bộ, xử lý nợ...). Các phòng ban này liên kết chặt chẽ với nhau tạo thành quy trình thẩm định khép kín thực hiện các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và rủi ro phi tín dụng nhu: rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá, pháp lý, rủi ro nhân lực và các hoạt động khác.
> Viettinbank
Truớc xu thế phát triển, hội nhập kinh tế quốc tế của đất nuớc, thể chế tín dụng đã có những thay đổi quan trọng, đó là: chuyển từ lãi suất cố định sang lãi suất khung và đến nay là lãi suất thỏa thuận; tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thuơng mại; bổ sung các nghiệp vụ tín dụng mới; mở rộng đối tuợng tiếp cận tín dụng; trao quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm cho các NHTM
Viettinbank đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cuờng khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham muu ban hành chính sách tín dụng đuợc tách biệt với chức năng
quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng( Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng ( Phòng quản lý rủi ro); theo dõi và quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ ( Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập ( Ban kiểm tra kiểm soát nội bộ).
Viettinbank chú trọng quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện. Hoạt động tín dụng đuợc diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp tín dụng cũng nhu các biện pháp quản lý tín dụng, đảm bảo rằng dù khách hàng quan hệ tín dụng ở bất cứ chi nhánh nào cũng đuợc huởng lợi các sản phẩm tín dụng nhu nhau. Đồng thời các cá nhân, đơn vị đuợc quyền chủ động thực hiện thông qua việc phân cấp, ủy quyền của Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi truờng, chất luợng hoạt động; xếp hạng tín dụng của từng đơn vị và năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của nguời đuợc ủy quyền. Nhờ quá trình đổi mới đó đã mang lại những kết quả khá quan trọng, quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng, chất luợng tín dụng đuợc nâng cao và trở thành một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất
1.5. BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO
TÍN