7. Kết cấu luận văn
2.3.7. Thực hiện quy định về giaodịch bảođảm cấp tín dụng
(1) Tài sản bảo đảm: Agribank-Chi nhánh Sơn Hòa nhận tài sản bảo đảm cho các khoản vay giai đoạn 2018-2020 chủ yếu là bất động sản và chứng chỉ tiền gửi; đây là loại tài sản bảo đảm có mức độ rủi ro thấp, hạn chế tối đa việc nhận tài sản bảo đảm là chứng khoán, tài sản khác mang yếu tố rủi ro cao, như: quyền đòi nợ, các khoản phải thu, quyền tài sản hình thành trong tương lai. Phân tích cho thấy tài sản bảo đảm là chứng chỉ tiền gửi luôn chiếm tỷ lệ cao, khoảng 50% tổng số món vay; tuy nhiên, đây là các khoản vay của khách hàng cá nhân có nhu cầu tiêu dùng, cầm cố lại số tiền gửi tiết kiệm của mình trong thời gian ngắn. Tài sản bảo đảm tại Agribank-Chi nhánh Sơn Hòa đa số vẫn là bất động sản thuộc địa bàn huyện và các địa phương lân cận:
- Đối với bất động sản ở địa bàn đô thị (thị trấn, phường), việc định giá tài sản giữa Chi nhánh và bên bảo đảm thỏa thuận theo giá đất thực tế chuyển nhượng ở địa phương, nơi có tài sản trên cơ sở thông tin gồm: chuyển nhượng đăng báo tại thời điểm định giá; giá trị hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất tương ứng cùng loại, giá theo tài liệu của phòng tài nguyên và môi trường, công ty môi giới kinh doanh bất động sản, sản giao dịch bất động sản, v.v.
- Đối với bất động sản là đất nông nghiệp, việc định giá được xác định theo giá đất do UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương quy định, không khấu trừ giá trị quyền sử dụng đất đối với thời gian đã sử dụng.
- Đối với động sản, bất động sản (trừ quyền sử dụng đất) và các loại tài sản bảo đảm khác, giá trị do Chi nhánh và bên bảo đảm thỏa thuận theo giá trị mua bán thực tế trên thị trường tại thời điểm định giá. Trường hợp không xác định được giá thị trường, thỏa thuận trên cơ sở các loại giá sau: giá quy định của Nhà nước (nếu có); giá trị giao dịch mua bản của tài sản đó (hóa đơn bán hàng, hợp đồng mua bán, tờ khai hải quan, v.v.); giá trị còn lại của tài sản được ghi nhận trên sổ sách kế toán của bên bảo đảm (bảng cân đối kế toán, báo cáo tài chính); giá trị của tài sản bảo đảm đã được định giá bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá.
Bảng 2.9: Tổng hợp phân loại tài sản đảm bảo tại Agribank-Chi nhánh Sơn
’ ’ Hòa. ’
(1) Bất động sản 136 27,81% 159 30,4% 142 27,9 % (2) Động sản 11 2,25 % 8 1,53% 9 1,77 % (3) Chứng chỉ tiền gửi 289 59,1 % 301 57,55% 319 62,67% (4) Chứng khoán 53 10,84 55 10,52% 39 7,66 % (5) Khác 0 0,00 % 0 0,00% 0 0,00 % Tổng cộng 489 100% 523 100% 509 100%
Nă m Loại khách hàng^\^ 2018 2019 2020 Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng AAA (Từ 90-100) 42 15,67% 32 12,45% 39 14,29% AA (Từ 80-Dưới 90) 147 54,85% 145 56,42% 148 54,21%
(2) Giao kết giao dịch bảo đảm: Các khoản cho vay có bảo đảm bằng tài sản đều được ký kết hợp đồng thế chấp tài sản, hợp đồng thế chấp tài sản của bên thứ 3, hợp đồng cầm cố tài sản, v.v. với các điều khoản rõ ràng về quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia. Hợp đồng thế chấp tài sản được thực hiện công chứng và đăng ký giao dịch đúng theo quy định của pháp luật.
(3) Thực hiện giao dịch bảo đảm: Đối với các tài sản bảo đảm là hàng hóa trong kho, Agribank-Chi nhánh Sơn Hòa thực hiện ký kết hợp đồng thuê bên thứ 3 có đủ điều kiện về cất giữ, bảo quản và quản lý tài sản để thực hiện việc cất giữ tài sản cầm cố, và thường xuyên kiểm tra hàng tháng tài sản cầm cố nhằm đánh giá hiện trạng tài sản để có phương án xử lý phù hợp, kịp thời.
(4) Xử lý tài sản bảo đảm: Trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, Agribank-Chi nhánh Sơn Hòa tiến hành làm việc với chủ tài sản bảo đảm để đưa ra phương án xử lý phù hợp, có thể là cho khách hàng tự bán tài sản hoặc đưa tài sản qua trung bán đấu giá thực hiện bán tài sản. Nếu khách hàng, chủ tài sản bảo đảm thiếu thiện chí hợp tác, Chi nhánh cũng cố hồ sơ và tiến hành nộp đơn khởi kiện khách hàng ra Tòa án nhân dân.