7. Kết cấu luận văn
3.2.1. Nâng cao hiệu quả thực hiện các bước của quy trình tín dụng
Một trong những nội dung quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng đó chính là quy trình tín dụng. Một ngân hàng xây dựng được một quy trình tín dụng chuẩn mực và được đưa vào áp dụng một cách nghiêm túc, tuân thủ chặt chẽ là yếu tố có ý nghĩa hết sức quan trọng bảo đảm an toàn tín dụng.
- Hiện tại, Agribank-Chi nhánh Sơn Hòa cơ bản thực hiện quy trình tín dụng chung của Agribank ban hành sử dụng trong toàn hệ thống. Trong quá trình thực hiện có một số vướng mắc cần tháo gỡ, điều chỉnh riêng cho phù hợp với điều kiện địa bàn huyện. Vấn đề này cần được nghiên cứu và hoàn thiện.
- Kiểm tra giám sát nên chặt chẽ và tuân thủ đúng quy trình, không để xảy ra tình trạng nới lỏng các quy định trong cho vay dẫn đến nguy cơ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu.
- Để nâng cao hiệu quả phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, trong quá trình thực hiện các bước cấp tín dụng cần chú ý các vấn đề sau:
+ Tiếp nhận hồ sơ vay; cán bộ tín dụng cần nhận thức được tầm quan trọng khi thực hiện bước này vì việc đánh giá, nhận xét, kiểm chứng thông tin do khách hàng cung cấp thông qua bộ hồ sơ là cơ sở để Agribank đi đến quyết định cấp tín dụng cho khách hàng. Nếu thông tin không đúng hoặc bị sai lệch thì quyết định cấp tín dụng sai dễ dẫn đến rủi ro khi cho vay. Việc kiểm tra thông tin cần dựa trên nhiều nguồn đáng tin cậy: từ khách hàng, thông tin nội bộ, CIC, tử thông tin bên ngoài (các cơ quan ban ngành, các khách hàng cùng ngành nghề, các đối tác, v.v.); từ đó, chọn lọc, phân tích, xác thực tính chính xác của thông tin.
+ Khi xác định năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng: nếu cần có thể dùng các biện pháp trao đổi, phỏng vấn hoặc tham vấn các cơ quan có liên quan.
+ Xác định mục đích vay vốn của khách hàng cũng là một vấn đề không kém phần quan trọng và đôi khi nó lại trở nên khó khăn và phức tạp hơn nhiều khi khách hàng dụng vốn vay vào mục đích hoàn toàn khác so với phương án trình ngân hàng đã được duyệt. Đây cũng là một bước then chốt mà cán bộ ngân hàng phải không ngừng quan sát, theo dõi, kiểm soát chứng từ, đối chiếu giữa thực tế và sổ sách. Mục đích là hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích của khách hàng dễ dẫn đến rủi ro tín dụng.
+ Trong khâu thẩm định dự án, phương án vay vốn, bên cạnh việc xem xét đánh giá các yếu tố, các chỉ tiêu theo quy định, cán bộ của Chi nhánh cần quan tâm đặc biệt đến sự tác động của dự án lên môi trường, tác động đến
kinh tế-xã hội. Vì xét ở góc độ ngân hàng, vấn đề quan trọng nhất khi thẩm định dự án, phương án cho vay là hiệu quả kinh tế mà dự án, phương án đó mang lại. Nắm được vấn đề này sẽ giúp cán bộ thẩm định tập trung thẩm định khía cạnh nào là trọng tâm mang tính quyết định.
+ Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng đi vay; đặc biệt đối với khách hàng là doanh nghiệp, cán bộ thẩm định cần hoàn thiện năng lực của mình khi thẩm định mức độ tin cậy của báo cáo tài chính và thông tin mà doanh nghiệp cung cấp: hoàn thiện phương pháp thẩm định (có thể xem xét áp dụng phương pháp dupont bên cạnh phương pháp tỷ số và phương pháp so sánh); hoàn thiện nội dung thẩm định (ví dụ quan tâm đến nguồn trả nợ của khách hàng, yếu tố đầu vào-đầu ra, hàng tồn kho, rủi ro thương mại, v.v. ảnh hưởng đến khả năng tài chính khách hàng).
+ Thẩm định tài sản đảm bảo: lưu ý đến việc xác định giá trị tài sản đảm bảo, tính hợp pháp và hợp lý của tài sản đảm bảo, đặc biệt tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất (hiện nay, vẫn xảy ra tình trạng người đi vay qua mặt Chi nhánh khi cố tình làm giả giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để thế chấp cho khoản vay).
+ Nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong và sau khi giải ngân vốn vay: đây là giai đoạn ngân hàng kiểm tra xem đồng vốn của mình có được khách hàng sử dụng đúng mục đích hay không, tiến độ thực hiện dự án, phương án có đảm bảo không, tài sản đảm bảo có gì biến động, v.v. nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra. Cán bộ tín dụng cần chú ý:
• Theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng (có thể yêu cầu khách hàng đề nghị người mua của mình chuyển trả tiền hàng qua hệ thống tài khoản của ngân hàng để kiểm soát dòng tiền của khách hàng).
• Cập nhật thường xuyên các thông tin biến động về khách hàng để kịp thời ứng phó (thông tin về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, nội bộ
doanh nghiệp, hoặc tình trạng gia đình, nguồn thu nhập, v.v. có thể ảnh hưởng đến khoản vay).
• Kiểm tra hiện trạng về tài sản đảm bảo (chất lượng, số lượng). Nếu xảy ra hao hụt, mất mát, hư hỏng hoặc giảm giá trị dẫn đến không đủ đảm bảo cho khoản vay lập tức phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo hoặc giảm dư nợ tương ứng.
• Theo dõi diễn biến thị trường liên quan đến ngành nghề hoạt động của khách hàng để đánh giá mức độ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, có thể dẫn đến rủi ro không trả được nợ của khách hàng.