6. Nội dung luận văn
3.2.5. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, giám sát tín dụng
Kiểm tra giám sát khoản vay không chỉ là nắm bắt thông tin, theo dõi và cập nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt động của khách hàng mà hơn hết nó còn có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh. Trên thực tế, công việc này chưa được quan tâm đúng mức, nhiều vụ án lừa đảo, chiếm đoạt liên quan đến hoạt động ngân hàng mà rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân chưa làm tốt công tác kiểm tra, giám sát khoản vay. Vì vậy để góp phần nâng cao CLTD, ngân hàng cần quan tâm đúng mức hoạt động này theo hướng:
Việc kiểm tra, giám sát khoản cấp tín dụng được thực hiện đầy đủ và nghiêm túc trước và sau khi cho vay.
Kiểm tra trước khi cho vay gắn với các bước thẩm định vay vốn của CBTD gồm thẩm định tư cách pháp lý, thẩm định khả năng tài chính, thẩm định phương án vay vốn, tình hình thực tế của phương án/ dự án, TSBĐ và sự phù hợp, đầy đủ, logic của các chứng từ tài liệu chứng minh mục đích sử dụng tiền vay.
Về kiểm tra sau khi cho vay: trong thực tế việc giám sát vốn vay của khách hàng phụ thuộc rất lớn vào khả năng, trình độ và điều kiện cụ thể của từng CBTD. Mỗi khách hàng có những đặc điểm về quy mô, ngành nghề hoạt động rất khác nhau đòi hỏi CBTD cần phải xây dựng cho mình một chương trình giám sát riêng về cách thức kiểm tra, thời gian và tần suất kiểm tra. Đối với những khách hàng có quy mô hoạt động lớn, lượng hàng tồn kho và phải thu phức tạp, khó kiểm soát hoặc có nhiều công trình ở xa thì Chi nhánh cần bố trí bổ sung thêm cán bộ, chuyên gia có kinh nghiệm và phương tiện hỗ trợ cho cán bộ phụ trách trực tiếp khoản vay đi kiểm
soát. Kết quả kiểm tra phải được thể hiện bằng biên bản và các hồ sơ chứng từ kèm theo. Nội dung biên bản kiểm tra phải thể hiện rõ các nội dung: tình hình thực hiện giới
hạn tín dụng của khách hàng, khách hàng có vi phạm HĐTD, hợp đồng bảo đảm không; tình hình hoạt động SXKD của khách hàng; khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích không; vốn đi vay hiện đang tồn tại dưới hình thái nào, khách hàng có
84