tế.
Tiền gửi khách hàng là nguồn vốn rất quan trọng, chiếm tỷ lệ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng thương mại. Tài khoản khách hàng bao gồm nhiều loại với các đặc điểm khác nhau, nhưng loại tài khoản được đề cập chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn.
Tiền gửi không kỳ hạn bao gồm 2 loại:
* Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý: Đây là khoản tiền tạm thời nhàn
rỗi của khách hàng, họ gửi vào ngân hàng không nhằm mục đích thanh toán
mà chỉ có tính chất đảm bảo an toàn tài sản, khi cần có thể rút ra để chi tiêu.
Loại tiền gửi này mặc dù việc gửi và rút tiền có thể thực hiện vào bất kỳ lúc
nào, ngân hàng khó xác định trước nhưng trên thực tế luôn có sự chênh lệch
về thời gian và số lượng giữa việc gửi và rút tiền, cho nên tại mỗi ngân hàng
luôn luôn tồn tại một số dư tiền gửi không kỳ hạn và ngân hàng có thể sử
dụng để cho vay. Lãi suất của loại tiền này là thấp nhất, thậm chí ngân hàng
không phải trả lãi.Cho nên nguồn vốn này giúp cho ngân hàng hạ thấp giá
mua vốn, nâng cao khả năng cạnh tranh trong cho vay và đầu tư.
* Tiền gửi thanh toán: Đây là tiền gửi của các tổ chức, doanh nghiệp
dịch vụ nên các ngân hàng đều tích cực khai thác nguồn vốn này để có thể thu hút được lượng khách hàng lớn, đảm bảo số dư ổn định. Tuy nhiên sử dụng nguồn tiền này nên ngân hàng luôn phải thận trọng, tính toán, dự báo nhu cầu thanh toán của khách hàng để vừa đảm bảo hiệu quả sẵn sàng đáp ứng mọi yêu cầu thanh toán của khách hàng, không để rủi ro xảy ra. Rủi ro thanh toán ảnh hưởng rất lớn đến uy tín của ngân hàng, chi phí khắc phục rất cao thậm chí dẫn đến phá sản.
* Tiền gửi có kỳ hạn.
Tiền gửi có kỳ hạn được xác định cụ thể thời gian thanh toán. Khách hàng gửi tiền nhằm mục đích hưởng lãi hoặc chuẩn bị kế hoạch chi tiêu trong tương lai. Tiền gửi có kỳ hạn càng dài, lãi suất sẽ càng lớn vì ngân hàng hoàn toàn có thể dùng tiền gửi này đem đầu tư vào những lĩnh vực có tính lâu dài, lợi tức cao và có tính ổn định hơn. Về nguyên tắc, loại tiền này không được rút ra trước thời hạn nhưng trên thực tế để tăng tính cạnh tranh, các ngân hàng thường chấp nhận để khách hàng rút trước hạn với các mức lãi suất tuy không bằng lãi suất của kỳ hạn gửi nhưng có những ưu đãi nhất định, tối thiểu là bằng lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tại thời điểm rút.
Thông thường tiền gửi loại này không dùng để thanh toán. Ngân hàng có toàn quyền sử dụng lượng vốn này trong thời hạn gửi tiền. Với số tiền lớn khi khách hàng có nhu cầu rút thường phải báo trước cho ngân hàng nên nguồn này mang tính ổn định cao nhưng chi phí huy động lớn vì lãi suất huy động thường cao.
Tiền gửi có kỳ hạn thường phụ thuộc vào 3 thông số chính: 1) Lãi suất do ngân hàng thương mại chi trả cao hay thấp.
2) Lãi suất của các loại hình đầu tư khác như trái phiếu, cổ phiếu... 3) Thu nhập của nhân dân.
Trong đó lãi suất là yếu tố quan trọng nhất, vì vậy việc đưa ra chiến lược lãi suất như thế nào để thu hút được vốn nhiều và kinh doanh có lãi là điều quan trọng hàng đầu phản ánh khả năng quản lý, điều hành của các ngân hàng thương mại.