Chi ngân sách nhà nước trên địa bàn huyện cơ bản thực hiện theo dự toán được duyệt vào đầu năm, ngoài ra còn tăng chi trên cơ sở tăng chi để cân đối. Nhờ có vậy, đã đáp ứng được nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội của huyện.
Hình 2.4. Chi trong cân đối Ngân sách Nhà nước trên địa bàn [6]
307.418 379.982 600.631 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 2014 2015 2016 Đơn vị tính: triệu đồng
Bảng 2.8. Tổng hợp các khoản chi trong cân đối ngân sách Nhà nước huyện Lương Tài giai đoạn 2014-2016 [6]
ĐVT: triệu đồng
STT Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Dự toán Thực hiện Thực hiện/Dự toán Dự toán Thực hiện Thực hiện/Dự toán Dự toán Thực hiện Thực hiện/Dự toán
Tổng chi trong cân đối
NSĐP 247.972 307.418 124% 282.155 379.982 135% 304.388 600.631 197%
I Chi đầu tư phát triển 6.44 45.095 700% 10.398 80.259 772% 12.500 255.130 2041% II Chi thường xuyên 214.004 262.322 123% 238.780 299.723 126% 253.972 345.500 136%
1 Chi SN kinh tế 7.244 9.124 126% 16.103 23.421 145% 15.25 40.138 263%
2 Chi SN giáo dục và đào tạo 126.359 121.654 96% 131.165 135.451 103% 143.542 148.967 104%
3 Chi SN y tế 1.239 876,9 71% 820 1.528 187% 798 1.565 197%
4 Chi SN văn hóa - thể thao 3.483 4.191,8 121% 3.401 5.093,7 150% 3.435 5.507 160%
5 Chi bảo đảm xã hội 24.313 37.599 155% 29.022 34.172 118% 32.993 45.947 139%
6 Chi quản lý hành chính 39.975 64.802 162% 40.828 74.012 181% 40.57 81.232 200%
7 Chi an ninh, quốc phòng 7.038 16.222 230% 6.663 16.666 250% 7.238 16.402 227%
8 Chi SN vệ sinh môi trường 2.34 5.963 255% 7.497 8.502 113% 7.497 4.883 65%
- Đối với khoản chi thường xuyên
Với cố gắng trông công tác kiểm soát chi, hạn chế các mục tiêu chi chưa thực sự cần thiết, qua các năm 2014-2016 công tác chi thường xuyên ngân sách cấp huyện về cơ bản đã vượtkế hoạch được giao. Hàng năm, mức chi thực tế của huyện luôn đạtso với dự toán từ 123% đến 136 %.
Trong 3 năm 2014-2016, khoản chi thường xuyên cho sự nghiệp giáo dục và đào tạo thường chiếm tỉ trọng lớn nhất,năm 2014 chi sự nghiệp giáo dục là 121.654 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 47% so với tổng số chi thường xuyên, đến năm 2015 là 135.451 triệu đồng chiếm tỉ trọng 46% và năm2016, số chi cho sự nghiệp giáo dục là 148.967 triệu đồng chiếm tỉ trọng 44% so với tổng số chi thường xuyên. Sở dĩ khoản chi cho sự nghiệp giáo dục chiếm tỉ trọng cao như vậy là vì huyện đã theo đúng chính sách của Đảng và Nhà nước, đưa giáo dục lên là quốc sách hàng đầu. Sau Hội nghị Trung ương 8, khóa XI vào tháng 10/2013, vấn đề đổi mới căn bản, toàn diện giáo dục và đào tạo được coi như là một trong những nội dung vừa chiến lược, vừa cấp thiết. Bởi, đầu tư cho giáo dục là tiền đề quan trọng góp phần tạo ra nguồn nhân lực chất lượng, phát triển con người và nâng cao tính tiến bộ của xã hội.
Khoản chi chiếm tỉ trọng cao thứ hai sau chi cho sự nghiệp giáo dục trong tổng chi thường xuyên là khoản chi về quản lý hành chính. Năm 2014, chi quản lý hành chính là 64.802 triệu đồng, đạt 162% so với dự toán và chiếm tỉ trọng 25% tổng chi thường xuyên; năm 2015, chi quản lý hành chính là 74.012 triệu đồng, đạt 181% dự toán và chiếm tỉ trọng 25% tổng chi thường xuyên. Năm 2016, chi quản lý hành chính là 81.232 triệu đồng đạt 200%, chiếm tỉ trọng 24% tổng chi thường xuyên. Khoản chi này mang tính bắt buộc quan trọng nhằm duy trì và ổn định hoạt động của bộ máy chính quyền.
Tiếp đến là khoản chi đảm bảo xã hội, năm 2014, chi đảm bảo xã hội là 37.599 triệu đồng, đạt 155% kế hoạch, chiếm tỉ trọng 14% tổng chi thường xuyên; năm 2015 là 34.172 triệu đồng, đạt 118% kế hoạch, chiếm tỉ trọng 12% tổng chi thường xuyên; năm 2016, chi đảm bảo xã hội là 45.947 triệu đồng đạt 139% kế hoạch, chiếm tỉ trọng 14% tổng chi thường xuyên.