+ Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng phản ánh cương lĩnh của ngân hàng, là định hướng kinh doanh của ngân hàng để đảm bảo các hoạt động đi đúng quỹ đạo. Nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng. Căn cứ vào tình hình cụ thể của mỗi thời kỳ mà mỗi ngân hàng hoạch định cho mình một chính sách tín dụng phù hợp, thường thì chính sách tín dụng được Hội đồng quản trị công bố mỗi năm một lần, hoặc có thể hai lần trong năm. Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của NHNN, khả năng về vốn của ngân hàng và định hướng kinh doanh, tiếp cận của ngân hàng đối với các khách
hàng. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ giúp ngân hàng thu hút được khách hàng, đảm bảo được khả năng sinh lời trên cơ sở phân tán rủi ro, nhờ đó mà phát huy được năng lực bản thân của ngân hàng đồng thời tận dụng được sự thuận lợi và hạn chế được sự khó khăn, bất lợi từ môi trường kinh doanh, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách nhà nước. Bất kỳ ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng và thị trường.
+ Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền khách hàng cho vay, giải ngân vốn vay đến kiểm tra trong quá trình cho vay đến khi thu hồi được nợ. Chất lượng tín dụng có đảm bảo được hay không tùy thuộc vào sự hợp lý của các quy định ở từng bước, sự thống nhất, chặt chẽ nhưng không rườm rà của toàn bộ quy trình.
Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay là bước quan trọng nhất, có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng vì đây là cơ sở để định lượng rủi ro trong quá trình vay. Bước chuẩn bị cho vay bao gồm ba giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án vay vốn. Chất lượng tín dụng tùy thuộc phần nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng NHTM. Giám sát, kiểm tra quá trình cho vay giúp cho ngân hàng nắm được tình hình sử dụng vốn vay của ngân hàng, nhờ đó có thể có được những biện pháp xử lý kịp thời nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng khi chất lượng khoản vay có dấu hiệu bất thường trong quá trình sử dụng vốn vay của ngân hàng ví dụ như vốn vay bị sử dụng sai mục đích, phương án kinh doanh từ đầu đưa ra của khách hàng không hiệu quả, ảnh hưởng của các chính sách bất lợi, tình hình bất lợi đến khách hàng và phương án cho vay…
Quan hệ tín dụng kết thúc khi ngân hàng thu hồi hết được gốc và lãi. Các khoản tín dụng đảm bảo hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là các khoản tín dụng an toàn. Việc thanh toán nợ không đúng hạn cho thấy vấn đề trong hoạt động của khách hàng vay vốn; việc xem xét, tìm kiếm nguyên nhân là rất quan trọng để giúp ngân hàng kịp thời đưa ra các quyết định mới liên quan đến sự an toàn của khoản tín
Quy trình tín dụng của NHTM không mang tính cứng nhắc. Các bước quy trình cần tuân thủ, tuy nhiên với mỗi đặc thù khách hàng khác nhau, ngân hàng thiết kế quy trình một cách linh động để phù hợp với đặc thù khách hàng và tăng tính cạnh tranh trên thị trường ngày một khốc liệt.
+ Công tác thẩm định dự án vay vốn
Thẩm định dự án là việc dùng các phương pháp phân tích, thu thập thông tin, số liệu liên quan đến khách hàng vay vốn và dự án đề nghị tài trợ để dựa vào đó mà ngân hàng đưa ra quyết định có cho vay hay không. Đây là công tác có ý nghĩa rất quan trọng, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng. Nếu việc thẩm định sai sót, mang tính chủ quan, cảm tính sẽ dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng. Với một dự án vay vốn có tính khả thi, doanh nghiệp có năng lực sử dụng vốn vay nhưng kết quả thẩm định lại đánh giá không chính xác tính khả thi, hiệu quả của dự án vay vốn đưa đến quyết định không cấp tín dụng, điều này sẽ ảnh hưởng đến việc mất khách hàng tốt, mất đi lợi nhuận của ngân hàng; ngược lại, nếu thẩm định không đánh giá hết rủi ro của dự án mà vẫn quyết định cho vay sẽ khiến ngân hàng gặp rủi ro không thu hồi được vốn, giảm chất lượng tín dụng.
Công trình thẩm định yêu cầu phải chính xác, thận trọng nhưng phải linh động và xử lý nhanh chóng để tránh ảnh hưởng đến tiến độ của khách hàng; đồng thời trong quá trình thẩm định, ngân hàng có thể đưa ra những tư vấn cho khách hàng để nâng cao hiệu quả dự án, từ đó tăng thêm độ thân thiết và tin tưởng gắn kết giữa khách hàng và ngân hàng.
+ Phẩm chất đạo đức nghề nghiệp và trình độ cán bộ tín dụng
“Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng” (Lê, 2016). Sở dĩ như vậy là vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quá trình tín dụng, từ những bước đầu tiên tới bước cuối cùng.
Cán bộ tín dụng không có đạo đức nghề nghiệp - rủi ro đạo đức mà đã rất nhiều báo chí nhắc đến, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác tín dụng. Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án,
xác định được tính chân thực của báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng (như sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi, …) từ đó phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để đưa ra quyết định có cho vay hay không.
Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trường kinh tế xã hội, chính trị, đường lối phát triển của đất nước, sự thay đổi của thị trường, đoán trước được những biến động có thể xảy ra từ đó tư vấn lại cho khách hàng xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp.
+ Khả năng thu thập và xử lý thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nhờ có thông tin tín dụng, người quản lý có thể đưa ra những quyết định cần thiết liên quan đến việc cho vay, theo dõi, quản lý giám sát sau vay. Thông tin tín dụng có thể thu được từ các nguồn có sẵn ở ngân hàng như hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích của chuyên viên tín dụng…; thông tin từ phía khách hàng như phỏng vấn trực tiếp, các báo cáo định kỳ; từ các tổ chức chuyên cung cấp thông tin tín dụng như trung tâm tín dụng quốc gia Việt Nam, hoặc từ báo chí…. Số lượng và chất lượng của thông tin có được liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích khách hàng, đánh giá thị trường để đưa ra những quyết định phù hợp. Thông tin càng đầy đủ, chính xác, toàn diện và nhanh nhạy thì khả năng nắm bắt cơ hội và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng càng cao, chất lượng tín dụng từ đó mà được nâng lên.
+ Tình hình huy động vốn của NHTM
Tình hình huy động vốn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Vốn huy động ngắn hạn là nguồn chủ yếu để cho vay ngắn hạn, vốn huy động trung dài hạn là cơ sở cho việc cho vay trung dài hạn. Vốn huy động được càng lớn, NHTM càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động tín dụng. Nếu ở ngân hàng không có sự phù hợp về cơ cấu kỳ hạn giữa nguồn vốn huy động và nguồn vốn cho vay mà không dự kiến được nguồn bù đắp thì rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra.