1.2.3.1. Nhân tố thuộc về Ngân hàng
- Chính sách Tín dụng của Ngân hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng phản ánh cương lĩnh của ngân hàng, là định hướng kinh doanh của ngân hàng để đảm bảo các hoạt động đi đúng quỹ đạo. Nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân
hàng. Căn cứ vào tình hình cụ thể của mỗi thời kỳ mà mỗi ngân hàng hoạch định cho mình một chính sách tín dụng phù hợp. Các điều khoản của Chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện
kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của NHNN, khả năng về vốn của ngân hàng và định hướng kinh doanh, tiếp cận của ngân hàng đối với các khách hàng.
Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ giúp ngân hàng thu hút được khách hàng, đảm bảo được khả năng sinh lời trên cơ sở phân tán rủi ro, nhờ đó mà phát huy được năng lực bản thân của ngân hàng đồng thời tận dụng được sự thuận lợi và
hạn chế được sự khó khăn, bất lợi từ môi trường kinh doanh, tuân thủ pháp luật,
đường lối chính sách nhà nước. Bất kỳ ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng và thị trường.
- Quy trình Tín dụng
bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay đến khi thu hồi được nợ. Chất lượng tín dụng có đảm bảo được hay không tùy thuộc vào sự hợp lý của các quy định ở từng bước, sự thống nhất, chặt chẽ nhưng không rườm rà của toàn bộ quy trình.
Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay là bước quan trọng nhất,
có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng vì đây là cơ sở để định lượng rủi ro
trong quá trình vay. Bước chuẩn bị cho vay bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm
kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ
vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án vay vốn. Chất lượng tín dụng
tùy thuộc phần nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện,
thủ tục cho vay của từng NHTM. Giám sát, kiểm tra quá trình cho vay giúp cho
ngân hàng nắm được tình hình sử dụng vốn vay của ngân hàng, nhờ đó có thể có
được những biện pháp xử lý kịp thời nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng khi chất lượng khoản vay có dấu hiệu bất thường trong quá trình sử dụng vốn vay của ngân
hàng ví dụ như vốn vay bị sử dụng sai mục đích, phương án kinh doanh từ đầu đưa ra của khách hàng không hiệu quả...
Quan hệ tín dụng kết thúc khi ngân hàng thu hồi hết được gốc và lãi. Các
khoản tín dụng đảm bảo hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là các khoản tín dụng an toàn. Việc thanh toán nợ không đúng hạn cho thấy vấn đề trong hoạt động của khách hàng vay vốn; việc xem xét, tìm nguyên nhân là rất quan trọng để giúp ngân hàng kịp thời đưa ra các quyết định mới liên quan đến sự án toàn của khoản tín dụng đã cấp.
Quy trình tín dụng của NHTM không mang tính cứng nhắc. Các bước quy trình cần tuân thủ, tuy nhiên với mỗi đặc thù khách hàng khác nhau, ngân hàng thiết kế quy trình một cách linh động để phù hợp với đặc thù khách hàng và tăng tính cạnh tranh trên thị trường ngày một khốc liệt.
- Công tác thẩm định dự án vay vốn
Thẩm định dự án là việc dùng các phương pháp phân tích, thu thập
thông tin,
số liệu liên quan đến khách hàng vay vốn và dự án xin tài trợ để dựa vào đó mà
ngân hàng đưa ra quyết định có cho vay hay không. Đây là công tác có ý nghĩa rất
quan trọng, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng. Nếu việc thẩm định sai sót,
mang tính chủ quan, cảm tính sẽ dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng. Với một dự án
vay vốn có tính khả thi, doanh nghiệp có năng lực sử dụng vốn vay nhưng kết quả
thẩm định lại đánh giá không chính xác tính khả thi, hiệu quả của dự án vay vốn
đưa đến quyết định không cấp tín dụng, điều này sẽ ảnh hưởng đến việc mất khách
hàng tốt, mất đi lợi nhuận của ngân hàng; ngược lại, nếu thẩm định không
đánh giá
hết rủi ro của dự án mà vẫn quyết định cho vay sẽ khiến ngân hàng gặp rủi ro không
thu hồi được vốn, giảm chất lượng tín dụng.
Công trình thẩm định yêu cầu phải chính xác, thận trọng nhưng phải linh
động và xử lý nhanh chóng để tránh ảnh hưởng đến tiến độ của khách hàng; đồng thời trong quá trình thẩm định, ngân hàng có thể đưa ra những tư vấn cho khách hàng để nâng cao hiệu quả dự án, từ đó tăng thêm độ thân thiết và tin tưởng bền chặt giữa khách hàng và ngân hàng.
- Phẩm chất và trình độ cán bộ
Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành
bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín
dụng nói riêng. Sở dĩ như vậy là vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quá trình tín dụng, từ những bước đầu tới bước cuối cùng.
Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần
trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác
của báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng (như
sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi, ...) từ đó phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để đưa ra quyết định có cho vay hay không.
Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trường kinh tế xã hội, đường lối phát triển của đất nước, sự thay đổi của thị trường, đoán trước được những biến động có thể xảy ra từ đó tư vấn lại cho khách hàng xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp.
- Khả năng thu thập và xử lý thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nhờ có thông tin tín dụng, người quản lý có thể đưa ra những quyết
định cần thiết liên quan đến việc cho vay, theo dõi, quản lý giám sát sau vay. Thông tin tín dụng có thể thu được từ các nguồn có sẵn ở ngân hàng như hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích của cán bộ tín dụng.; thông tin từ phía khách hàng như phỏng vấn trực tiếp, các báo cáo định kỳ; từ các
tổ chức chuyên cung cấp thông tin tín dụng như trung tâm tín dụng quốc gia việt
nam, hoặc từ báo chí.. ..Số lượng và chất lượng của thông tin có được liên quan
đến mức độ chính xác trong việc phân tích khách hàng, đánh giá thị trường để đưa
ra những quyết định phù hợp. Thông tin càng đầy đủ, chính xác, toàn diện và nhanh nhạy thì khả năng nắm bắt cơ hội và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín
dụng càng cao, chất lượng tín dụng từ đó mà được nâng lên
- Tình hình huy động vốn
Tình hình huy động vốn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Vốn huy động ngắn hạn là nguồn chủ yếu để cho vay ngắn hạn, vốn huy động trung dài hạn là cơ sở cho việc cho vay trung dài hạn. Vốn huy động được càng lớn, NHTM càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động tín dụng. Nếu ở ngân hàng không có sự phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn huy động và cho vay mà không
dự kiến được nguồn bù đắp thì rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra.
1.2.3.2. Nhân tố thuộc về Doanh nghiệp nhỏ và vừa
- Năng lực thị trường của Doanh nghiệp
Năng lực thị trường của DN biểu hiện ở khối lượng sản phẩm tiêu thụ, vị trí của DN trên thị trường, khả năng phát triển của lĩnh vực mà DN đang hoạt
động, mối quan hệ với các DN cùng ngành.. .Năng lực thị trường cho biết khả năng thích ứng của DN với thị trường, thể hiện mức độ chấp nhận thị trường đối với sản phẩm của DN. Năng lực thị trường của doanh nghiệp càng cao, nhu
cầu đầu tư càng lớn, rủi ro của doanh nghiệp càng nhỏ là nhân tố nâng cao chất
lượng tín dụng.
- Năng lực tài chính của Doanh nghiệp
Năng lực tài chính của DN thể hiện ở khối lượng vốn tự có và tỷ trọng vốn tự có trong tổng nguồn vốn của doanh nghiệp đang sử dụng. Quy mô và tỷ trọng vốn tự có càng cao cho thấy tiềm lực taì chính của doanh nghiệp càng mạnh. Năng lực tài chính của doanh nghiệp trong tín dụng ngắn hạn đòi hỏi doanh nghiệp phải có số vốn lưu động tối thiểu cho việc duy trì hoạt động thường xuyên của tài sản cố định.
Điều kiện tín dụng ngắn hạn thường quy định một tỷ lệ cụ thể, tối thiểu của vốn tự có trong tổng nguồn vốn hoạt động hay tỷ lệ vốn tự có so với khối lượng vốn vay, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào dự án vay vốn. Do vậy năng lực tài
chính của doanh nghiệp càng cao thì khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng càng lớn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.
- Năng lực quản lý của Doanh nghiệp
Sự thành baị trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp phụ thuộc rất
nhiều vào năng lực quản lý. Năng lực quản lý thể hiện ở việc tổ chức hệ thống hạch toán kế toán và quản lý tài chính phù hợp với những quy định của pháp luật. Một doanh nghiệp có nguồn vốn dồi dào nhưng năng lực quản lý kém có
thể gây ra thất thoát vốn, sử dụng vốn không có hiệu quả,.... tức là khoản tín dụng mà ngân hàng đã cung cấp cho doanh nghiệp có chất lượng kém. Do vậy khi đưa ra quyết định cho vay ngân hàng phải xem xét tới năng lực quản lý của doanh nghiệp.
- Năng lực sản xuất của Doanh nghiệp
Năng lực sản xuất của doanh nghiệp thể hiện ở quy mô, năng suất, quy trình sản xuất, tổ chức bán hàng, ... Nghiên cứu năng lực sản xuất của doanh nghiệp giúp ngân hàng đánh giá được khả năng đáp ứng nhu cầu thị trường về chất lượng, giá cả, khả năng sinh lời khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh của
doanh nghiệp. Biểu hiện cụ thể và rõ nét nhất của năng lực sản xuất là doanh nghiệp phải sản xuất ổn định và có lãi điều đó tạo điều kiện cho doanh nghiệp trả nợ gốc và nợ lãi ngắn hạn cho ngân hàng theo đúng quy định trong hợp đồng
tín dụng, đảm bảo chất lượng tín dụng.
- Quyền sở hữu tài sản và khả năng đáp ứng các biện pháp đảm bảo
Khi thực hiện vay vốn tại Ngân hàng doanh nghiệp phải đáp ứng một số điều kiện nhất định và thông thường đối với DNNVV ngân hàng thường yêu cầu khoản phải được bảo đảm bằng tài sản đảm bảo theo quy định. Để đáp ứng được quy định của ngân hàng, có một số DN sử dụng tài sản thuộc sở hữu của bên thứ ba và dùng mọi biện pháp để đáp ứng yêu cầu của ngân hàng và pháp luật. Điều này dẫn đến việc đảm bảo cho các khoản vay không có tính chắc chắn và khả thi, khi xảy ra rủi ro, ngân hàng phải mất nhiều thời gian và thủ tục
để giải quyết tài sản. Do đó, khi nhận tài sản đảm bảo từ các DN, ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng về quyền sở hữu tài sản và khả năng đáp ứng các biện pháp bảo đảm.
Khi một khoản tín dụng được cấp thì việc đảm bảo an toàn và tính sinh lời
phụ thuộc rất nhiều vào chính doanh nghiệp, vì vậy doanh nghiệp là một trong những nhân tố quan trọng nhất ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Nếu chỉ có sự
nỗ lực từ ngân hàng thì khoản tín dụng được cấp cũng không được coi là có chất
lượng. Để đảm bảo tính an toàn và hiệu quả cho các khoản tín dụng của ngân hàng
thì khách hàng phải có năng lực (về tài chính, quản lý điều hành, trình độ lao động...), có dự án kinh doanh khả thi và có đạo đức nghề nghiệp, có như vậy thì
chất lượng tín dụng mới được nâng cao.
1.2.2.3. Những nhân tố khác
- Môi trường kinh tế xã hội
Môi trường kinh tế là tiền đề cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh trong
nền kinh tế đó. Cơ chế, chính sách và đường lối của nhà nước, chính phủ trong phát triển nền kinh tế, tạo môi trường đầu tư, ổn định tiền tệ và lạm phát là những
yếu tố tác động trực tiếp đến việc nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM. Hoạt
động tín dụng đạt hiệu quả cao hay thấp, rủi ro nhiều hay ít đều có quan hệ chặt
chẽ với môi trường kinh tế xã hội và sự phát triển của môi trường kinh tế. Một môi trường kinh tế xã hội lành mạnh, phát triển sẽ đẩy mạnh việc mở rộng quy mô tín dụng, chất lượng tín dụng cũng được nâng lên.
Không chỉ môi trường kinh tế xã hội trong nước thay đổi ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng mà sự thay đổi của môi trường kinh tế thế giới cũng gây ra những ảnh hưởng không nhỏ đối với doanh nghiệp, đặc biệt là với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Sự thay đổi của thị trường quốc tế ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất và xuất nhập khẩu hàng hóa, từ đó ảnh hưởng đến các giao dịch của DN với ngân hàng và trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng của các khoản tín
dụng đã được cấp.
- Môi trường pháp lý
Nhân tố môi trường pháp lý có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động
ngân hàng cũng như các hoạt động kinh tế khác, nó chi phối các hoạt động kinh
tế phải tuân thủ pháp luật và quy định của nhà nước.
đủ, chặt chẽ và thống nhất của các văn bản pháp luật, đồng thời gắn liền với sự thực thi pháp luật một cách nghiêm túc. Thực tiễn kinh tế thị trường đã cho thấy, pháp luật là một bộ phận không thể thiếu trong mọi nền kinh tế. Pháp luật không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh tế không thể tiến hành trôi chảy được. Việc tạo lập một môi trường pháp lý thuận lợi sẽ giúp cho các NHTM đưa ra các chính sách và chủ trương phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh. Chất lượng tín dụng sẽ được nâng lên nhờ các chính sách và phương án kinh doanh có hiệu quả giữa ngân hàng và DN, tuân thủ quy định của pháp luật và được pháp luật bảo vệ.
Bên cạnh các nhân tố trên, chất lượng tín dụng đối với các DNNVV còn chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố khác như thảm họa thiên nhiên, hỏa hoạn, lũ lụt, chiến tranh.... Đây là những yếu tố không mong đợi và nằm ngoài tầm kiểm
soát của ngân hàng. Do đó, để hạn chế một cách thấp nhất rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng thì yêu cầu của mỗi ngân hàng là phải đa dạng các loại hình cho vay và phân tán rủi ro cho nhiều khách hàng trên các thị trường khác nhau với mức đầu tư được tính toán kỹ lưỡng.