Ngân
hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 2.2.2.1. Quy trình phê duyệt tín dụng tại Trụ sở Chi nhánh
Bước 1: Trên cơ sở nhu cầu của khách hàng, Phòng Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ của khách hàng. Nếu hồ sơ của khách hàng thiếu thì yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ.
Bước 2: Cán bộ QLKH Phòng KHDN thực hiện thẩm định, lập Báo cáo đề xuất tín dụng và trình cấp có thẩm quyền phê duyệt theo Quy định về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng của BIDV, cụ thể:
V Nếu khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền của Phó Giám đốc QLKH thì Phó Giám đốc QLKH có ý kiến phê duyệt.
V Nếu khoản cấp tín dụng phải qua quản lý rủi ro thì phòng KHDN chuyển hồ sơ sang Phòng Quản lý rủi ro để rà soát, thẩm định và đánh giá rủi ro; sau đó phòng Quản lý rủi ro trình Phó Giám đốc hoặc Giám đốc Quản lý rủi ro có ý kiến phê duyệt.
+ Nếu khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt của Giám đốc Chi nhánh thì phòng KHDN tổng hợp hồ sơ trình Giám đốc x t duyệt.
+ Nếu khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền của Hội đồng tín dụng cơ sở thì phòng QLRR tổng hợp hồ sơ trình Hội đồng tín dụng xét duyệt.
+ Nếu khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt của Hội sở chính, phòng QLRR tổng hợp hồ sơ trình Hội sở chính x t duyệt, đầu mối là Ban Khách hàng Doanh nghiệp tiếp nhận hồ sơ và trình cấp thẩm quyền x t duyệt.
Bước 3: Sau khi có quyết định cấp tín dụng của cấp có thẩm quyền, Phòng KHDN lập thông báo chấp thuận hoặc không chấp thuận cấp tín dụng gửi khách hàng. Trong truờng hợp đồng ý cấp tín dụng thì phòng KHDN đàm phán với khách hàng, soạn thảo Hợp đồng tín dụng.
2.2.2.2. Quy trình phê duyệt tín dụng của Phòng giao dịch
Bước 1: Trên cơ sở nhu cầu của khách hàng, cán bộ QLKHtiếp nhận, kiểm tra hồ sơ của khách hàng. Nếu thiếu, yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ.
Bước 2: Cán bộ QLKH Phòng giao dịch thực hiện thẩm định, lập Báo cáo đề xuất tín dụng và trình cấp có thẩm quyền phê duyệt theo Quy định về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng của BIDV, cụ thể:
V Nếu khoản tín dụng thuộc thẩm quyền của PGD thì lãnh đạo PGD có ý kiến phê duyệt.
V Nếu khoản tín dụng vuợt thẩm quyền của PGD, thực hiện giống quy trình phê duyệt tín dụng tại Trụ sở Chi nhánh.
Bước 3: Sau khi có quyết định cấp tín dụng của cấp có thẩm quyền, Phòng giao dịch lập thông báo chấp thuận hoặc không chấp thuận cấp tín dụng gửi khách hàng. Trong truờng hợp đồng ý cấp tín dụng thì Phòng giao dịch đàm phán với khách hàng, soạn thảo Hợp đồng tín dụng.
2.2.2.3. Quy trình giải ngân, điều chỉnh tín dụng, thu nợ, tất toán hợp đồng Bước 1: Giải ngân
Bộ phận QLKH tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra mục đích, điều kiện giải ngân, hạn mức tín dụng của khách hàng, lập đề xuất giải ngân, chuyển hồ sơ cho bộ phận quản trị tín dụng. Trên cơ sở bộ hồ sơ, phòng quản trị tín dụng kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ giải ngân, lập tờ trình giải ngân/hoặc có ý kiến trên đề xuất giải ngân; trình cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân.
Hồ sơ giải ngân đuợc phê duyệt đuợc nhập vào hệ thống dữ liệu SIBS, các bộ phận QLKH và quản trị tín dụng luu hồ sơ theo quy định.
Cán bộ QLKH có nhiệm vụ kiểm tra, rà soát đối với khoản vay, thực hiện phân loại nợ theo quy định, đầu mối đánh giá lại giá trị TSBĐ, thuờng xuyên theo dõi, phân tích các biến động về hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản.... Bộ phận quản trị tín dụng hàng tháng lập danh sách các khách hàng đến hạn, tính toán trích lập dự phòng rủi ro, quản lí, luu trữ hồ sơ...
Bước 3: Điều chỉnh tín dụng (Khi khách hàng có yêu cầu)
Bước 4: Thu nợ, lãi, phí
Bộ phận QLKH thông báo và đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn. Thu nợ, lãi, phí có thể thực hiện tự động hoặc thủ công.
Bước 5: Xử lý thu hồi nợ quá hạn (nếu có)
Bộ phận QLKH thông báo cho khách hàng khi có phát sinh, đôn đốc khách hàng trả nợ, đề xuất cấp có thẩm quyền phê duyệt hình thức thu hồi nợ, bộ phận quản lý rủi ro phối hợp, trợ giúp và giám sát bộ phận QLKH trong quá trình xử lý thu hồi nợ, bộ phận quản trị tín dụng phối hợp với QLKH kiểm tra, đối chiếu số nợ gốc, lãi, phí quá hạn, bộ phận giao dịch khách hàng thực hiện các bút toán thu nợ quá hạn.
Bước 6: Thanh lý hợp đồng
Bộ phận QLKH phối hợp với quản trị tín dụng và giao dịch khách hàng thực hiện đối chiếu kiểm tra lại số tiền thu nợ gốc, lãi, phí ... để tất toán hồ sơ tín dụng, giải chấp các hợp đồng bảo đảm, thanh lý các hợp đồng.
2.2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVVtại BIDV Thăng Long.
Với vị trí địa lý thuận lợi, nằm tại khu vực phía Tây thành phố Hà Nội, Tiếp giáp với đuờng Phạm Hùng và Duy Tân, Khu vực tập trung nhiều văn phòng, trụ sở của các công ty tạo điều kiện thuận lợi trong việc tiếp cận các KHDN.
Số luợng doanh nghiệp nhỏ và vừa có quan hệ tín dụng với BIDV Thăng Long ngày càng gia tăng; năm 2015 là 411 doanh nghiệp; năm 2016 là 523 doanh nghiệp; năm 2017 là 612 doanh nghiệp, cho thấy mối quan hệ giữa ngân hàng - doanh nghiệp đuợc duy trì bền vững; BIDV Thăng Long chú trọng mở rộng quan hệ tín dụng đối với các doanh nghiệp trên địa bàn. Những doanh nghiệp nhỏ và vừa có
quan hệ tín dụng thường xuyên với BIDV Thăng Long là: Công ty TNHH Thành An, Công ty cổ phần Hawee Cơ Điện, Công ty CP TM Quốc Te Đại Hoàng Minh, Công ty cổ phần tư vấn & Thiết kế Sông Đà, Công ty CP Tập Đoàn Đanko, ...
2.2.3.1. Chỉ tiêu định tính
Cán bộ QLKH đã thực hiện đúng và đầy đủ các bước trong quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng, từ bước tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, lập đề xuất cấp tín dụng tới giải ngân, điều chỉnh tín dụng, thu nợ, tất toán hợp đồng. Trong quá trình thẩm định, ngân hàng thực hiện việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp để đánh giá khách hàng vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cấp tín dụng đối với những khách hàng xếp hạng từ BB trở lên. Tuy nhiên, Công tác thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng thực hiện chưa chính xác, thiếu căn cứ và mang nhiều cảm tính.
Việc cấp tín dụng theo quy định của BIDV có điểm mạnh là kết quả thẩm định sẽ được 3 bộ phận kiểm soát tùy theo tính chất khách hàng và dư nợ tín dụng: Hội đồng tín dụng tại chi nhánh, Ban quản lý rủi ro tín dụng Hội sở chính và Hội đồng cấp tín dụng Hội sở chính.
Trong quá trình thẩm định, rủi ro có thể xuất phát từ chủ ý hợp tác và cung cấp thông tin của khách hàng (do có sự bất cân xứng thông tin giữa ngân hàng - khách hàng, đặc biệt là các thông tin về tài chính); ngoài ra, đối với phương án, dự án, ngân hàng có thể gặp rủi ro về tính hiệu quả của phương án giữa kế hoạch và thực tế quá trình thực hiện phương án, dự án; hoặc ngân hàng chưa đánh giá đúng mức những rủi ro có thể xảy ra đối với phương án, dự án của doanh nghiệp (đã nhìn nhận rủi ro nhưng việc đánh giá mức độ nghiêm trọng và khả năng xảy ra rủi ro còn chưa cao, chưa hiệu quả). Việc thực hiện đúng và đầy đủ các bước trong quy trình cấp tín dụng sẽ giảm thiểu rủi ro, đặc biệt là rủi ro đạo đức trong quá trình cấp tín dụng, tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
2.3.2.2. Chỉ tiêu định lượng
a) Quy mô dư nợ và tỷ trọng dư nợ tín dụng DNNVV so với tổng dư nợ tín dụng
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số TĐ Tỷ trọng Số TĐ Tỷ trọng Số TĐ Tỷ trọng
Ngắn hạn 336,5 70,69% 726.7 76,99% 1416 81,85%
Trung, dài hạn 139.5 29,31% 218.3 23,01% 314 18,15%
Hình 2.9: Dư nợ và tỷ trọng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ
(Nguồn: Báo cáo tình hình CN Thăng Long BIDV năm 2015, 2016, 2017, đơn vị: Tỷ đồng)
Dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa năm 2015 là 476 tỷ đồng, cho vay 411 doanh nghiệp. Năm 2016, dư nợ tín dụng tăng 469 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 98.5%. Năm 2017, dư nợ tín dụng tăng thêm so với năm 2016 là 785 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 83%.
Tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với DNNVV so với tổng dư nợ tín dụng của BIDV Thăng Long có sự gia tăng nhẹ, năm 2017 đạt 30%. Các doanh nghiệp lớn vẫn là khách hàng truyền thống của BIDV Thăng; trong khi số lượng DNNVV vay vốn tại Chi nhánh đang dần được cải thiện, nhu cầu vay vốn tuy gia tăng nhưng tỷ trọng dư nợ DNNVV so với tổng dư nợ Chi nhánh chưa cao. Do vậy trong thời gian tới BIDV Thăng Long cần có những chính sách chuyển dịch thị phần, mở rộng tín dụng đối với DNNVV nhưng vẫn đảm bảo lựa chọn các doanh nghiệp có tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tốt.
Xét về thị phần: Bằng bề dày lịch sử hoạt động, BIDV Thăng Long đã khẳng định được vị thế và uy tín trong hệ thống các ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Nội, được các doanh nghiệp trên địa bàn lựa chọn là đối tác tin cậy đồng hành cùng doanh nghiệp chia sẻ cơ hội phát triển.
b) Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV
❖ Phân theo kì hạn
Bảng 2.9: Dư nợ tín dụng DNNVV phân theo kỳ hạn
Tên lĩnh vực cho vay Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số TĐ % Số TĐ % Số TĐ % Ngành xây lắp 182 38% 283 30% 412 24% Ngành Nhựa 102 22% 225 24% 420 24% Ngành Thép 115 24% 229 24% 464 27% Ngành dịch vụ, tư vấn, thiết kế 28 6% 61 7% 118 7% Ngành bán buôn, bán lẻ sửa chữa ô tô, xe máy và động cơ khác
30 6% 41 4% ĩõõ 6%
Ngành kinh doanh BĐS 0 0% 19 2% 9 1%
Các ngành kinh tế khác 19 4% 88 9% 208 12%
Cộng 476 100% 945 100% 1730 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015-2017, đơn vị: Tỷ đồng)
Dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa chủ yếu có kì hạn ngắn (từ 1 đến 12 tháng), chiếm từ 70-82%; dư nợ trung, dài hạn có tỷ trọng nhỏ; năm 2017, dư nợ tín dụng trung, dài hạn là 314 tỷ đồng, tăng 175 tỷ đồng so với năm 2015, tỷ lệ giảm 11.16%. Như vậy, nhu cầu vay của khách hàng chủ yếu là ngắn hạn cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong kỳ, nhu cầu vốn trung, dài hạn để đầu tư tài sản cố định, thiết bị, nhà xưởng còn thấp.
❖ Phân theo ngành kinh tế
Hình 2.10: Dư nợ tín dụng DNNVV phân theo ngành kinh tế
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015-2017, đơn vị: Tỷ đồng)
Xây lắp 59 89,4% 11.7 75.9% 17.8 75.1%
Thương mại và các 0.7 10.6% 3.7 24.1% 5.9 24.9%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015-2017, đơn vị: Tỷ đồng)
Nhìn chung, BIDV Thăng Long chủ yếu cho vay các lĩnh vực công nghiệp nhựa, Thé o, xây dựng, cho vay kinh doanh thương mại.
Dư nợ cho vay xây lắp chiếm giá trị lớn trong tổng dư nợ đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, với tỷ lệ lần lượt là 38%; 30%; 24%, cho thấy nhu cầu đi vay để tài trợ cho hoạt động xây lắp là khá lớn. Tiếp đó là dư nợ cho vay công nghiệp nhựa, chế tạo, với tỷ lệ lần lượt là 22%; 24%; 24%- chủ yếu tài trợ cho các doanh nghiệp ở những khu công nghiệp, với những ngành nghề như: Công nghiệp chế biến sản phẩm từ hạt nhựa, Nhập khẩu hạt nhựa, sản xuất linh kiện, Thương mại Hạt nhựa... Dư nợ cho vay nghành thép cũng chiếm tỷ lệ đáng kể từ 24-27% trong tổng dư nợ. Chủ yếu là các doanh nghiệp, Thương Mại Thép, Sản xuất Thép, Tôn...,Tỷ trọng dư nợ tín dụng lĩnh vực xây dựng đang có xu hướng giảm. BIDV Thăng Long đang có những bước giảm dần dư nợ trong lĩnh vực đầu tư xây dựng và kinh doanh bất động sản theo định hướng của BIDV để giảm thiểu rủi ro vì trong giai đoạn
2015-2017, ngành xây lắp và kinh doanh bất động sản đang gặp khó khăn, khả năng sinh lời k ém.
Cơ cấu tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của BIDV Thăng Long có điểm tương đồng so với các ngân hàng trên địa bàn.
a) Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn đối với DNNVV
Hình 2.11: Tỷ lệ nợ xấu đối với DNNVV và tỷ lệ nợ xấu của toàn Chi nhánh
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015-2017)
Tỷ lệ nợ xấu của DNNVV năm 2015, 2016 là 1.39%; 1.63% năm 2017 với nỗ lực xử lý nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu của DNNVV giảm xuống mức 1.37%.
Tỷ lệ nợ quá hạn của DNNVV năm 2015, năm 2016, năm 2017 lần lượt là 0%; 0.12%; 0.07% cho thấy những nỗ lực của Chi nhánh trong việc xử lý nợ xấu cũng như hạn chế nợ xấu phát sinh.
Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn DNNVV cao hơn rất nhiều so với tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của toàn chi nhánh giai đoạn 2015-2017.
xây dựng. Trong thời gian này, chủ truơng của Nhà nuớc là chỉ tập trung vốn đầu tu công vào những dự án, công trình trọng điểm, do vậy những công trình khác đều trong tình trạng xây dựng dở dang, nghiệm thu chậm mà không có nguồn vốn thanh toán/hoặc đã hoàn thành nhung không bán đuợc vì thị truờng bất động sản biến động; do vậy k é o theo một số các nhà thầu phụ bị đọng vốn. Vậy nên, tỷ lệ nợ xấu của ngành xây lắp chiếm tỷ cao nhất so với các nghành còn lại. Một số doanh nghiệp đã quá hạn trả nợ gốc, lãi nhung BIDV Thăng Long đánh giá có phuơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả nên doanh nghiệp đuợc tạo điều kiện hỗ trợ bằng cách gia hạn nợ, cơ cấu lại; các khoản nợ của các doanh nghiệp này chua chuyển thành nợ quá hạn, nợ xấu. Năm 2016, 2017 Một số doanh nghiệp nhỏ và vừa có nợ xấu phát sinh tăng nên dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao. Các doanh nghiệp phát sinh nợ xấu trong năm là: Công ty cổ phần đầu tu Hải Hà: 0.8 tỷ, Công ty cổ phần xây dựng Huy Hoàng 2.3 tỷ, Công ty cổ phần Bee pro: 1.23 tỷ và công ty cổ phần Điện Nhẹ Viễn Thông là: 1.47 tỷ đồng.
Bên cạnh đó, nợ xấu trong lĩnh vực bán buôn, bán lẻ và các nghành thuơng mại khác có sự tăng lên từ 0.7 tỷ năm 2015 lên mức 3.7 tỷ đồng năm 2017, mức tăng 3 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 428%. Nợ xấu năm 2015 phát sinh từ 3 doanh nghiệp: Công ty TM TBI Môi truờng Hà Nội, Năm 2016 là của Công ty cổ phần xây lắp Giao Thông ngành nghề kinh doanh thuơng mại vật liệu/ thiết bị lắp đặt trong xây dựng. Năm 2017, phát sinh thêm khoản nợ của công ty TNHH TM Việt Nam Xanh là 1.2 tỷ đồng Các khoản nợ trên đều đuợc đảm bảo bằng 100% tài sản. BIDV Thăng Long hiện đang xem x t hoặc bán nợ để doanh nghiệp có cơ hội sản xuất kinh doanh tạo nguồn trả nợ, hoặc bán tài sản bảo đảm thu hồi nợ. Có thể thấy, công
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Bảo đảm bằng bất động sản 3ÕT 5s4^ 589^^
Bảo đảm bằng giấy tờ có giá 20^^ 87^^ 8T
Bảo lãnh
Bảo đảm bằng động sản 87^^ ĨĨÕ" 29T
Bảo đảm bằng hàng tồn kho Các hình thức bảo đảm khác ....
Tổng giá trị TSBĐ 4ĨT 72T 969-
tác thẩm định dự án/ phương án và dự báo rủi ro cần chính xác và hiệu quả hơn, dựa trên thực tiễn hoạt động của doanh nghiệp, để tránh tạo ra nợ xấu.
b) Tỷ lệ dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảoBảng 2.12: Tỷ lệ dư nợ tín dụng DNNVVcó tài sản bảo đảm