- ISBP681: (International Standard Banking Practice for the Examination of
2.3.2. Quy trỡnh nghiệp vụ của phương thức tớn dụng chứng từ ỏp dụng đối với thanh toỏn hàng xuất khẩu
đối với thanh toỏn hàng xuất khẩu
* Nhận L/C và/hoặc sửa đổi L/C:
- Nhận LC/sửa đổi L/C từ Swift: Bộ phận SWIFT và Testkey tại SGD sẽ in điện L/C (MT700/MT701) và điện sửa đổi LC (MT707/MT799/MT999) giao cho
cỏn bộ nghiệp vụ gồm cả chứng từ giấy và dữ liệu điện tử trờn hệ thống INCAS
module Trade Finance (T.F).
- Nhận LC/sửa đổi L/C bằng thư/Telex: Cỏn bộ nghiệp vụ sẽ nhận trực tiếp từ NHPH hoặc từ NHTB thứ nhất, sau đú chuyển đến bộ phận SWIFT và Testkey tại
SGD để xỏc thực bức điện.
* Tạo thụng bỏo LC/sửa đổi LC/thụng bỏo sơ bộ LC/từ chổi thụng bỏo L/C
Cỏn bộ nghiệp vụ (CBNV) tại SGD sẽ tạo thụng bỏo L/C/thụng bỏo sửa đổi L/C rồi gửi cả bức điện LC/sửa đổi L/C và thụng bỏo L/C/thụng bỏo sửa đổi L/C về Chi nhỏnh cú quan hệ với người hưởng L/C qua hệ thống INCAS module T.F. Đối với L/C/sửa đổi L/C gửi về SGD qua đường thư, SGD sẽ gửi thụng bỏo qua module TF, cũn bức điện gốc L/C/sửa đổi L/C sẽ gửi về Chi nhỏnh bằng đường thư. Đối với những L/C/sửa đổi L/C, Chi nhỏnh nhận trực tiếp qua đường thư, Chi nhỏnh sẽ scan L/C về SGD và đề nghị SGD tạo thụng bỏo L/C/sửa đổi L/C gửi về cho Chi nhỏnh.
điện sơ bộ, SGD sẽ tạo thụng bỏo chớnh thức gửi về Chi nhỏnh thụng bỏo cho khỏch hàng. Trường hợp cú sự khỏc biệt giữa điện sơ bộ và điện chớnh thức hoặc quỏ 7 ngày sau khụng nhận được điện chớnh thức, SGD sẽ lập điện tra soỏt ngõn hàng nước ngoài.
Trường hợp từ chối thụng bỏo L/C, SGD sẽ tạo điện từ chối thụng bỏo L/C/sửa đổi L/C tới ngõn hàng gửi điện/NHPH.
* Chi nhỏnh gửi điện L/C/sửa đổi L/C và thụng bỏo L/C/sửa đổi L/C tới khỏch hàng:
Cỏn bộ khỏch hàng tại chi nhỏnh(CBKH) sẽ in điện L/C/sửa đổi L/C từ SWIFT và thụng bỏo L/C/sửa đổi L/C từ T.F, liờn hệ với khỏch hàng để thụng bỏo L/C/sửa đổi L/C và thu cỏc loại phớ dịch vụ theo quy định.
* Tiếp nhận bộ chứng từ xuất trỡnh theo L/C xuất khẩu:
CBKH nhận bộ chứng từ xuất trỡnh theo LC cựng Phiếu xuất trỡnh chứng từ L/C từ khỏch hàng, kiểm tra, đối chiếu đảm bảo khớp đỳng về số lượng, loại chứng từ. Đúng gúi hồ sơ bộ chứng từ gửi qua đường bưu điện cho SGD. Đồng thời, fax cú ký hiệu mật/scan Phiếu yờu cầu xuất trỡnh chứng từ L/C, thụng bỏo LC/sửa đổi L/C (trường hợp L/C do ngõn hàng khỏc thụng bỏo).
* Nhận và chuyển giao kết quả xử lỷ chứng từ:
SGD sẽ kiểm tra bộ chứng từ L/C và fax/scan Phiếu kiểm tra chứng từ về cho chi nhỏnh. Trong vũng 1 ngày làm việc sau khi nhận được kết quả kiểm tra chứng từ do SGD fax/scan về, nếu chứng từ cú sai sút, CBKH sẽ yờu cầu khỏch hàng thay thế, bổ sung, sửa chứng từ trong thời hạn quy định. Trường hợp chứng từ sai sút khụng thể sửa chữa được, CBKH fax/scan phiếu kiểm tra chứng từ cú chữ ký xỏc nhận của khỏch hàng về việc ủy quyền cho SGD gửi chứng từ đũi tiền NHPH với mọi rủi ro thuộc về khỏch hàng hoặc yờu cầu SGD chuyển trả lại chứng từ cho khỏch hàng vào thời gian quy định. Nếu chứng từ hoàn toàn phự hợp, SGD sẽ lập
điện MT742 nếu L/C cho phộp đũi tiền bằng điện hoặc lập chỉ thị đũi tiền và gửi bộ chứng từ đến NHPH đũi tiền.
* Theo dừi và tra soỏt chứng từ:
Sau 3 ngày làm việc đối với đũi tiền NHPH bằng điện, 5 ngày làm việc đối với đũi tiền NHPH bằng thư, nếu khụng nhận được bỏo cú, SGD sẽ lập điện tra soỏt NHPH. Trường hợp đũi tiền ngõn hàng hoàn tiền bằng thư, sau 3 ngày làm việc cộng với thời gian luõn chuyển bộ chứng từ, nếu chưa nhận được bỏo cú, SGD sẽ lập điện tra soỏt NHHT.
* Thanh toỏn/chấp nhận thanh toỏn bộ chứng từ:
Đối với những bộ chứng từ xuất trỡnh theo L/C trả chậm, sau khi nhận được điện chấp nhận thanh toỏn của NHPH/NHđCĐ, SGD sẽ tạo thụng bỏo chấp nhận thanh toỏn gửi về cho chi nhỏnh qua module T.F để thụng bỏo cho khỏch hàng.
Đối với L/C trả ngay, sau khi nhận được điện bỏo cú từ ngõn hàng giữ tài khoản NOSTRO, SGD sẽ thực hiện ghi cú vào tài khoản của khỏch hàng số tiền thanh toỏn, ghi nợ cỏc khoản phớ liờn quan, chuyển hồ sơ giấy và hồ sơ trờn mỏy cho Kiểm soỏt viờn (KSV). KSV sau khi kiểm soỏt nội dung cỏc điện bỏo cú, bỏo nợ và cỏc bỳt toỏn hạch toỏn, nếu sai sẽ chuyển trả lại cho CBNV, nếu khớp đỳng sẽ phờ duyệt trờn mỏy và phờ duyệt chứng từ giấy, chuyển toàn bộ chứng từ về cho chi nhỏnh qua module T.F.
CBKH in cỏc điện thanh toỏn, giấy bỏo cú, bỏo nợ, húa đơn VAT từ hệ thống INCAS module T.F và chuyển cho khỏch hàng.
Sơ đồ 2.2: Quy trỡnh thanh toỏn của phương thức tớn dụng chứng từ ỏp dụng đối với hàng xuất khẩu
(Nguồn [9]: Quy trỡnh nghiệp vụ TTQT và TTTM của NHTMCP CTVN)