NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.2.1. Hoàn thiện chính sách, chiến lược tín dụng
Trong quy trình tín dụng thì yếu tố đầu tiên được nhắc đến trước hết là chính sách tín dụng. Vì vậy, để việc hạn chế rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao thì cần phải hoàn thiện chính sách tín dụng phù hợp với tình hình và thông lệ quốc tế. Chính sách tín dụng hợp lý là cơ sở để quản lý chất lượng tín dụng có hiệu quả. Chính sách tín dụng cần quy định rõ ràng cụ thể cho từng loại khách hàng: thể thức cho vay, giới hạn, kỳ hạn nợ, lãi suất cho vay thích hợp, tiêu chuẩn khách hàng và tài sản thế chấp, mức cho vay, thẩm quyền, thủ tục thanh lý và thu hồi nợ.
Trên cơ sở điều kiện kinh tế và xã hội ở Việt Nam hiện nay, chính sách tín dụng cụ thể của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung và Sở Giao dịch nói riêng nên tập trung vào các nội dung sau:
3.2.1.1. Chính sách khách hàng
Mặc dù Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã thực hiện phát triển cơ cấu tổ chức hướng đến khách hàng nhưng trên thực tế chưa có chính sách khách hàng rõ ràng, mang tính pháp lý cao nên việc áp dụng còn lúng túng và thiên về tính cảm tính. Chính sách khách hàng sẽ bao gồm chính sách về cấp tín dụng, chính sách về lãi suất cho vay, chính sách bảo đảm tiền vay, chính sách về dịch vụ và phí. Trên cơ sở phương pháp lượng hóa đã được áp dụng trong Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sử dụng kết quả xếp hạng làm căn cứ chính để áp dụng chính sách khách hàng và phân định mức độ rủi ro của khách hàng.
3.2.1.2. Định hướng khách hàng
Cần chú trọng đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hiện nay việc phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ được coi là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa của đất nước. Nhiều giải pháp đã dc đưa ra để hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa và nhỏ như thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, chương trình đào tạo nguồn nhân lực cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ... Do đó các doanh nghiệp vừa và
nhỏ sẽ có điều kiện phát triển mạnh mẽ trong tương lai, thuận lợi cho đầu tư tín dụng. Chính vì thế lựa chọn phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ là một lựa chọn hợp lý và phù hợp với điều kiện kinh tế ở Việt Nam, phù hợp với kinh nghiệm và năng lực của đội ngũ cán bộ tại Sở Giao dịch. Bên cạnh đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tài sản đảm bảo đầy đủ, khoản cấp tín dụng vừa phải, rủi ro không cao do đó việc phát triển tín dụng với doanh nghiệp vừa và nhỏ càng có ý nghĩa khi các quy định về trích lập dự phòng rủi ro của NHNN càng nghiêm ngặt, càng làm gia tăng chi phí.
Phát triển cho vay bán lẻ trên cơ sở tận dụng những điều kiện thuận lợi mới (các gói hỗ trợ sản phẩm mua nhà ở của Chính phủ, hỗ trợ lãi suất cho cán bộ, công nhân viên...). Trong phát triển sản phẩm bán lẻ đặc biệt là các sản phẩm tín dụng, cần cân nhắc vấn đề lợi ích và khả năng quản lý bởi đây là phân khúc thị trường chưa phải là thế mạnh của Sở Giao dịch. Để đảm bảo khả năng kiểm soát và quản lý hiệu quả các khoản vay này cần hướng đến khách hàng sử dụng các gói sản phẩm chuẩn, đồng bộ để đảm bảo tính chủ động và giảm thiểu thời gian quản lý, thu hồi nợ của ngân hàng.
Sở Giao dịch cần tiếp tục phát triển nhóm khách hàng là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, là nhóm khách hàng mà Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã thực hiện đầu tư tín dụng trong thời gian qua nhưng chưa có sự tương xứng. Cùng với sự hội nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới của Việt Nam, số lượng các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào Việt Nam đang ngày một gia tăng. Vì vậy, đây là phân khúc thị trường cần có sự quan tâm, nghiên cứu, thu thập thông tin và chuẩn bị chu đáo cho bước phát triển trong tương lai.
3.2.2. Áp dụng và hoàn thiện các công cụ đo lường và hạn chế rủi ro tín dụng
Các công cụ đo lường rủi ro tín dụng gần đây đã được chú trọng trong toàn bộ hệ thống NHNT, tuy nhiên hệ thống thông tin còn nhiều hạn chế cũng như chưa có công cụ đo lường thực sự cụ thể, phần lớn là dựa trên định tính.
Phương pháp hạn chế rủi ro tín dụng phải được xây dựng bằng cách tính toán đưa ra thông số (lượng hóa) một cách chính xác, phù hợp. Phương pháp hạn chế rủi
ro bao gồm các kỹ năng về định giá, đánh giá, đo lường rủi ro trong điều kiện môi trường có sự biến động liên tục về công nghệ, pháp luật và các yếu tố kinh tế vĩ mô. Phương pháp hạn chế rủi ro bằng các công cụ đo lường phải áp ứng được những yêu cầu sau: đa dạng và thích hợp; có tính khả thi cao; có hiệu quả cao (với chi phí thấp nhất); mềm dẻo, linh hoạt (phù hợp với nhiều thời điểm và hoàn cảnh). Tích cực hoàn thiện các công cụ hỗ trợ phục vụ cho việc đo lường và đánh giá rủi ro một cách đầy đủ và đáp ứng kịp thời nhu cầu quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế như: hệ thống thông tin tích hợp duy nhất (MIS), các mô hình xếp hạng, hệ thống theo dõi tài sản đảm bảo...
Việc áp dụng các công cụ, mô hình dựa trên nền công nghệ hiện đại giúp các nhà quản trị lượng hóa được mức độ rủi ro, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, nhận biết các yếu tố gây ra rủi ro để có các giải pháp kịp thời và hữu hiệu hơn nữa trong tương lai theo từng ngành, lĩnh vực, loại hình khách hàng. Đo lường rủi ro trong ngân hàng được thể hiện trên 2 phương diện:
- Xác định được số thiệt hại do rủi ro gây ra, phản ánh được hậu quả của rủi ro. Số này có thể là số tuyệt đối hoặc số tương đối tùy theo các tiêu chí khác nhau như giá trị thiệt hại, số lần bị rủi ro, tỷ lệ tài sản bị rủi ro.
- Đo lường được khả năng bị rủi ro dựa vào công thức tính xác suất của một biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất rủi ro tín dụng ngân hàng. Trên cơ sở xác suất đã tính toán được, ngân hàng có thể xây dựng cơ cấu lãi suất phù hợp với điều kiện kinh doanh có lãi. Bởi vì, lợi nhuận ngân hàng có được là dựa trên cơ sở lãi cho vay. Lãi suất này phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi đi vay, chi phí quản lý ngân hàng, bù đắp được rủi ro và có lãi. Từ cơ sở xác suất rủi ro, ngân hàng cần có chiến lược quản lý các tài sản có và tài sản nợ thích hợp để đảm bảo khả năng thanh toán.
3.2.3. Xây dựng hệ thống nhận diện dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng
Để hoạt động hạn chế rủi ro có hiệu quả, giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra thì Sở Giao dịch cần chú trọng đến các giải pháp liên quan đến các dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, được thể hiện bởi hai nhóm chính sau:
a. Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ khách hàng
Đây là nhóm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, có tác động trực tiếp với tốc độ nhanh nhất để khiến chất luợng tín dụng có thể chuyển từ trạng thái bình thuờng sang cấp độ rủi ro cao. Nhóm này bao gồm các dấu hiệu sau:
- Trì hoãn hoặc gây khó khăn đối với ngân hàng trong quan trình kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh mà lí do đua ra không thuyết phục.
- Chậm gửi các báo cáo tài chính, báo cáo về hoạt động kinh doanh theo yêu cầu của ngân hàng mà không có lý do chính đáng.
- Xin đề nghị gia hạn nợ nhiều lần
- Số du tài khoản tiền gửi tại ngân hàng sụt giảm bất thuờng - Chậm thanh toán lãi đến hạn, trả nợ gốc vay chậm.
- Sử dụng tài trợ ngắn hạn cho trung dài hạn.
b. Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngoài ngân hàng
Nhóm dấu hiệu này có tác động trực tiếp đến chất luợng tín dụng nhung có độ trễ lớn hơn, bao gồm các dấu hiệu sau:
- Có độ lệch giữa doanh thu hoặc dòng tiền thực tế với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
- Xuất hiện những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khách hàng nhu: tỷ lệ thanh toán nhanh và thanh toán tức thời có dấu hiệu giảm sút, các khoản phải trả giảm và các khoản phải thu tăng nhanh, hàng tồn kho nhiều.
- Phát sinh nhiều các chi phí bất hợp lý.
- Cơ cấu, tổ chức bộ máy quản trị và điều hành có sự thay đổi thuờng xuyên và có sự bất đồng, mâu thuẫn trong bộ máy quản trị, điều hành.
Hệ thống nhận diện rủi ro đuợc xây dựng chi tiết, khoa học sẽ có thể đánh giá tần suất, mức độ rủi ro của từng khoản vay để từ đó chi nhánh có thể làm cơ sở để đua ra các chính sách cấp tín dụng, quản trị tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng có thể phát sinh.
3.2.4. Thực hiện phân tán rủi ro tín dụng thông qua việc quản lý danh mục tiền vayThực hiện phân tích nợ quá hạn, nợ xấu tại Sở Giao dịch trong thời gian qua Thực hiện phân tích nợ quá hạn, nợ xấu tại Sở Giao dịch trong thời gian qua cho thấy các khoản nợ quá hạn, nợ xấu này phát sinh chủ yếu ở các doanh nghiệp nhà nước làm ăn thua lỗ, kém hiệu quả. Vì thế khi đã có đủ lực, Sở Giao dịch cần phải đa dạng hóa danh mục tiền vay.
Danh mục tiền vay là danh mục tất cả các khoản vay của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Bên cạnh mục đích quản lý rủi ro, việc quản lý danh mục tiền vay còn cho phép đưa ra những định hướng đầu tư có lợi cho ngân hàng. Bằng việc phân tích danh mục tiền vay, ngân hàng có thể đánh giá được các ngành hàng, sản phẩm, khách hàng có hiệu quả khi cấp tín dụng, an toàn và thích hợp với đặc thù của Sở Giao dịch.
a. Lập danh mục tiền vay chiến lược
Đây là bước đầu tiên trong quản lý danh mục tiền vay. Thông qua chiến lược kinh doanh của Sở Giao dịch trong ngắn hạn và dài hạn, triển vọng môi trường kinh doanh, danh mục tiền vay hiện tại và khả năng chịu đựng rủi ro của Sở Giao dịch để xác định mục tiêu của danh mục bao gồm chất lượng danh mục, cơ cấu danh mục, tỷ lệ tăng trưởng và lợi nhuận dự kiến.
- Chất lượng danh mục: Tùy thuộc vào từng thời điểm mà Sở Giao dịch nên đặt ra yêu cầu về chất lượng tài sản có khác nhau. Thông qua các tiêu chí phê duyệt khoản vay, Sở Giao dịch sẽ kiểm soát chất lượng tài sản và có định hướng hoạt động cho vay đối với từng nhóm khoản vay hoặc từng danh mục cho vay. Nếu muốn nâng cao chất lượng tài sản và giảm thiểu rủi ro, Sở Giao dịch nên thắt chặt các điều kiện cho vay và ngược lại, nếu muốn mở rộng tăng trưởng tín dụng thì Sở Giao dịch cần nới lỏng những tiêu chuẩn áp dụng, theo đó chất lượng danh mục sẽ bị giảm sút và độ rủi ro tiềm tàng sẽ tăng.
- Cơ cấu danh mục: Mục tiêu về cơ cấu danh mục sẽ kiểm soát mức độ tập trung của danh mục theo từng lĩnh vực kinh doanh, loại hình khách hàng, sản phẩm cho
vay, khu vực cho vay... Kế hoạch cần chỉ ra những lĩnh vực nào cần thu hẹp hay mở rộng và với mức độ như thế nào. Một danh mục có sự tập trung cao vào một số ít khách
hàng, vào một số ngành nghề nhất định sẽ chứa đựng rủi ro tiềm tàng rất cao.
- Tỷ lệ tăng trưởng: Căn cứ vào điều kiện và mức độ cạnh tranh của thị trường, năng lực cho vay và khả năng chịu rủi ro, Sở Giao dịch sẽ đặt ra một mục tiêu tỷ lệ tăng trưởng trong từng thời kỳ nhất định.
- Lợi nhuận dự kiến: Lợi nhuận dự kiến của danh mục phụ thuộc vào chính sách định giá (lãi suất cho vay).
b. Đa dạng hóa danh mục cho vay
Một trong những nguyên tắc cổ điển nhất trong kinh doanh là “Không nên bỏ toàn bộ trứng vào một giỏ”. Sở Giao dịch cần phải có một danh mục đầu tư đa dạng với nhiều ngành nghề, lĩnh vực để đảm bảo trong trường hợp xảy ra khủng hoảng nào đó đối với một ngành nghề thì Sở Giao dịch vẫn duy trì hoạt động bình thường.
Ngoài ra, Sở Giao dịch cần phải nghiên cứu đa dạng hóa phương thức cho vay. Tùy vào nhu cầu của từng khách hàng mà Sở Giao dịch cần áp dụng hình thức cho vay khác nhau (cho vay hạn mức, cho vay từng lần, đồng tài trợ...) nhằm phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
3.2.5. Nâng cao chất lượng tín dụng quá trình trong và sau cho vay
3.2.5.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Thẩm định khách hàng chính xác nhằm góp phần lớn hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Trong thời gian qua, Sở Giao dịch đã phần nào chú trọng đến công tác thẩm định tín dụng, tuy nhiên chất lượng thẩm định còn chưa cao, chưa có các phân tích, đánh giá và dự báo được các biến động của các yếu tố kinh tế tác động đến đối tượng cần phân tích. Vì vậy, trong thời gian tới, Sở Giao dịch cần thực hiện một số giải pháp sau để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng.
- Trong quá trình thẩm định, phân tích phương án vay vốn cần phân tích chi tiết, đầy đủ thông tin chứng minh tính khả thi của phương án, nguồn trả nợ của khách hàng. Cần phân tích các vấn đề trọng tâm sau đây:
+ Năng lực pháp lý của khách hàng
+ Hiệu quả của phương án vay vốn và khả năng trả nợ của dự án
trả nợ, vay vốn của khách hàng
+ Đánh giá các khoản đảm bảo tiền vay
- Cán bộ tín dụng cần phải có các tổng hợp và phân tích các thông tin về: + Những kiến thức cơ bản về thực trạng và các vấn đề đang xảy ra trong các ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà ngân hàng đang cho vay
+ Các chỉ số kinh tế vĩ mô cơ bản của đất nước trong thời gian đầu tư vốn như tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP và GNP, tỷ lệ lạm phát, cán cân thanh toán, tỷ giá hối đoái ...
+ Sự thay đổi của hệ thống pháp luật, chính sách vĩ mô trong thời gian cho vay
Từ các thông tin cơ bản trên, cán bộ tín dụng đưa ra nhận xét, đánh giá khả năng thích ứng của khách hàng đối với những điều kiện đó, đặc biệt là sự cạnh tranh về kỹ thuật, công nghệ mới. Bên cạnh đó, trong quá trình thẩm định dự án, cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trên thực tế, nhiều khách hàng cung cấp thông tin cho ngân hàng sai sự thật trong khi công tác thẩm định vẫn chủ yếu dựa vào các báo cáo tài chính của khách hàng. Việc thẩm định tài chính giúp ngân hàng đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hàng trước khi có quyết định đầu tư, góp phần hạn chế được rủi ro trong hoạt động tín dụng.
3.2.5.2. Nâng cao hiệu quả hoạt động của cơ chế phân cấp phân quyền
Như đã đề cập, nhằm đảm bảo tính khách quan, quyết định tín dụng cần phải được đưa ra bởi bộ phận rủi ro thay vì bộ phận kinh doanh như hiện nay. Để làm được việc này, một cơ chế phân cấp thẩm quyền mới cần phải được thiết lập. Theo đó, khối rủi ro sẽ được ủy quyền ra quyết định tín dụng và thẩm quyền phê duyệt