3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước
- Tiếp tục duy trì môi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định
Về kinh tế, Nhà nuớc cần xây dựng chính sách kinh tế vĩ mô ổn định và hợp lý. Việc xây dựng kinh tế vĩ mô ổn định và hợp lý tạo môi truờng cho toàn bộ nền kinh tế phát triển một cách bền vững. Nội dung của việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh uu tiên về đầu tu công, kiểm soát tăng truởng cung tiền và tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách. Có một môi truờng kinh tế ổn định sẽ giúp các ngân hàng tránh đuợc những biến động bất ngờ, từ đó hạn chế đuợc rủi ro trong kinh doanh ngân hàng.
Nhà nuớc cũng cần thiết phải duy trì một nền chính trị ổn định, bởi lẽ một môi truờng chính trị ổn định sẽ không gây những biến động bất lợi cho nền kinh tế. Trong bối cảnh hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đuợc đánh giá là khá ổn định. Tuy nhiên, Nhà nuớc cần tiếp tục duy trì tốt vấn đề này nhằm giữ vững niềm tin của công chúng và các nhà đầu tu, tạo một môi truờng thuận lợi trong kinh doanh của các chủ thể kinh tế, đặc biệt là các NHTM.
Nhà nước cần ban hành những quy định cụ thể về bảo hiểm cho hoạt động tín dụng cả trong huy động vốn và cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, cũng như cho sự ổn định của nền kinh tế quốc dân. Ban hành các văn bản dưới luật hướng dẫn cụ thể về thế chấp và cầm cố bất động sản, đặc biệt à đăng ký giao dịch bảo đảm thực hiện tài địa phương đối với tài sản và đất.
- Sự thay đổi các chính sách của Nhà nước cần được công bố rõ ràng và có thờigian cần thiết để chuyển đổi
Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân đều hoạt động trong một môi trường kinh tế xã hội nhất định. Bất kỳ sự thay đổi nào về chính sách kinh tế, xã hội của Nhà nước đều có tác động đến hoạt động của các tổ chức và cá nhân, đến các kế hoạch trong tương lai. Nếu sự thay đổi về chính sách của Nhà nước không được thông báo trước thì có thể dẫn đến những thiệt hại do không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh để phù hợp với chính sách mới. Chính điều này nằm ngoài dự báo của ngân hàng, do vậy rủi ro phát sinh dẫn đến hậu quả ngân hàng phải gánh chịu. Do vậy bất kỳ một thay đổi nào trong chính sách của mình, Nhà nước cần công bố công khai các nội dung dự kiến thay đổi và có một khoảng thời gian cần thiết để các tổ chức, cá nhân chuyển đổi hoạt động cho phù hợp hoặc Nhà nước phải có các biện pháp hỗ trợ cho những thiệt hại do sự thay đổi trong chính sách của Nhà nước.
- Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai
Hiện nay ở các nước phát triển đều có hệ thống thông tin quốc gia công khai. Hệ thống này được xây dựng trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, do vậy dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin. Ở Việt Nam hiện nay, thông tin nằm rải rác ở các cơ quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định về việc phối hợp cung cấp thông tin giữa các cơ quan. Mặt khác, thông tin chưa được tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dưới dạng văn bản giấy, rất khó trong việc tra cứu thông tin. Do đó các NHTM thường không có được đầy đủ thông tin về lịch sử của khách hàng. Việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia là vô cùng cần thiết, trước hết là phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước và gián tiếp là giúp các ngân hàng thuận lợi trong việc khai thác thông tin về khách hàng.
- Hỗ trợ NHTM trong việc đảm bảo minh bạch các giao dịch bất động sản
Việc hỗ trợ nên thực hiện thông qua việc xây dựng và phát triển hệ thống cơ quan quản lý bất động sản và sàn giao dịch bất động sản. Đồng thời đảm bảo các giao dịch bất động sản có thể phân chia thành sàn giao dịch chính thức và sàn OTC giống nhu chứng khoán. Thực hiện hoạt động trên sẽ giúp hình thành mặt bằng giá tuơng đối chuẩn đối với bất động sản và đảm bảo tính minh bạch đối với thông tin về thị truờng này. Từ đó giúp cho các NHTM định giá bất động sản chính xác hơn, tránh đuợc rủi ro cho ngân hàng sau khi thanh lý tài sản.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
- Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
CIC là một trong những kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, từ đó góp phần nâng cao chất luợng phân tích tín dụng. Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp trong thời gian qua vẫn chua đáp ứng đuợc cả về chất luợng và số luợng. Đây là nguyên nhân làm hạn chế khả năng phân tích tín dụng của các NHTM tại Việt Nam hiện nay. Để vừa mở rộng quy mô thông tin vừa nâng cao chất luợng nguồn thông tin, CIC cần phải thực hiện các biện pháp sau:
+ Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động của CIC theo huớng bắt buộc các ngân hàng thành viên cần thực hiện đúng vai trò, trách nhiệm của mình khi tham gia cung cấp và khai thác thông tin từ CIC. Có các biện pháp xử lý đối với tổ chức tín dụng không thực hiện nghiêm túc quy định về thông tin, cung cấp thông tin sai lệch hoặc gây nhiễu thông tin.
+ Xây dựng hệ thống dữ liệu về tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu và khả năng thu hồi) đảm bảo độ tin cậy và độ dài để thực hiện thống kê, từ đó đua ra cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống NHTM phòng tránh đuợc rủi ro.
+ Nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ, áp dụng các công nghệ mới, hiện đại hóa và tự động hóa tất cả các công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo ra nhiều sản phẩm thông tin. Đồng thời đi sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và
mang lại thông tin nhanh nhất, chính xác nhất cho hệ thống NHTM.
+ Liên hệ với các tổ chức thông tin quốc tế, các ngân hàng nước ngoài nhằm khai thác thông tin về các đối tác nước ngoài có ý định đầu tư tại Việt Nam để kịp thời phát hiện và hạn chế rủi ro khi các ngân hàng Việt Nam tiến hành cho khách hàng nước ngoài vay vốn.
- Tăng cường hiệu quả thanh tra kiểm soát hoạt động tín dụng
NHNN cần phải tăng cường hiệu quả việc thanh tra kiểm soát hoạt động tín dụng tại các NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng. Cụ thể:
+ Phối hợp với các Bộ, Ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS). Xây dựng các giải pháp chính sách để hoàn thiện phương pháp kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong các NHTM và tiến tới thực hiện theo các chuẩn mực quốc tế.
+ Hoàn thiện mô hình bộ máy thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống cơ sở và có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của NHNN, ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động ngân hàng của Ủy ban Basel, tuân thủ những nguyên tắc thận trọng trong công tác thanh tra.
+ Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng. Phát triển và thống nhất cách thức giám sát ngân hàng trên cơ sở lý luận và thực tiễn.
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt
Nam đã phản ánh được tương đối chất lượng tín dụng theo thông lệ quốc tế. Kết quả của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một trong những căn cứ để NHNT ra quyết
định tín dụng, đưa ra các giải pháp xử lý và kiểm soát rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, hệ thống này cần được xem xét và điều chỉnh thường xuyên hơn cho phù hợp với điều kiện môi trường kinh doanh đã và đang biến động nhanh chóng trong từng thời kỳ. Các
chỉ tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng trong mô hình phải đảm bảo không quá phức tạp
- Cần phối hợp thường xuyên với các đơn vị liên quan tổ chức các khóa đào tạo và bỗi dưỡng kiến thức để nâng cao trình độ, nghiệp vụ, năng lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng... cho cán bộ. Tăng cường năng lực quản trị điều hành và quan tâm hơn nữa công tác đào tạo nguồn nhân lực, nhất là đội ngũ cán bộ quản lý.
- Chú trọng hơn nữa đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro. Tăng cường tính hỗ trợ, công cụ lọc dữ liệu trong
phần mềm sử dụng, mang tính tương tác hỗ trợ người dùng trong quá trình sử dụng. - Có sự chuyển dịch về chiến lược hoạt động, chuyển từ định hướng theo số lượng sang định hướng theo lợi nhuận (hiệu quả kinh doanh), không nên quá chú trọng đến việc tăng số lượng tài sản, khách hàng và thị phần mà nên chú ý đến các chỉ tiêu hiệu quả trong các khách hàng , có sự lựa chọn trên các phân đoạn sản phẩm. Vvieecj tăng trưởng doanh số hoạt động kinh doanh cần phải đảm bảo các chỉ tiêu hiệu quả và an toàn như ROE (thu nhập ròng trên tổng số vốn), ROA (thu nhập ròng trên tổng tài sản).
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng và các giải pháp hạn chế tín dụng ở chương 2, đề tài đã đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ở chương 3. Bên cạnh đó, đề tài cũng đã nghiên cứu đưa ra một số kiến nghị, đề xuất với Nhà nước, với Ngân hàng Nhà nước và với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam để hỗ trợ môi trường kinh doanh và thực hiện quản trị rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả, phát triển một hệ thống tài chính ổn định và bền vững.
KẾT LUẬN
Rủi ro luôn là một tất yếu đối với hoạt động kinh doanh tiền tệ củ các ngân hàng thuơng mại. Thừa nhận một tỉ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là một yêu cầu khách quan hợp lý, vấn đề là làm thế nào để hạn chế đuợc tỉ lệ rủi ro này ở mức thấp nhất và có thể chấp nhận đuợc. Truớc tình hình nợ xấu vẫn còn phức tạp, rủi ro tín dụng còn diễn biến khó luờng, với mục tiêu “Tăng truởng - Hiệu quả - Bền vững” mà Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam đã đặt ra thì công tác phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng là thực sự cần thiết và luôn đuợc Ban lãnh đạo Sở Giao dịch chú trọng đặt lên hàng đầu.
Trên cơ sở vận dụng các phuơng pháp nghiên cứu, bám sát mục đích, phạm vi nghiên cứu, luận văn đã hoàn thành các nhiệm vụ sau:
- Luận văn xây dựng khung lý thuyết của đề tài, tìm hiểu các khái niệm về tín dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở lý luận cũng nhu trong thực tiễn hiện nay.
- Luận văn nghiên cứu tổng quát về tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam, đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Sở Giao dịch giai đoạn 2012 - 2014. Qua đó xác định đuợc hiệu quả của các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đang đuợc áp dụng tại Sở Giao dịch cũng nhu các yếu tố tác động đến hiệu quả của các giải pháp này.
- Trên cơ sở đánh giá hiệu quả của các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đang đuợc thực hiện tại Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam, luận văn đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Sở Giao dịch trong thời gian tới.
Trên thực tế, đề tài viết về hạn chế rủi ro tín dụng là một đề tài lớn, đã đuợc rất nhiều nguời tiến hành nghiên cứu, tìm hiểu. Luận văn đuợc tác giả viết trên cơ sở kết hợp giữa lý thuyết, thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng của Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam và kinh nghiệm thực tiễn của bản thân tác giả trong quá trình công tác. Do những hạn chế về kiến thức và sự thay đổi
nhanh chóng của nền kinh tế nên luận văn khó tránh khỏi những thiếu sót nhất định nên tác giả rất mong nhận đuợc sự quan tâm đóng góp của các Thầy, Cô và các anh chị đồng nghiệp để luận văn đuợc hoàn chỉnh hơn.
Một lần nữa, tác giả xin chân thành cảm ơn sự huớng dẫn tận tình của TS. Nguyễn Danh Luơng, xin cảm ơn Ban lãnh đạo Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam và các anh, chị đồng nghiệp đã giúp đỡ, tạo điều kiện để tác giả hoàn thành luận văn này.
* Tiếng Việt
1. Basel Committee on Banking Supervision (2006), Basel II: Sự thống nhất quốc tế về đo lường và các tiêu chuẩn vốn - Cấu trúc khung sửa đổi phiên bản toàn diện năm 2006, (Biên dịch theo nội dung của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng), NXB Văn Hóa - Thông tin.
2. TS. Trương Quốc Cường - TS. Đào Minh Phúc - TS. Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội. 3. PGS. TS. Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội.
4. PGS. TS. Tô Ngọc Hưng (2010), Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao cho các NHTM Việt Nam, Đề tài nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng.
5. PGS. TS. Tô Ngọc Hưng (2012), Tài liệu học tập: Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng.
6. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
7. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN - về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
8. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN- Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
9. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2007), Quyết định số 39/QĐ.NHNT.CSTD.
11. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Sở Giao dịch (2012), Báo cáo kết quả kinh doanh.
12. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Sở Giao dịch (2013), Báo cáo kết quả kinh doanh.
13. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Sở Giao dịch (2014), Báo cáo kết quả kinh doanh.
14. Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật các tổ chức tín dụng - Luật số 47/2012/QH12.
15. PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội.
* Tiếng Anh
16. An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight Functions - Basel Committee on Banking Supervision - July, 2006.