2.2.1.1.Nguồn luật quốc tế và quốc gia
Trên thế giới, nguồn pháp lý điều chỉnh bảo lãnh ngân hàng trước hết phải kể đến các tập quán thương mại quốc tế bao gồm các văn bản sau:
- Bộ quy tắc thống nhất về bảo lãnh hợp đồng số 325 (Uniform Rules for Contract Guarantees No.325 - URCG 325) của Phòng thương mại quốc tế ICC, 1978.
- Bộ quy tắc thống nhất bảo lãnh theo yêu cầu số 458 (Uniform Rules for Demand Guarantees No.458 – URDG 458) của Phòng thương mại quốc tế ICC, 1992.
- Bộ quy tắc thống nhất về bảo lãnh trả tiền ngay số 758 (Uniform Rules for Demand Guarantees No.758 - URDG 758) của Phòng thương mại quốc tế ICC, 2010.
Tại Việt Nam, từ những năm 90 của thế kỷ 20 đến nay, hệ thống văn bản pháp luật về bảo lãnh ngân hàng được xây dựng khá chi tiết và ngày càng hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu thay đổi đa dạng của các quan hệ xã hội. Các văn bản pháp luật này đã tạo thành khung pháp luật điều chỉnh cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng, từng bước dần đưa hoạt động bảo lãnh thực hiện đúng quy định của pháp luật,
tạo niềm tin cho các chủ thể đối với ngân hàng nói chung và các đối tác ký kết hợp đồng nói riêng. Do yêu cầu thiết yếu của nền kinh tế về hoạt động bảo lãnh ngân hàng, NHNN đã ban hành các quy chế điều chỉnh riêng về hoạt động bảo lãnh ngân hàng. Các văn bản pháp lý cụ thể về nghiệp vụ này lần lượt ra đời như sau:
- Quyết định số 192/NH-QĐ ngày 17/09/1992 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về bảo lãnh, tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài. Đây là văn bản pháp luật đầu tiên của Nhà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam về bảo lãnh ngân hàng.
- Quyết định số 23/QĐ-NH14 ngày 21/02/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài.
- Quyết định số 196/QĐ-NH14 ngày 16/09/1994 của Thống đốc ngân hàng nhà nước ban hành Quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng.
- Quyết định số 262/QĐ-NH14 ngày 19/09/1995 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa một số điều của Quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng.
- Quyết định số 263/QĐ-NH14 ngày 19/09/1995 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa một số điều của Quy chế bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài.
- Luật các Tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX ngày 12/12/1997, sửa đổi, bổ sung năm 2004.
- Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/08/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng, thay thế cho các quyết định trước đây.
- Quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/04/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều trong quy chế bảo lãnh ngân hàng.
- Quyết định số 112/2003/QĐ-NHNN ngày 11/02/2003 của Thống đốc Ngân hàng về việc sửa đổi bổ sung một số điều của quy chế bảo lãnh ngân hàng.
- Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13/12/2005 của Ủy ban Thường vụ Quốc hội; Pháp lệnh sửa đổi Pháp lệnh ngoại hối số 06/2013/UBTVQH13 ngày 18/03/2013 do Ủy ban Thường vụ Quốc hội ban hành.
- Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 về việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng.
- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII thông qua ngày 16/06/2010; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIV thông qua ngày 20/11/2017.
- Thông tư số 28/2012/TT-NHNN ngày 03/10/2012 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về bảo lãnh ngân hàng.
- Thông tư số 07/2015/TT-NHNN ngày 25/06/2015 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về bảo lãnh ngân hàng, thay thế cho Thông tư số 28/2012/TT- NHNN.
- Bộ luật dân sự số 91/2015/QH13 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII thông qua ngày 24/11/2015
- Thông tư số 13/2017/TT-NHNN ngày 29/09/2017 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 07/2015/TT-NHNN quy định về bảo lãnh ngân hàng.
2.2.1.2. Nguồn luật nội bộ
- Thông báo số 103/TB-SME ngày 23/03/2016 của Tổng Giám đốc về việc Cơ chế phát hành bảo lãnh thực hiện hợp đồng/ bảo lãnh tạm ứng trên cơ sở thông báo trúng thầu.
- Quyết định số 1775/QĐ-MB-HĐQT ngày 02/06/2016 của Tổng Giám đốc về Ban hành Biểu phí dịch vụ Ngân hàng TMCP Quân đội; Quyết định số 3257/QĐ-
HS ngày 30/05/2018 của Tổng Giám đốc về việc sửa đổi/ bổ sung Biểu phí dịch vụ Khách hàng cá nhân.
- Thông báo số 109/TB-HS.m ngày 20/06/2016 của Tổng Giám đốc về cơ chế thực hiện biểu phí dịch vụ Ngân hàng TMCP Quân đội.
- Quyết định số 1080/QĐ-HĐQT.m ngày 24/10/2017 của Hội đồng quản trị về Ban hành Chính sách Biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ tại Ngân hàng TMCP Quân đội.
- Quyết định số 1077/QĐ-HS ngày 12/02/2018 của Tổng Giám đốc về việc các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội.
- Quyết định số 307/QĐ-HS.m ngày 22/02/2018 của Tổng Giám đốc về việc ban hành Quy định về hoạt động bảo lãnh tại MB.
- Thông báo số 541/TB-HS.m ngày 18/09/2018 của Tổng Giám đốc về việc Ban hành Biểu phí dịch vụ áp dụng đối với Khách hàng SME.
- Quyết định số 968/QĐ-HS.m ngày 07/11/2018 của Tổng Giám đốc về việc ban hành Hướng dẫn hoạt động bảo lãnh và xác nhận cung cấp tín dụng.