2.3.3.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng như công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng còn hạn chế
Đối với doanh nghiệp, việc chấm điểm xếp hạng tín dụng chỉ được thực hiện khi doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính hai năm gần nhất, như vậy với các doanh nghiệp mới thành lập, có thời gian hoạt động dưới hai năm sẽ không đủ điều kiện để thực hiện việc xếp hạng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với loại hình là khách hàng doanh nghiệp, vì thế ngân hàng không thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng mà thực hiện phân loại nợ chủ yếu theo thời gian quá hạn, hoặc phải thực hiện xếp hạng theo bộ chỉ tiêu dành cho khách hàng có quy mô nhỏ, từ đó sẽ ảnh hưởng tới việc xác định và phân loại nợ của những khách hàng này.
Bên cạnh đó, với các chỉ tiêu phi tài chính, việc đánh giá chủ yếu dựa trên ý kiến chủ quan của người chấm điểm mà chưa có chế tài kiểm soát thường xuyên mức độ xác thực của thông tin được nhập vào Hệ thống xếp hạng tín dụng nên trong một số trường hợp kết quả xếp hạng tín dụng có thể bị làm sai lệch do vô tình hoặc cố ý
Cơ cấu cho vay không hợp lý
Chủ yếu tập trung vào cho vay doanh nghiệp xây dựng, sản xuất kinh doanh, điều này tiềm ẩn nợ xấu phát sinh. Thực tế cho thấy các khoản nợ chuyển quá hạn trong thời gian qua là: (i) Hầu hết rơi vào các doanh nghiệp xây dựng, sản xuất kinh
doanh, (ii) Tập trung tại các Chi nhánh Miền Bắc và Miền Nam là phần nhiều, (iii) Tập trung vào lĩnh vực xây dựng cơ sở hạ tầng và các mặt hàng xe máy, ô tô, chế biến thủy hải sản, (iv) Chủ doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm pháp luật,…
Trình độ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng hạn chế và rủi ro đạo đức
Hiện tại, VIB đã triển khai mô hình Khối quản trị rủi ro bao gồm các Trung tâm, phòng ban chuyên trách khác nhau, tuy nhiên, trình độ của các cán bộ trong các Trung tâm, phòng ban này vẫn còn hạn chế. Phần lớn nhân sự tại các Trung tâm, phòng ban này đều có ít kinh nghiệm thực tế, đều được tuyển dụng mới từ bên ngoài vào và có rất ít trường hợp lưu chuyển nội bộ từ các phòng ban có liên quan đến quan hệ khách hàng. Mặc dù, VIB đã có nhiều đổi mới trong việc xây dựng đội ngũ cán bộ nhưng việc sắp xếp vào các vị trí vẫn chưa được tối ưu, chế độ đãi ngộ chưa được hợp lý. Thời gian gần đây vẫn còn hiện tượng cán bộ làm việc chưa chuyên tâm, chất lượng các báo cáo thẩm định, kiểm tra vốn vay còn nhiều điểm cần khắc phục. Tính chủ động sáng tạo trong công việc còn hạn chế. Thâm chí, tuy không nhiều song vẫn còn các trường hợp vị phạm Quy chế cho vay, che dấu không báo cáo lãnh đạo kịp thời diễn biến các khoản vay. Vấn đề rủi ro đạo đức thời gian qua cũng còn nhiều bất cập.
Việc theo dõi nợ xấu chưa khoa học, xử lý nợ xấu chưa thực sự khách quan
Trong việc theo dõi nợ xấu, đặc biệt là những khoản nợ xấu tồn đọng trong một khoảng thời gian dài chưa được thực hiện một cách khoa học, có hệ thống. Sự luân chuyển cán bộ nhân viên cũng như điều chuyển công tác đối với những nhân viên trực tiếp cho vay đã tạo ra một khoảng trống nhất định giữa những người tiếp nhận lại khoản vay và khách hàng, thêm vào đó trách nhiệm trong quản lý khoản nợ xấu của người tiếp nhận mặc dù được cụ thể hóa thành nghĩa vụ nhưng chưa gắn với quyền lợi và có sự động viên kịp thời.
Ngoài những khoản nợ xấu được bàn giao lại do luân chuyển cán bộ, điều chuyển công tác thì phần lớn các khoản nợ xấu còn lại do nhân viên cho vay trực tiếp quản lý và xử lý thu hồi. Điều này giúp quá trình theo dõi và nắm bắt tình hình khách hàng thuận lợi, tuy nhiên trong một số trường hợp nhân viên ngân hàng còn
có tâm lý cả nể, không áp dụng các biện pháp xử lý phù hợp, đăc biệt với những khoản nợ xấu mới phát sinh dẫn đến tình trạng nợ xấu không được xử lý dứt điểm.
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ và hệ thống thông tin chưa đáp ứng yêu cầu
Tại VIB, phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa đủ mạnh về số lượng và trình độ cán bộ. Thiếu phương tiện và điều kiện nắm bắt thông tin, nên không thực hiện được nhiệm vụ nắm bắt hoạt động của VIB, đó là công tác kiểm soát, kiểm tra không có môi trường công nghệ thông tin hỗ trợ. Bộ phận kiểm tra kiểm toán nội bộ làm việc đôi lúc còn bị động do còn phải tham gia vào nhiều những công việc khác ngoài chương trình công tác đã được phế duyệt. Do vậy mà đôi khi đã không thể hoàn thành nhiệm vụ được giao. Đi đôi với nó là hệ thống thông tin quản lý nghèo nàn, thiếu chính xác và có thể bị bóp méo dẫn đến nguy cơ nợ xấu. Phòng Thông tin tín dụng đã đi vào hoạt động nhưng vẫn chỉ đưa ra những thông tin chung chung, chưa sát với thực tế.
Sự phối hợp xử lý nợ xấu giữa các bộ phận
Quá trình xử lý nợ xấu của VIB cho thấy cơ chế điều hành và sự phối hợp giữa các phòng ban tại Hội sở và các Chi nhánh và đặc biệt là với AMC còn yếu. Dẫn đến việc các phòng ban chức năng của Hội sở không quản lý và nắm bắt được tình hình thực hiện xử lý nợ của các Chi nhánh và các khoản nợ chuyển sang AMC. Đặc biệt, đối với các khoản nợ xấu khi VIB chuyển sang VIBAMC rồi, nhưng khi VIBAMC tiến hành xử lý các khoản nợ đó mà gặp khó khăn, trục trặc thì hầu như nhận được rất ít sự hỗ trợ từ các chi nhánh và từ Khối Quản trị rủi ro.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp khó khăn: Một trong những nguyên nhân làm chậm quá trình xử lý thu hồi nợ xấu là do hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp khó khăn, không có hiệu quả, thua lỗ, thậm chí là ngừng hoạt động, một số khoản nợ xấu phát sinh do chủ doanh nghiệp bị đi tù,…khiến khách hàng không còn khả năng trả nợ.
Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay:
Khách hàng thiếu trung thực trong việc cung cấp thông tin hồ sơ vay và sử dụng vốn vay không đúng với mục đích vay. Một số khách hàng kém ý thức, kém hiểu
biết về pháp luật nên dẫn đến tình trạng chây ỳ, làm cho công tác quản trị nợ xấu gặp rất nhiều khó khăn.
Khách hàng cho vay lại: (thường xảy ra đối với cá nhân vay vốn kinh doanh) hoặc đã tự ý chuyển giao nghĩa vụ nợ cho người khác. Về mặt pháp lý, khách hàng vẫn là người chịu trách nhiệm thanh toán các nghĩa vụ nợ tại ngân hàng, tuy nhiên họ lại giao lại toàn bộ nghĩa vụ nợ này cho người khác mà không hề có sự giám sát hay ràng buộc nào. Chỉ đến khi ngân hàng thông báo về tình hình khoản vay quá hạn, phát sinh nợ xấu thì khách hàng mới biết. Điều này gây rất nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc xử lý, thu hồi nợ do người chịu trách nhiệm pháp lý lại không có khả năng trả nợ. Mặt khác, xét về tình thì khách hàng cũng là người bị hại do đó việc xử lý nợ thường phải kéo dài và khó khăn do ngân hàng khó có thể tiếp cận xử lý trực tiếp đối với người vay lại, trừ trường hợp có đơn kiện và có sự can thiệp của cơ quan Tòa án.
2.3.3.3. Nguyên nhân từ môi trường
Sự suy thoái của nền kinh tế
Nền kinh tế thế giới, sau một thời gian dài tăng trưởng ở mức cao, đã phải đối mặt với suy giảm kinh tế trầm trọng mà bắt nguồn từ suy thoái kinh tế Mỹ, và Việt Nam cũng không nằm ngoài ảnh hưởng tiêu cực của nó. Lạm phát tăng cao, hàng loạt các ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh của Việt Nam gặp khó khăn. Hoạt động của khách hàng bị suy giảm, thu hẹp đồng nghĩa với tăng trưởng tín dụng nói chung cũng như quản trị nợ xấu nói riêng gặp khó khăn. Một số khách hàng, mặc dù có ý thức và trách nhiệm trong việc hoàn trả nợ ngân hàng, tuy nhiên do hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng, không thể thu hồi tiền từ phía đối tác nên đã dẫn đến không thanh toán được nợ cho ngân hàng đúng hạn.
Ngoài ra, suy thoái kinh tế cũng làm gia tăng nguy cơ lừa đảo, tìm mọi cách để chiếm đoạt tài sản. Một số khách hàng đã cố tình che dấu tình trạng kinh doanh yếu kém, thua lỗ để được vay tiền ngân hàng bằng mọi giá. Kết hợp với sự thiếu kinh nghiệm trong thẩm định, đánh giá nền kinh tế vĩ mô của nhân viên thẩm định, hậu quả là rất khó có thể xử lý trong thời gian ngắn.
- Chính sách tiền tệ của Chính phủ: Thời gian vừa qua, Ngân hàng nhà nước đang áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt đã tác động rất lớn đến hoạt động của các thành phần kinh tế, tác động trực tiếp và hầu như ngay lập tức đến chi phí sử dụng vốn vay của doanh nghiệp, cá nhân trong khi giá cho các sản phẩm đầu ra chưa thể điều chỉnh ngay. Điều này đã ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ ngân hàng của khách hàng, làm xử lý nợ xấu phải kéo dài và gặp khó khăn.
- Môi trường pháp lý chưa đầy đủ: Thủ tục pháp lý, công chứng, đấu giá phát mại tài sản thế chấp còn phức tạp, mất nhiều thời gian. Vấn đề quyền sử dụng, sở hữu liên quan đến đất đai còn nhiều bất cập, chồng chéo và không đồng bộ. Hiệu quả phối hợp giữa các cơ quan ban ngành như UBND các cấp, địa phương, cơ quan thi hành án,…chưa cao, còn nhiều hạn chế, ảnh hưởng rất lớn đến công tác quản trị nợ xấu tại VIB, đặc biệt là các khoản vay có TSBĐ là đất thuộc diện tích bị thu hồi của nhiều hộ dân hiện chưa có hướng giải quyết thích đáng.
Còn thiếu cơ chế, quy định cho thị trường mua bán nợ phát triển. Nhà nước chưa có những quy định cụ thể xác định rõ địa vị pháp lý và các quyền đặc biệt của chủ nợ, các ưu đãi của Nhà nước đối với hoạt động mua bán nợ.
- Hệ thống thông tin chưa hoàn thiện và mức độ tin cậy chưa cao. Thông tin luôn là yếu tố chi phối đến các quyết định cho vay của ngân hàng. Khi các quyết định được đưa ra trong trạng thái thông tin không đầy đủ hoặc thiếu chính xác sẽ tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu. Mặt khác khi nợ xấu phát sinh, nếu không có đầy đủ thông tin về khách hàng và các mối quan hệ liên quan thì sẽ cản trở rất lớn đến công tác quản trị nợ xấu. Hiện nay, Việt Nam chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng gây trở ngại cho việc đánh giá và ra quyết định. Mặc dù, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN đang hoạt động nhưng chưa đáp ứng được nhu cầu thông tin cho NHTM. Thông tin đưa ra về lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng tại tổ chức tín dụng đôi khi còn thiếu chính xác, không được cập nhật kịp thời và còn chung chung, chưa chỉ rõ tình hình quan hệ cụ thể của khách hàng với từng tổ chức tín dụng. Đặc biệt khi một khoản nợ xấu của khách hàng tại một TCTD được bán sang cho TCTD khác thì ngay lập tức trên hệ thống tín dụng, toàn bộ dữ liệu về các khoản nợ của khách hàng đó bị xóa sạch và được
coi như là một khách hàng tốt, trong khi về bản chất, khách hàng này vẫn chưa thanh toán được khoản nợ xấu đó. Chính vì vậy đã làm ảnh hưởng đến các quyết định cho vay mới của các ngân hàng, kéo theo đó là nợ xấu phát sinh, công tác quản trị nợ xấu gặp rất nhiều khó khăn.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN