1.3.2.1. Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng với
DNNVV
- Chỉ tiêu về số lượng DNNVV vay vốn tại Ngân hàng
Đây là chỉ tiêu cụ thể phản ánh quá trình mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này thể hiện tổng số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng và mức thay đổi của nó trong một khoảng thời gian nhất định. Cụ thể gồm các chỉ tiêu sau:
• Mức tăng số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng MSLDN = St - St-1
Trong đó:
MSLDN : Mức tăng số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng St : Số lượng khách hàng là DNNVV năm t
St-1: Số lượng khách hàng là DNNVV năm (t-1)
• Tỉ lệ tăng số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng TSLDN =MSLDN/ St-1
Trong đó:
TSLDN : tỉ lệ tăng số lượng DNNVV
MSLDN : Mức tăng số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng St-1: Số lượng khách hàng là DNNVV năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng của năm sau so với năm trước.
- Nếu tốc độ này >0 cho thấy xu hướng năm nay số lượng khách hàng là DNVVN tăng
so với năm ngoái.
- Nếu tốc độ này <0 cho thấy năm nay số lượng khách hàng là DNVVN giảm so với
năm ngoái (Có thể do ngân hàng hạn chế mở rộng tín dụng đối với DNVVN) - Nếu tốc độ này =0 cho thấy số lượng khách hàng là DNVVN không thay đổi so
với
năm ngoái (Có thể do việc mở rộng tín dụng của ngân hàng đã đi vào ổn định). • Tỷ trọng DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng
TTDN = St /S Trong đó:
TTDN: Tỉ trọng DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng St: Số DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng năm t
S: Tổng số khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng năm t
Chỉ tiêu này phản ánh số lượng khách hàng là DNVVN chiếm bao nhiêu bao nhiêu phần trăm trong tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng.
- Nếu tỷ trọng này tăng nghĩa là ngân hàng đã mở rộng tín dụng với DNVVN
trong cơ
cấu cho vay.
- Nếu tỷ trọng này giảm nghĩa là ngân hàng đã thu hẹp tín dụng với DNVVN
trong cơ
cấu cho vay (Có thể là do mức độ mở rộng tín dụng với DNVVN nhỏ hơn các thành
phần vay vốn khác).
- Chỉ tiêu về doanh số cho vay DNNVV
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định. Để đánh giá mức độ mở rộng tín dụng của ngân hàng thông qua doanh số cho vay, ta sử dụng các chỉ tiêu cụ thể sau:
• Mức tăng doanh số cho vay DNNVV
• Tỉ lệ thay đổi doanh số cho vay DNNVV TDSCV = MDSCV/ DSCVt-I
Trong đó:
TDSCV: tỉ lệ thay đổi doanh số cho vay DNNVV
MDSCV: mức tăng doanh số cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ DSCVt-1: Doanh số cho vay DNNVV năm t-1
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi doanh số cho vay DNNVV của ngân hàng năm sau so với năm trước là bao nhiêu.
- Neu tỷlệ này >0 cho thấy ngân hàng có xu
hướng tăng cho vay đối với DNVVN.
- Nếu tỷlệ này <0 cho thấy ngân hàng có xu
hướng giảm cho vay đối với DNVVN.
- Nếu tỷlệ này =0 cho thấy tổng doanh số cho vay đối với DNVVN là
không đổi.
• Tỷ trọng doanh số cho vay DNNVV TTDSCV = (DSCVt/DSCV) *100%
Trong đó:
TTDSCV : Tỉ trọng doanh số cho vay DNNVV trên tổng doanh số cho vay của ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định.
Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm tổng doanh số cho vay của ngân hàng. So sánh chỉ tiêu này ở các thời kì khác nhau để thấy được mức độ thay đổi cơ cấu cho vay của ngân hàng, từ đó đánh giá tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với DNNVV trong ngân hàng.
- Chỉ tiêu về dư nợ cho vay DNNVV
Đây là chỉ tiêu phản ánh khối lượng vốn mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm cụ thể. Chỉ tiêu này thường là số dư cuối kì của doanh nghiệp trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng. Nếu dư nợ kì này tăng so với kì trước thể hiện mức độ mở rộng tín dụng của ngân hàng tăng. Cụ thể ta xem xét các chỉ tiêu sau:
• Mức tăng dư nợ tín dụng MDN = DNt - DNt-1
Trong đó:
- Nếu chỉ số này lớn hơn 0 thì có nghĩa là ngân hàng đang mở rộng tín dụng cho các
DNVVN.
- Nếu chỉ số này nhỏ hơn 0 thì có nghĩa là ngân hàng đang thu hẹp tín dụng đối với các DNVVN. • Tốc độ tăng dư nợ tín dụng DNNVV TDN = MDN/DNt-1 Trong đó: TDN: tỉ lệ tăng dư nợ tín dụng DNNVV
MDN: Mức tăng dư nợ tín dụng đối với DNNVV DNt-1 : Dư nợ tín dụng DNNVV năm t-1
Chỉ tiêu này cho biết tốc độ thay đổi dư nợ cho vay DNNVV của ngân hàng năm nay so với năm trước là bao nhiêu phần trăm.
• Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNNVV TTDN = (DNt/DN)*100%
Trong đó:
TTDN: tỉ trọng dư nợ tín dụng DNNVV DN: Tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng DNt: dư nợ tín dụng DNNVV năm t
Chỉ tiêu này phản ánh dư nợ tín dụng DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tại một thời điểm nhất định.
- Chỉ tiêu về doanh số thu nợ DNNVV
Doanh số thu nợ là số tiền thực tế khách hàng đã trả cho ngân hàng trong một thời kì.
Ta đánh giá chỉ tiêu này qua các chỉ tiêu cụ thể sau: • Mức tăng doanh số thu nợ DNNVV trong kì MTN = TNt - TNt-1
Trong đó:
MDN: Mức tăng doanh số thu nợ DNNVV trong kì TNt: doanh số thu nợ DNNVV năm t
TNt-1: doanh số thu nợ DNNVV năm t-1
Chỉ tiêu này phản ánh công tác quản lý, thu nợ cho vay có hiệu quả hay không. • Tốc độ tăng doanh số thu nợ DNNVV
MDN: Mức tăng doanh số thu nợ DNNVV trong kì TNt-1: doanh số thu nợ DNNVV năm t-1
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi của doanh số thu nợ DNNVV năm nay so với năm trước.
• Tỷ trọng doanh số thu nợ DNNVV
TTTN = TNt/TN Trong đó:
TTTN: tỷ trọng doanh số thu nợ DNNVV năm t TNt: doanh số thu nợ DNNVV năm t
TN: tổng doanh số thu nợ của ngân hàng năm t
Chỉ tiêu này phản ánh xem doanh số thu nợ DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh xem hiệu quả quản lí và thu nợ đối với DNNVV có hiệu quả không.