Với lợi ích nổi bật là phòng ngừa hiệu quả các rủi ro về tỷ giá cũng như lãi suất, từ lúc xuất hiện vào thế kỷ 17, các công cụ tài chính phái sinh đã được các NHTM trên thế giới sử dụng rộng rãi như những công cụ bảo hiểm hữu ích cho khách hàng. Không những thế, các công cụ tài chính hiện đại này còn giúp doanh nghiệp cân đối luồng tiền, cơ cấu lại tài sản nợ và giảm bớt các chi phí trên cơ sở nhận định đúng diễn biến thị trường. Chúng cũng có thể được ứng dụng phù hợp với nhu cầu và mức độ chấp nhận rủi ro của doanh nghiệp. Mặc dù có nhiều lợi ích như vậy, tại Việt Nam, loại sản phẩm này mới chỉ xuất hiện vào những năm cuối thế kỷ 20, đầu thế kỷ 21. Đến nay, mặc dù đã có mặt trên thị trường một thời gian khá dài, doanh số từ các sản phẩm phái sinh tại các NHTM vẫn chưa đáng kể.
Thực tế cho thấy, tại Việt Nam, các doanh nghiệp kinh doanh trong nước vẫn chưa quen với việc sử dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro biến động giá cả của hàng hóa. Hầu hết, chỉ có những doanh nghiệp xuất nhập khẩu, những người chịu ảnh hưởng trực tiếp từ biến động giá cả và tỷ giá mới thực sự quan tâm và lo lắng đến vấn đề quản trị rủi ro bằng công cụ phái sinh. Đối tượng họ tìm đến đó là các NHTM. Hiện nay, các công cụ tài chính phái sinh mà các NHTM tiến hành giao dịch chủ yếu vẫn là các công cụ phái sinh tiền tệ. Ngoài ra, một số ít NHTM Việt Nam đang được NHNN cho phép thực hiện thí điểm mua/bán một số loại công cụ tài chính phái sinh khác như công cụ tài chính phái sinh về tín dụng, hoán đổi lãi suất, quyền chọn về vàng, kỳ hạn về hàng hóa, ...
28