8. Kết cấu của đề tà
1.2.2 Phân loại rủi ro tíndụng doanh nghiệp của ngân hàng thương mạ
1.3.106 RRTD nói chung và RRTD trong hoạt động tín dụng DN nói riêng có
nhiều tiêu
chí khác nhau để phân loại. Trong quá trình tổng hợp từ các nghiên cứu trước như nghiên cứu của Nguyễn Hùng Tiến (2015), Dương Ngọc Hào (2016) các nghiên cứu này thực hiện phân loại theo nghiên cứu của Bald (2000). Trong đó, RRTD của NHTM được cấu thành từ rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục, được trình bày tổng hợp theo hình 1.1.
1.3.107
1.3.108
1.3.110 Nguồn: Bùi Diệu Anh và cộng
sự (2013)
- Rủi ro giao dịch: rủi ro giao dịch là loại rủi ro gắn liền với từng khoản vay riêng lẻ của khách hàng DN. Đây là loại rủi ro gắn liền với q trình thực hiện quy trình tín dụng từ bước thu thập thơng tin, phân tích thẩm định tín dụng cho đến khi thanh lý tín dụng. Rủi ro giao dịch trong tín dụng DN nói riêng được cấu thành từ 3 thànhphần là rủi ro lựa chọn, rủi ro nghiệp vụ và rủi ro đảm bảo (Bùi Diệu Anh và cộng sự, 2013).
1.3.111 + Rủi ro lựa chọn: đây là loại rủi ro xảy ra chủ yếu do tình trạng
thơng tin bất
cân xứng giữa ngân hàng và khách hàng DN. Do thiếu thơng tin nên q trình phân tích, thẩm định, đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng thiếu chính xác, dẫn đến lựa chọn sai lầm. Lựa chọn sai lầm thể hiện ở việc ngân hàng từ chối cho vay khách hàng tốt và chấp nhận cho vay khách hàng xấu (Nguyễn Hùng Tiến, 2015).
1.3.112 + Rủi ro đảm bảo: là rủi ro gắn liền với các biện pháp được NH sử dụng
nhằm hạn chế RRTD trong q trình cấp tín dụng cho DN ví dụ như tài sản bảo đảm, các biện pháp nhằm kiểm sốt q trình trả nợ của khách hàng như quy định về số dư nợ giảm dần, duy trì số dư tiền gửi trên tài khoản thanh toán theo tỷ lệ dựa trên dư nợ...
1.3.113 + Rủi ro nghiệp vụ: đây là rủi ro phát sinh đến từ yếu tố con người
do nhân
viên trong quá trình quản lý khoản vay chưa thực hiện nghiêm túc các quy định, dẫn đến những sai sót trong q trình đánh giá, thẩm định hay xử lý nợ. Rủi ro nghiệp vụ phát sinh có thể là do yếu kém về chuyên mơn, kinh nghiệm, kỹ năng cũng có thể đến từ sự cố ý của nhân viên trong quá trình thực hiện.
1.3.114 - Rủi ro danh mục: Ngoài rủi ro giao dịch gắn với từng khoản vay riêng
lẻ, RRTD
bộ danh mục tín dụng DN của NHTM do khong thực hiện đa dạng hóa danh mục hoặc phải chịu những rủi ro nội tại liên quan đến đặc điểm ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh của DN. Hai thành phần cấu thành nên rủi ro danh mục đó là rủi ro nội tại (liên quan đến ngành nghề đặc thù của người vay) và rủi ro tập trung (do thiếu đa dạng hóa danh mục tín dụng) ( Bùi Diệu Anh và cộng sự, 2013). Trong đó, rủi ro nội tại là rủi ro liên quan đến đặc trưng ngành nghề như nơng nghiệp thì chịu rủi ro từ mơi trường, thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh. Cịn rủi ro tập trung xảy ra khi NHTM cho vay quá nhiều vào một ngành nghề mà thiếu sự đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng. Điều này làm cho nếu như ngành nghề đó xảy ra sẽ làm cho NHTM cũng gặp khó khăn.