- Tính chất chứng từ
1. Những rủi ro thờng dẫn tới tranh chấp pháp lý trong giaodịch tín dụng th dự phòng
1.2. Rủi ro đối với ngân hàng phát hành tín dụng th dự phòng
Tham gia vào giao dịch th tín dụng chứng từ đồng nghĩa với việc ngân hàng cung cấp dịch vụ đồng thời cũng là công cụ tài trợ bảo đảm cho khách hàng cho nên ngân hàng phát hành tín dụng th dự phòng dễ gặp phải tất cả các dạng rủi ro trong đó phổ biến là rủi ro bất khả kháng và rủi ro có tính chất nghiệp vụ giao dịch. Những rủi ro này có thể đẩy ngân hàng vào những cuộc xung đột pháp lý, tốn kém chi phí và suy giảm uy tín.
1.2.1 Rủi ro bất khả kháng
Không chỉ riêng với ngời xin mở, ngân hàng phát hành cũng có thể gặp loại rủi ro phổ biến trong kinh doanh này. Trong bối cảnh của môi trờng bên ngoài
có nhiều biến động liên tục nh sự thay đổi chính sách quản lý của nhà nớc đối với hoạt động của ngành ngân hàng nói riêng và đối với nền kinh tế nói chung, những biến động tự nhiên nh thiên tai địch hoạ và những biến động chính trị xã hội vợt ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng khiến cho ngời phát hành phải lu tâm đến vấn đề bất khả kháng trong quá trình kinh doanh sản phẩm dịch vụ ngân hàng.
Trong giao dịch tín dụng th dự phòng nếu ngời phát hành gặp phải sự kiện bất khả kháng thì phát sinh vấn đề liệu ngân hàng phát hành có đợc miễn trách với việc thực hiện nghĩa vụ đã cam kết trong tín dụng th dự phòng hay không. Ta có thể lấy một ví dụ trong vụ kiện giữa American Bell International, Inc. và Manufacturer Hanover từ những năm 1979- 1980 để xem xét vấn đề này.
Năm 1978 Bell kí hợp đồng cung cấp thiết bị và dịch vụ viễn thông cho iran. Phía iran trả trớc một khoản tiền đáng kể và yêu cầu bell có đảm bảo cho khoản tiền thanh toán trớc này bằng một tín dụng th dự phòng do một ngân hàng có uy tín phát hành. Bell yêu cầu Manufacturer Hanover Bank mở một tín dụng th dự phòng trị giá 38,8 triệu USD1 và tín dụng th dự phòng đợc thông báo qua Bank
iranshahr. L/C này đợc thanh toán khi nhận đợc "Tested telex" do chủ ngân hàng iranshahr kí và thông báo rằng bộ quốc phòng Iran đã yêu cầu thanh toán th tín dụng và Bank iransshahr đã chấp nhận và thanh toán.
Khi cách mạng iran bùng nổ chính phủ mới đã đình chỉ việc thanh toán hợp đồng này. Bell với một loạt hoá đơn cha đợc thanh toán đã ngừng thực hiện nghĩa vụ. Chính phủ iran đã gửi yêu cầu đòi tiền th tín dụng tới các ngân hàng khoản tiền còn lại của th tín dụng là 30,2 triệu USD.
Nh vậy Manufacturer Hanover phải gánh tổn thất không nhỏ trong vụ này chỉ vì sự kiện bất khả kháng. Nếu nh nó trả tiền cho chính phủ iran thì việc đòi hoàn trả từ Bell là khó khả thi vì Bell đang rơi vào tình trạng nợ đọng nh vậy. Còn khi không trả tiền thì phía Iran sẽ khởi kiện và tài sản 30.2 triệu USD tại