5. Kết cấu của đề tài
1.5.2. Kinh nghiệm quản lý rủi ro của cỏc nước trờn thế giới
Hệ thống Ngõn hàng ngày càng phỏt triển cỏc hoạt động kinh tế ngày một đa dạng nguy cơ rủi ro cho cỏc chủ thể trong nền kinh tế càng cao, và Ngõn hàng đúng vai trũ trung gian càng cú khả năng gặp rủi ro càng lớn. Do đú, cỏc nước trờn thế giới đó thực hiện việc quản lý rủi ro tớn dụng trong hệ thống cỏc Ngõn hàng và thực tiễn ở cỏc nước đó để lại nhiều kinh nghiện:
− Cần phải thiết lập một giới hạn cho vay nhất định và ở mức an toàn dựa vào vốn tự cú của Ngõn hàng với tỷ lệ khống chế từ 10% - 40% ( ở Hồng Kụng, Singapo, Thỏi Lan tỷ lệ này là 25%, ở Ấn Độ là 15% đối với khỏch hàng đơn lẻ và 40% đối với nhúm khỏch hàng, Hàn Quốc là 20% đối với khỏch hàng đơn lẻ và 25% đối với nhúm khỏch hàng, Chi Lờ là 5% vốn tự cú
của khỏch hàng cú thể nõng lờn 10% cho hoạt động xuất khẩu và 15% cho tài chớnh cụng.
− Thực hiện trớch lập dự phũng rủi ro: đõy là biện phỏp hữu hiệu để quản trị rủi ro do tổn thất tớn dụng. Việc trớch lập dự phũng phải căn cứ vào thực tế trả nợ thay vỡ khả năng trả nợ và lịch sử trả nợ của khỏch hàng, dựa trờn cơ sở phõn loại nợ vay cú khả năng gõy tổn thất và xếp hạng khỏch hàng như: ở Hồng Kụng xếp hạng rủi ro cho khỏch hàng và trớch lập dự phũng tương ứng; Ấn Độ đưa ra mức dự phũng chung, thay đổi mức dự phũng theo tỡnh hỡnh tớn dụng; Singapore dự phũng tổn thất khoản vay ước tớnh từ danh mục vay được ỏp dụng cho khoản vay tiờu dựng, ở nga dự phũng cho cỏc khoản vay riờng lẻ dựa trờn mức độ rủi ro, ký quĩ khụng được tớnh vào phõn loại khoản vay mà dựng cho mục đớch dự phũng. Hiện nay, ở cỏc nước đều ỏp dụng việc phõn loại và xếp hạng khỏch hàng trờn cơ sở hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ với hệ thống cỏc chỉ tiờu định tớnh và định lượng.
−Cần cú sự chia sẻ và hỗ trợ cỏc thụng tin tớn dụng: hệ thống thụng tin tớn dụng cú vai trũ hữu hiệu trong việc hỗ trợ cỏc ngõn hàng thẩm định khỏch hàng cho vay. Chất lượng của hệ thống thụng tin phụ thuộc vào đúng gúp thụng tin của cỏc ngõn hàng thành viờn, cỏc thụng tin bao gồm thụng tin về khoản vay, lói suất, chất lượng khoản vay, tư cỏch khỏch hàng vay, lịch sử trả nợ...Ở cỏc nước, hệ thống này thường được tổ chức và quản lý bởi NHTW hay Hiệp hội cỏc ngõn hàng : ở Singapore Hiệp hội ngõn hàng tổ chức và quản lý thụng tin tớn dụng từ cỏc thành viờn, hỗ trợ thụng tin cỏc khoản tớn dụng lớn. ở Thỏi Lan Cục thụng tin tớn dụng quản lý bởi cụng ty tư nhõn, cỏc ngõn hàng bỏo cỏo thụng tin về Cục, sau đú Cục thụng tin kết xuất bỏo cỏo về khỏch hàng và lịch sử trả nợ vay hàng thỏng, khụng cung cấp thụng tin thẩm định.
−Thực hiện việc giỏm sỏt khoản vay: phương phỏp giỏm sỏt mà cỏc nước thường sử dụng là sử dụng mụ hỡnh CAMLES ( vốn, tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản và thử nghiệm chịu đựng cực điểm), sử dụng biện phỏp kiểm tra sau khi cho vay, kiểm tra trong khi cho vay, chế độ bỏo cỏo hàng thỏng quớ, giỏm sỏt hệ số đủ vốn, xếp hạng ngõn hàng.
− Thực hiện nguyờn tắc cho vay thận trọng: cỏc nước giới hạn tỷ lệ cho vay cỏc đối tỏc, cổ đụng ở mức 5%- 50% vốn tự cú ngõn hàng như: Ấn Độ giới hạn tài trợ 5% trong tổng số vốn ứng trước; Hồng Kụng tổng dư nợ cho vay cỏc đối tỏc khụng vượt quỏ 10% vốn tự cú ngõn hàng; Hàn Quốc giới hạn cho vay cổ đụng 25% vốn tự cú hoặc tỷ lệ sở hữu, giới hạn cho vay đối tỏc là 10% vốn tự cú; Malaysia cấm cho vay đối tỏc và cổ đụng, Singapore ngõn hàng khụng được phộp tham gia cỏc hoạt động phi tài chớnh cũng khụng dược phộp đầu tư vào cỏc quỏ 10% vào cỏc cụng ty phi tài chớnh.
Trờn cơ sở kinh nghiệm cỏc nước trờn thế giới, Việt Nam cần xõy dựng cỏc tiờu chuẩn về an toàn hệ thống trong hoạt động của cỏc ngõn hàng gần hơn với cỏc tiờu chuẩn quốc tế đặc biệt là theo hiệp ước Basel II và tiến tới hoàn thiện cơ sở hạ tầng để thực hiện hiện Basel III trong lĩnh vực Ngõn hàng. Cỏc NNHTM cần thực hiện nghiờm tỳc cỏc chỉ số đảm bảo an toàn trong hoạt động, cần xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng trờn cơ sở xõy dựng và thực hiện đồng bộ hiệu quả hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN NAM ĐÀN