5. Kết cấu của đề tài
2.3.2 Những hạn chế và nguyờn nhõn
2.3.2.1. Hạn chế
Mặc dự Chi nhỏnh đó tiến hành nhiều biện phỏp để phũng ngừa và hạn chế rủi ro nhưng vẫn khụng thể trỏnh khỏi những tồn tại sau:
- Chưa đa dạng húa được hỡnh thức huy động vốn mới chỉ dựng lại ở hỡnh thức huy động bằng tiền gửi. Mặt khỏc việc triển khai huy động tiền gửi ngoại tệ chưa tốt dẫn đến hạn chế về nguồn ngoại tệ.
- Hoạt động tớn dụng vẫn cũn ở trong tỡnh trạng đơn điệu, chủ yếu cỏc hỡnh thức cho vay truyền thống, chưa đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh tớn dụng, đầu tư
- Việc thẩm định và xột duyệt cho vay vẫn cũn nhiều hạn chế như: Việc tớnh toỏn nhu cầu vốn, vũng quay vốn để xỏc định mức cho vay theo cỏc phương ỏn sản xuất kinh doanh chưa hợp lý dẫn tới thừa vốn, cú những dự ỏn
việc thẩm định cũn mang tớnh sao chộp. Khỏch hàng đó sử dụng vào mục đớch khỏc ảnh hưởng tới việc trả nợ cho Ngõn hàng.
- Về cụng nghệ Ngõn hàng tuy đó được chỳ trọng đầu tư nhưng vẫn cũn chưa đồng bộ, chưa chuẩn hoỏ hết được cỏc nghiệp vụ, trỡnh độ sử dụng cỏc phần mềm quản lý của cỏn bộ cũn hạn chế.
2.3.2.2. Nguyờn nhõn
* Do nguyờn nhõn từ khỏch hàng
- Một số khỏch hàng đặc biệt là hộ sản xuất và cỏ nhõn kiến thức kinh doanh và thị trường cũn nhiều hạn chế, phong cỏch và lề lối làm việc cũn mang nặng tư duy cũ vỡ vậy khả năng thớch ứng và chống đỡ với những yếu tố biến động của cơ chế thị trường cú tớnh chất bất lợi hết sức khú khăn. Mặt khỏc, nhiều cỏ nhõn cũn chưa nhận thức đỳng đắn về việc sử dụng nguồn vốn tớn dụng Ngõn hàng, thiếu trỏch nhiờm với khoản vay, khụng ớt cỏ nhõn sử dụng sai mục đớch, hiệu quả sử dụng vốn thấp .
- Dựa vào những sơ hở trong cỏc yếu tố phỏp lý, sơ hở của Ngõn hàng, nhiều khỏch hàng đó tỡm cỏch lừa đảo để được vay vốn. Họ lập phương ỏn sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ thế chấp cầm cố giả mạo, hoặc đi vay ở nhiều Ngõn hàng với cựng bộ hồ sơ. Mặt khỏc, sổ sỏch kế toỏn mà cỏc doanh nghiệp cung cấp cho Ngõn hàng nhiều khi chỉ mang tớnh chất hỡnh thức hơn là thực chất. Khi cỏn bộ Ngõn hàng lập cỏc bản phõn tớch tài chớnh của doanh nghiệp dựa trờn số liệu do cỏc doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tớnh thực tế và xỏc thực.
Sử dụng sai mục đớch so với hợp đồng tớn dụng khiến cho nguồn trả nợ trở nờn bấp bờnh. Vỡ vậy, khi khỏch hàng đó sử dụng vốn sai mục đớch, việc thanh toỏn gốc và lói đỳng hạn là rất khú, rủi ro tớn dụng xuất hiện.
- Mặc dự trỡnh độ nghiệp vụ của cỏn bộ đó được nõng lờn nhưng vẫn cũn hạn chế, phong cỏch làm việc thiếu năng động.
- Việc chấp hành quy trỡnh cho vay chưa đỳng nguyờn tắc, đặc biệt coi nhẹ cụng tỏc kiểm tra sau khi cho vay. Việc theo dừi hoạt động của khỏch hàng vay nhằm tuõn thủ cỏc điều khoản đề ra trong hợp đồng tớn dụng giữa khỏch hàng và Ngõn hàng nhằm tỡm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh. Tuy nhiờn cụng việc này lại chưa được Ngõn hàng coi trọng. Điều này một phần do yếu tố tõm lý ngại gõy phiền hà cho khỏch hàng của cỏn bộ Ngõn hàng do đú chưa phỏt hiện kịp thời những trường hợp khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch để cú biện phỏp xử lý kịp thời.
Việc xử lý sai phạm chưa kiờn quyết kịp thời, chưa cú sự phối hợp đồng bộ chặt chẽ giữa Ngõn hàng với chớnh quyền địa phương và cỏc ban ngành hữu quan trong việc xử lý nợ.
Do quỏ trỡnh kiểm tra, thẩm định khụng kỹ càng dẫn đến đỏnh giỏ sai về khả năng của khỏch hàng, cho vay cũn căn cứ và coi trọng vào giỏ trị tài sản thế chấp, chưa chỳ ý tớnh toỏn kỹ về hiệu quả kinh tế tài chớnh của dự ỏn dẫn đến khả năng thu hồi nợ khú khăn, Nợ quỏ hạn phỏt sinh dần.
- Việc thẩm định đỏnh giỏ TSĐB cũn mang nặng tớnh chủ quan của cỏn bộ tớn dụng.
* Nguyờn nhõn khỏc
- Do 2 nguyờn nhõn bất khả khỏng, trong những năm qua tỡnh hỡnh khớ hậu diễn biến phức tạp, nắng núng kộo dài gõy khụ hạn, những trận lũ lụt lớn ở nhiều nơi trờn địa bàn huyện (đặc biệt là khu vực thuộc 9 xó của huyện), dịch bệnh ngày một phỏt triển, vấn đề này cũng ảnh hưởng khụng nhỏ đến kết quả SXKD trờn địa bàn và đặc biệt với một huyện sản xuất nụng nghiệp là
chớnh thỡ yếu tố tự nhiờn cú vai trũ hết sức quan trọng. Thiệt hại do thiờn tai gõy ra tại địa bàn huyện trong những năm qua đó làm cho một khối lượng tớn dụng của NHNo&PTNT Nam Đàn bị thiệt hại khụng cú khả năng thu hồi.
- Nền kinh tế thế giới từ cuộc khủng hoảng tài chớnh diễn ra trong lĩnh vực tớn dụng Ngõn hàng bắt đầu từ năm 2007 đó làm cho giỏ vàng và giỏ đụla trờn thị trường thế giới biến động lớn dẫn đến thị trường trong nước cũng thường xuyờn thay đổi, bờn cạnh đú giỏ dầu thụ cũng liờn tục tăng do sự bất ổn về chớnh trị, chiến tranh ở cỏc nước Trung Đụng, những nước sở hữu 90% lượng dầu thụ thế giới. Mặc dự chớnh phủ đó sử dụng cỏc gúi kớch cầu, cho vay hỗ trợ lói suất đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, ưu tiờn đối với sản xuất nụng nghiệp nhưng cỏc doanh nghiệp, hộ sản xuất vẫn gặp rất nhiều khú.
- Sự ra đời và cạnh tranh gay gắt của cỏc Ngõn hàng đặc biệt là cỏc Ngõn hàng cổ phần đó làm cho hoạt động Ngõn hàng gặp nhiều khú khăn.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN NAM ĐÀN
3.1. Định hướng hoạt động
Năm 2010 kết thỳc nền kinh tế thế giới tiếp tục cú những diễn biến phức tạp tỏc động lờn mọi nền kinh tế, trong đú nước ta với nền kinh tế tiềm ẩn những khú khăn đó bộc lộ rừ nột, giỏ cả hàng húa tăng cao, lạm phỏt ở chỉ số cao, thời tiết vẫn cú những diễn biến phức tạp...ảnh hưởng đến mọi hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống xó hội. Về hoạt động Ngõn hàng thỡ thị trường tiền tệ, tớn dụng thiếu ổn định, lói suất thường xuyờn biến động khú dự đoỏn, chờnh lệch đầu vào đầu ra bị thu hẹp dần, cạnh tranh giữa cỏc tổ chức tớn dụng tiếp tục diễn ra gay gắt. Do đú bước sang năm 2011, hoạt động của NHNo&PTNT huyện Nam Đàn cũng chịu sự ảnh hưởng của những biến động trờn. Ngõn hàng đó ra những mục tiờu, định hướng hoạt động trong năm 2011:
- Tiếp tục làm tốt cụng tỏc huy động vốn tỡm kiếm và khai thỏc cỏc hỡnh thức huy động, đảm bảo cõn đối giũa huy động và sử dụng.
- Nõng cao cụng tỏc vận động, tuyờn truyền quảng cỏo, tiếp thị, đổi mới phong cỏch làm việc, thỏi độ giao tiếp và cụng tỏc thanh toỏn kịp thời đối với khỏch hàng.
- Mở rộng cho vay đối với cỏc thành phần kinh tế trờn địa bàn.
- Tăng cường cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt nõng cao chất lượng tớn dụng và hạn chế Nợ quỏ hạn gia tăng.
* Một số mục tiờu cụ thể.
- Tổng vốn huy động tăng 21% - 24% so với năm 2010. - Tổng dư nợ tăng 22% - 25%so với năm 2010
- Tỷ lệ Nợ quỏ hạn dưới 0,5% trờn tổng dư nợ. - Kết quả tài chớnh: đảm bảo kinh doanh cú lói
3.2 Giải phỏp hạn chế rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT huyện Nam Đàn.
Như đó núi ở trờn rủi ro tớn dụng rất nguy hiểm cho hoạt động Ngõn hàng,nú là mầm mống của sự giảm sỳt lợi nhuận, giảm sỳt hiệu quả kinh doanh ở mức độ nguy hiểm nhất cú thể làm Ngõn hàng mất khả năng thanh
khoản dẫn đến phỏ sản. Do vậy phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng là cụng tỏc cần và phải làm trong quỏ trỡnh hoạt động của bất cứ Ngõn hàng nào.Tại NHNo&PTNT huyện Nam Đàn để làm tốt cụng tỏc này cần làm tốt cỏc biện phỏp:
3.2.1. Xõy dựng và thực hiện một chớnh sỏch tớn dụng phự hợp, linh hoạt phự hợp với từng thời kỳ hoạt phự hợp với từng thời kỳ
- Chớnh sỏch tớn dụng phải được xõy dựng trờn cơ sở cỏc mục tiờu hoạt động của Ngõn hàng trong từng thời kỳ, dựa trờn sự chỉ đạo của cấp trờn.
- Xõy dựng dựa trờn cỏc chớnh sỏch phỏt triển kinh tế của nhà nước trong việc ưu tiờn đầu tư cỏc ngành kinh tế mũi nhọn then chốt, phỏt triển cỏc thành phần kinh tế đặc biệt là cỏc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.
- Tựy thuộc vào đặc điểm kinh tế của địa phương để xỏc định tỷ lệ dư nợ ngắn, trung, dài hạn phự hợp.
3.2.2. Thực hiện chặt chẽ qui trỡnh tớn dụng
Hiện nay cỏn bộ tớn dụng là người trực tiếp đảm đương mọi cụng việc trong một quy trỡnh cấp tớn dụng: như thẩm định, kiểm soỏt cho vay, thu nợ...ỏp lực cụng việc là rất lớn.Do vậy để cú thể hoàn thành tốt nhiệm vụ vừa làm sao cú thể cắt giảm những thủ tục khụng cần thiết nhưng vẫn đảm bảo đỳng qui định và chặt chẽ trong hồ sơ là điều khụng phải đơn giản. Để giảm thiểu rủi ro thỡ trong qui trỡnh tớn dụng đặc biệt cần làm tốt:
3.2.2.1. Đỏnh giỏ, sàng lọc, lựa chọn khỏch hàng
Trong nền kinh tế thị trường như hiện nay sự cạnh tranh là rất lớn đặc biệt đối với ngành tớn dụng Ngõn hàng thỡ cỏc Ngõn hàng khụng những phải cạnh tranh với cỏc loại hỡnh tớn dụng khỏc mà trong những năm gần sự ra đời của cỏc Ngõn hàng cổ phần, Ngõn hàng liờn doanh, chi nhỏnh cỏc Ngõn hàng nước ngoài đó làm cho sự cạnh tranh ngày càng trở nờn gay gắt và quyết liệt.
Trong điều kiện đú vai trũ của khỏch hàng càng trở nờn quan trọng và yếu tố quyết định đến sự sống cũn của Ngõn hàng. Do vậy thu thập, đỏnh giỏ, lựa chọn và chăm súc khỏch hàng cần được Ngõn hàng làm tốt :
Khi đến quan hệ với Ngõn hàng phần nào khỏch hàng đó cung cấp một số thụng tin như một số chỉ tiờu về tỡnh hỡnh SXKD, dự ỏn, phương ỏn sản xuất kinh doanh. Tuy nhiờn, cỏc thụng tin này cú thể cú độ chớnh xỏc khụng cao do đó bị khỏch hàng biến đổi đi để đễ dàng tạo mối quan hệ với Ngõn hàng. Do vậy, cỏn bộ tớn dụng cần xỏc minh và tỡm hiểu thờm thụng tin về khỏch hàng để đỏnh giỏ một cỏch toàn diện về năng lực sản xuất, năng lực phỏp lý, tỡnh hỡnh tài chớnh, khả năng thanh toỏn, uy tớn của khỏch hàng....bằng nhiều kờnh thụng tin khỏc nhau.
3.2.2.2. Thẩm định phương ỏn sản xuất kinh doanh hay dự ỏn đầu tư, hay phương ỏn vay vốn tư, hay phương ỏn vay vốn
Việc thẩm định phương ỏn sản xuất kinh doanh, dự ỏn đầu tư hay phương ỏn vay vốn cần làm rừ được tớnh khả thi, tớnh hiệu quả của phương ỏn dự ỏn. Ngõn hàng cần thẩm định mục đớch sử dụng vốn vay cú hợp phỏp khụng, tớnh toỏn cỏc hệ số cần làm rừ tổng nhu cầu vốn dự ỏn, xỏc định dũng tiền mà dự ỏn tạo ra hàng năm nú là cơ sở nguồn thu để khỏch hàng trả nợ cho Ngõn hàng, ngoài ra khỏch hàng cú những nguồn thu nào khỏc cú thể để trả nợ Ngõn hàng và khả năng kiểm soỏt nguồn trả nợ của Ngõn hàng.
3.2.2.3. Thẩm định TSĐB tiền vay
Đối với những mún vay cú đảm bảo tài sản cỏn bộ tớn dụng cần thẩm định cẩn thận về :
+ Quyền sở hữu TSĐB: khỏch hàng phải cú đầy đủ cỏc loại giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp phỏp đối với TSĐB chỳ ý cỏc dấu hiệu chỉnh sửa mõu thuẫn tớnh phỏp lý của cỏc loại giấy tờ ủy quyền, hợp đồng sở hữu tài sản.
+ Tài sản khụng cú tranh chấp: việc khẳng định tài sản hiện cú hay khụng khụng cú tranh chấp và chịu trỏch nhiệm trước phỏp luật về cam kết của mỡnh.Việc TSĐB cú tranh chấp sẽ gõy rủi ro cho Ngõn hàng khi phỏt mại tài sản do khỏch hàng cú thể khụng được quyền quyết điịnh hoàn toàn về tài sản.
+ Tài sản được phộp giao dịch: Ngoài cỏc tài sản thụng dụng được phộp mua bỏn tự do trờn thị trường cần cẩn thận cỏc loại TSĐB cú tớnh đặc biệt chuyờn dựng, quớ, hiếm nếu xột thấy cần thiết cỏn bộ tớn dụng cú thể yờu cầu khỏch hàng xuất trỡnh bổ sung cỏc loại văn bản của phỏp luật nờu rừ tài sản đú được phộp giao dịch bỡnh thường.
- Tài sản dễ chuyển nhượng: Mục tiờu cho vay của Ngõn hàng là thu đủ gốc và nợ lói từ việc thực hiện phương ỏn dự ỏn sản xuất kinh doanh. Tuy nhiờn cỏn bộ tớn dụng cần thẩm định kỹ tỡnh trạng của tài sản, tớnh dễ chuyển nhượng của tài sản để dễ dàng:
+ Xỏc định giỏ trị TSĐB
+ Khả năng thu hồi nợ vay trong trường hợp phải xử lý TSĐB
+ Đề xuất cỏc biện phỏp quản lý tài sản bảo đảm nợ vay an toàn hiờu quả Định kỳ đỏnh giỏ lại TSĐB. Trờn cơ sở đỏnh giỏ lại Ngõn hàng yờu cầu khỏch hàng bổ sung TSĐB hoặc giảm giỏ trị dư nợ tương ứng cho phự hợp và lập hợp đồng đảm bảo bổ sung.
3.2.3. Giỏm sỏt, kiểm tra chặt chẽ sau khi cấp tớn dụng
Sau khi khoản vay đó được giải ngõn cho khỏch hàng thỡ cỏn bộ tớn dụng cũng phải thường xuyờn xuống tận cơ sở để kiểm tra tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh, xem xột khỏch hàng cú sử dụng vốn vay theo đỳng mục đớch đó cam kết trong hợp đồng tớn dụng hay khụng. Trỏnh tỡnh trạng khỏch hàng sử dụng vốn vào ngành nghề lĩnh vực cú mức độ rủi ro cao hay cỏc hoạt động phi
phỏp, dẫn đến nguồn thu trở nờn thất thường khú cú khả năng thanh toỏn. Nếu khỏch hàng cú dấu hiệu trờn cần cú biện phỏp kiờn quyết cưỡng chế để sử dụng vốn đỳng mục đớch nếu khụng tiến hành thu hồi nợ trước hạn.
3.2.4. Thực hiện nghiờm tỳc việc cho vay cú đảm bảo
TSĐB được xem là nguồn thu nợ thứ 2 của khoản vay khi nguồn thu nợ thứ nhất khụng đảm bảo trả hết nợ cho Ngõn hàng. Do vậy đõy là biện phỏp hạn chế rủi ro quan trọng của Ngõn hàng. Tớn dụng cú đảm bảo tồn tại dưới cỏc hỡnh thức
- Bảo lónh
Đõy là hỡnh thức đảm bảo cú sự tham gia của bờn thứ 3 trong việc bờn thứ 3 cam kết sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chớnh (trả nợ) thay cho khỏch hàng khi khỏch hàng khụng thực hiện được hoặc thực hiện khụng đỳng nghĩa vụ tài chớnh đó cam kết với Ngõn hàng. Như vậy khi khỏch hàng khụng thể trả nợ cho Ngõn hàng thỡ bờn bảo lónh phải thực hiện vụ điều kiện theo cỏc điều khoản trong cam kết hoặc hợp đồng bảo lónh đó ký giữa cỏc bờn. Tuy nhiờn Ngõn hàng cú thể gặp rủi ro khi bờn thứ 3 cũng rơi vào tỡnh trạng khú khăn do vậy để bảo lónh thỡ bờn thứ 3 phải cú đầy đủ cỏc điều kiện:
+ Đủ tư cỏch phỏp nhõn
+ Cú khả năng tài chớnh để thực hiện thay nghĩa vụ cho khỏch hàng khi khỏch hàng khụng cú khả năng thực hiện
+ Bờn bảo lónh phải tụn trọng qui định giới hạn về bảo lónh của phỏp luật.
Khi khỏch hàng được một doanh nghiệp cú tiềm lực tài chớnh mạnh, đặc biệt được cỏc Ngõn hàng bảo lónh thỡ mức độ an toàn của khoản vay là rất cao.
Đõy là hỡnh thức đảm bảo chủ yếu tại NHNo&PTNT huyện Nam Đàn. Thế chấp là việc người vay đem tài sản (bất động sản) thuộc quyền sở hữu của mỡnh làm đảm bảo cho khoản vay. Ngõn hàng cần xem xột tài sản thế chấp phải cú đầy đủ giấy tờ chứng minh: