5. Kết cấu của đề tài
1.4.2.1. Nguyờn nhõn từ khỏch hàng
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp thường xuyờn phải đương đầu với cạnh tranh và chịu sự chi phối rất lớn của quy luật cung cầu, giỏ cả thị trường ...nờn cũng phải thường xuyờn đối mặt với rủi ro từ nhiều phớa kể cả cỏc rủi ro thuần tuý như thiờn tai, địch hoạ, trộm cắp...cú khi do giỏ cả thay đổi, khả năng quản lý kộm, sự thay đổi cơ chế chớnh sỏch của nhà nước ...dẫn đến thiệt hại cho doanh nghiệp làm cho KD gặp khú khăn thua lỗ, thậm chớ phỏ sản. Đồng thời hoặt động KD của cỏc doanh nghiệp cũng khụng thể thoỏt ly khỏi mối quan hệ vớ iNgõn hàng. Chớnh vỡ vậy rủi ro của NHTM là cộng hưởng rủi ro của cỏc doanh nghiệp .
- Do khỏch hàng kinh doanh thua lỗ nờn mất khả năng trả nợ.
Trường hợp này rất phổ biến do khỏch hàng cú trỡnh độ yếu kộm trong dự đoỏn cỏc vấn đề kinh tế, yếu kộm trong năng lực quản lý, sử dụng vốn sai mục đớch, sản phẩm chất lượng thấp khụng bỏn được... Hơn nữa cú rất nhiều người vay sẵn sàng lao vào những cơ hội kinh doanh mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao, mà khụng tớnh toỏn kỹ hoặc khụng cú khả năng tớnh toỏn những bất trắc.
- Do khỏch hàng cố tỡnh chiếm dụng vốn của Ngõn hàng.
Khỏch hàng cú thể nộp bỏo cỏo tài chớnh khụng chớnh xỏc, cố ý đưa ra số liệu sai sự thật, phản ỏnh khụng đỳng thực trạng SXKD và tỡnh hỡnh tài chớnh của đơn vị. Những mún cho vay trờn cơ sở những thụng tin giả như vậy dễ đưa đến rủi ro cho Ngõn hàng. Trong trường hợp này, nếu khụng phỏt hiện ra, Ngõn hàng sẽ đỏnh giỏ sai về khả năng tài chớnh của khỏch và cho vay vốn với khối lượng và thời hạn khụng hợp lý, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn là rất cao. Ngoài ra, cũng cú những trường hợp người kinh doanh cú lói song vẫn khụng trả nợ cho Ngõn hàng đỳng hạn mà cố tỡnh kộo dài với ý định khụng trả nợ
hoặc tiếp tục sử dụng vốn vay càng lõu càng tốt. Điều này được thể hiện qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản. Bờn cạnh đú lợi dụng khe hở về giấy tờ sở hữu tài sản, doanh nghiệp cú thể đem thế chấp một tài sản ở nhiều Ngõn hàng khỏc nhau, và cú thể gõy khú khăn cho Ngõn hàng khi phỏt mói tài sản. Ngoài ra, khỏch hàng cú thể gian lận Ngõn hàng thể hiện qua việc sử dụng vốn vay khụng đỳng mục đớch, khụng đỳng đối tượng kinh doanh, khụng đỳng phương ỏn đó nờu nờn khụng trả được nợ đỳng hạn hoặc khụng trả được nợ. Khỏch hàng cú thể vay vốn ngắn hạn nhưng lại dựng để mua sắm tài sản cố định và bất động sản. Việc giỏ nhà đất đột ngột giảm xuống làm doanh nghiệp kinh doanh nhà đất bị thua lỗ nặng khụng thể trả được nợ Ngõn hàng. Việc khỏch hàng gian lận gõy ra rủi ro cho Ngõn hàng cũn thể hiện qua những hoạt động của người đi vay cú tư cỏch kộm như cố tỡnh khụng trả nợ Ngõn hàng hoặc lừa đảo Ngõn hàng rồi bỏ trốn.