5. Kết cấu của đề tài
3.2.4 Thực hiện nghiờm tỳc việc cho vay cú đảm bảo
TSĐB được xem là nguồn thu nợ thứ 2 của khoản vay khi nguồn thu nợ thứ nhất khụng đảm bảo trả hết nợ cho Ngõn hàng. Do vậy đõy là biện phỏp hạn chế rủi ro quan trọng của Ngõn hàng. Tớn dụng cú đảm bảo tồn tại dưới cỏc hỡnh thức
- Bảo lónh
Đõy là hỡnh thức đảm bảo cú sự tham gia của bờn thứ 3 trong việc bờn thứ 3 cam kết sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chớnh (trả nợ) thay cho khỏch hàng khi khỏch hàng khụng thực hiện được hoặc thực hiện khụng đỳng nghĩa vụ tài chớnh đó cam kết với Ngõn hàng. Như vậy khi khỏch hàng khụng thể trả nợ cho Ngõn hàng thỡ bờn bảo lónh phải thực hiện vụ điều kiện theo cỏc điều khoản trong cam kết hoặc hợp đồng bảo lónh đó ký giữa cỏc bờn. Tuy nhiờn Ngõn hàng cú thể gặp rủi ro khi bờn thứ 3 cũng rơi vào tỡnh trạng khú khăn do vậy để bảo lónh thỡ bờn thứ 3 phải cú đầy đủ cỏc điều kiện:
+ Đủ tư cỏch phỏp nhõn
+ Cú khả năng tài chớnh để thực hiện thay nghĩa vụ cho khỏch hàng khi khỏch hàng khụng cú khả năng thực hiện
+ Bờn bảo lónh phải tụn trọng qui định giới hạn về bảo lónh của phỏp luật.
Khi khỏch hàng được một doanh nghiệp cú tiềm lực tài chớnh mạnh, đặc biệt được cỏc Ngõn hàng bảo lónh thỡ mức độ an toàn của khoản vay là rất cao.
Đõy là hỡnh thức đảm bảo chủ yếu tại NHNo&PTNT huyện Nam Đàn. Thế chấp là việc người vay đem tài sản (bất động sản) thuộc quyền sở hữu của mỡnh làm đảm bảo cho khoản vay. Ngõn hàng cần xem xột tài sản thế chấp phải cú đầy đủ giấy tờ chứng minh:
+ Thuộc quyền sở hữu hợp phỏp của người vay
+ Khụng thuộc loại tài sản phỏp luật cấm buụn bỏn,chuyển nhượng
+ Khụng thuộc loại tài sản đang tranh chấp hay thế chấp tại Ngõn hàng khỏc
Bờn cạnh đú khi nhận tài sản thế chấp Ngõn hàng cần xem xột nhu cầu về tài sản đú trờn thị trường tức là khả năng chuyển tài sản đú thành tiền cú tớnh đến yếu tố lạm phỏt, trỏnh tỡnh trạng khụng phỏt mói được tài sản, gõy tổn thất cho Ngõn hàng.
- Cầm cố
Tài sản cầm cố cú thể là bất động sản hoặc động sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ cú giỏ khụng bao gồm quyền tài sản. Khi nhận cầm cố Ngõn hàng phải giữ tài sản cầm cố hoặc ủy quyền cho bờn thứ 3 giữ tài sản cầm cố, khỏch hàng khụng được giữ tài sản đó mang đi cầm cố.Đảm bảo mức cho vay tối đa đối với hỡnh thức đảm bảo này là 70% giỏ trị tài sản mang đi cầm cố, lói suất cho vay cầm cố phụ thuộc vào từng khoản vay và biến động theo lói suất thị trường nhưng khụng nhỏ hơn lói suất cho vay ngắn hạn cựng thời kỳ.
- Tớn chấp
Đõy là hỡnh thức cho vay mà khỏch hàng khụng phải dựng tài sản để đảm bảo cho khoản vay mà nú được đảm bảo bằng chớnh uy tớn của khỏch hàng. Như vậy Ngõn hàng chỉ cho vay tớn chấp đối với khỏch hàng cú uy tớn đối với Ngõn hàng đú là những khỏch hàng được đỏnh giỏ tốt, trung thực, tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh và ổn định, cú dự ỏn, phương ỏn sản xuất kinh doanh,
phương ỏn phục vụ đời sống tớnh khả thi...Tuy nhiờn đối với những khoản vay khụng đảm bảo Ngõn hàng cần thực hiện đỳng cho vay trong một giới hạn tối đa nhất định đó được qui định.
3.2.5. Trớch lập và sử dụng dự phũng rủi ro
Hằng năm, Ngõn hàng cần tiến hành trớch lập đủ số dự phũng theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam. Đối với cỏc khoản nợ khụng cú khả năng thu hồi cần lập bỏo cỏo lờn cấp trờn xem xột để sử dụng quĩ dự phũng để bự đắp.