TẠI CÔNG TY COWASU
3.1.1.Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty thời kỳ 2005-
2007
Qua bảng tổng hợp số 3.1 cho thấy tổng doanh thu của Công ty trong những năm qua tăng trưởng khá với mức tăng bình quân hàng năm 15,03%; tổng doanh thu năm 2007 so với năm 2005 tăng hơn 22,2 tỷ đồng trong đó chủ yếu là tăng doanh thu nước máy (16,95 tỉ đồng). Doanh thu nước máy năm 2006 tăng so với năm 2005 là 10,941 tỉ đồng (23,3%) do sản lượng nước tiêu thụ tăng 10%, còn lại là do điều chỉnh giá bán nước máy bắt đầu áp dụng từ tháng 1/2006 và thay đổi tỉ trọng sản lượng nước tiêu thụ giữa các đối tượng. Hoạt động xây lắp (lắp đặt HTCN) của Công ty cũng đem lại doanh thu khá lớn cho Công ty, bình quân mỗi năm là 28,1 tỉ đồng với tốc độ tăng bình quân hàng năm 10,6%, hoạt động này góp phần phát triển khách hàng và gia tăng sản lượng nước tiêu thụ hàng năm.
Bảng 3.1: Tổng hợp kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty thời kỳ 2005-2007 Chỉ tiêu ĐVT 2005 2006 2007 2007/2005 T.độ tăng (giảm) SL % 1. Tổng DThu tr. đ 71.666 90.695 93.890 22.224 31,01 15,03 -DT nước máy tr. đ 46.830 57.771 63.783 16.953 36,2 16,89 -DT xây lắp tr. đ 24.160 31.661 28.541 4.381 18,3 10,6 -DT khác tr. đ 676 1.263 1.566 890 131 55,13 2. LN sau thuế tr. đ 4.078 4.191 4.493 557 10,18 4,98
3. Nộp ngân sách tr. đ 6.128 7.928 8.293 2.165 35,33 16,98
4. LNST/Dthu % 5,69 4,62 4,79 -0,90 -15,81 -7,56
5.LNST/Vốn CSH % 2,75 2,65 2,70 -0,05 -1,8 0,88
Nguồn: Tổng hợp báo cáo tài chính của Công ty năm 2005-2007
Mặc dù doanh thu hàng năm của Công ty tăng mạnh nhưng chỉ tiêu lợi nhuận lại tăng không đáng kể chỉ đạt bình quân 4,98% năm dẫn đến tỉ suất lợi nhuận trên doanh thu ngày càng giảm. Điều đó có thể xem là đặc trưng riêng có của ngành Cấp nước nói chung và của Công ty nói riêng. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do:
Thứ nhất, là sản lượng tiêu thụ nước máy chủ yếu phục vụ cho đối tượng sử dụng là hộ gia đình dùng cho sinh hoạt, theo quy định của nhà nước giá bán của đối tượng này phải thấp hơn giá thành xây dựng. Hơn nữa, do tốc độ phát triển khách hàng của Công ty trong những năm gần đây chủ yếu là về các vùng nông thôn, vùng xa đòi hỏi chi phí đầu tư lớn nhưng sản lượng tiêu thụ thấp (bình quân tiêu thụ ở nông thôn là 3-4m3/tháng/hộ).
Thứ hai, là giá cả các yếu tố đầu vào như điện, hoá chất xử lý nước, các loại ống, phụ kiện…liên tục tăng giá nhưng giá bán nước máy lại điều chỉnh rất chậm do phải chờ UBND tỉnh quyết định.
Thứ ba, là dự án đầu tư HTCN của Công ty vay vốn ODA bằng đồng EUR. Do tỉ giá đồng EUR so với đồng VND trong những năm gần đây biến động mạnh (bình quân 12%/năm) do đó hàng năm Công ty phải chịu một khoảng chi phí chênh lệch tỉ giá rất lớn (7-8 tỉ đồng/năm) làm giảm lợi nhuận thực hiện của Công ty.
Chính vì vậy thực chất các khoản lãi của Công ty chủ yếu do hoạt động thi công XDCB, dịch vụ lắp đặt HTCN cho khách hàng và tổ chức các biện pháp tiết kiệm chi phí sản xuất và quản lý mang lại.
Chỉ tiêu nộp ngân sách của Công ty trong 3 năm nay cũng tăng khá cao, bình quân mỗi năm tăng 16,98% cho thấy hoạt động kinh doanh của Công ty không những đem lại lợi ích xã hội cho tỉnh nhà mà còn góp phần nâng cao nguồn thu ngân sách của tỉnh.
thời kỳ 2005-2007 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2007/2005 SL (1.000m3) Cơ cấu (%) SL (1.000m3) Cơ cấu (%) SL (1.000m3) Cơ cấu (%) SL (1.000m3) (%) Tổng sản lượng 18.004 100 19.890 100 21.965 100 3.961 22,0 Sinh hoạt 13.889 77,14 15.184 76,3 16.805 76,51 2.916 21,0 HC-Sự nghiệp 1.658 9,21 1.735 8,72 1.806 8,22 148 8,95 SX-XDựng 1.655 9,19 1.917 9,64 2.143 9,76 488 29,54 KD-dịch vụ 802 4,46 1.064 5,34 1.211 5,51 409 50,93 Nguồn : Tổng hợp báo cáo của Công ty năm 2005-2007
Sản lượng nước tiêu thụ của Công ty tăng khá nhanh, trong cơ cấu thì đối tượng sử dụng nước sinh hoạt chiếm tỉ trọng chủ yếu (hơn 76%). So với năm 2005 thì tỉ trọng nước sinh hoạt năm 2007 giảm từ 77,14% xuống 76,51% nhưng sản lượng vẫn tăng 2.916 nghìn m3, tỉ lệ tăng trưởng là 21%.Tuy nhiên, về mặt tốc độ phát triển thì đối tượng Kinh doanh dịch vụ có xu hướng phát triển mạnh cả về sản lượng và tỉ trọng, so với năm 2005 thì năm 2007 tăng 50,93%, về tỉ trọng tăng từ 4,46% năm 2005 lên 5,34% năm 2006 và năm 2007 đạt 5,51%. Hơn nữa, Huế là thành phố Festival, dịch vụ kinh doanh du lịch ngày càng phát triển, do đó trong tương lai sản lượng nước máy cho đối tượng kinh doanh dịch vụ tất yếu sẽ phát triển mạnh. Đây là một yếu tố thuận lợi cho Công ty vì giá bán cho đối tượng này thường cao hơn giá thành, sản lượng tiêu thụ của đối tượng này càng lớn thì hoạt động kinh doanh của Công ty càng có lãi.
Qua bảng tổng hợp sản lượng nước tiêu thụ theo địa bàn cho thấy cấp nước đô thị là chủ yếu, chiếm tỉ trọng trên 80%. Trong những năm qua thực hiện chủ trương của nghị quyết Tỉnh uỷ về việc nâng cao tỉ lệ người dân dùng nước sạch, Công ty đã không ngừng mở rộng địa bàn cấp nước ở Thành phố, các thị trấn, thị tứ và các vùng nông thôn, ưu tiên phát triển những vùng khan hiếm nước hoặc nước bị nhiễm mặn. Nhìn vào bảng trên cho thấy so với thành phố thì tốc độ phát triển sản lượng nước tiêu thụ ở các huyện có xu hướng tăng mạnh, đặc biệt là các huyện Phú Vang, Hương Thuỷ, Quảng Điền có mức tăng hàng năm khá lớn. Về tỉ trọng, năm 2005 sản lượng
nước tiêu thụ của thành phố chiếm đến 89%, 7 huyện còn lại chỉ chiếm 11%, đến năm 2007 sản lượng nước tiêu thụ ở thành phố chiếm 79,2% và sản lượng tiêu thụ của các huyện chiếm 20,8% (tăng gần 10%). Điều đó cho thấy địa bàn phục vụ ở Thành phố đã gần bão hoà, vì vậy muốn phát triển sản lượng Công ty phải đầu tư mở rộng địa bàn phục vụ ở các huyện
Bảng 3.3: Tổng hợp sản lượng nước máy theo địa bàn phục vụ thời kỳ 2005-2007
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2007/2005
SL
(1.000m3) Cơ cấu(%) (1.000mSL 3) Cơ cấu(%) (1.000mSL 3) Cơ cấu(%) (1.000mSL 3) (%) Tổng sản lượng 18.004 100 19.890 100 21.965 100 3.961 22,0 TP Huế 16.024 89,01 17.019 85,52 17.398 79,21 1.374 9 Quảng Điền 353 1,96 448 2,25 617 2,81 264 75 Phong Điền 102 0,57 185 0,93 310 1,41 208 4 Hương Trà 156 0,87 257 1,29 348 1,58 191 23 Hương Thủy 306 1,7 523 2,63 727 3,31 421 38 Phú Vang 888 4,93 1.166 5,86 2.197 10 1.308 47 Phú Lộc 112 0,62 226 1,13 270 1,23 1.58 42 Nam Đông 63 0,35 76 0,38 98 0,45 36 57
Nguồn : Tổng hợp báo cáo của Công ty năm 2005-2007