Lấ TH Ị PH
1.1.2.2.Hoạt động TTQT chịu rủi ro cao
Hoạt động TTQT của NH là một trong những hoạt động KT cú nhiều
rủi ro hơn hết. Một hệ thống NH hoạt động tốt cú thể làm giảm bớt tới mức tối thiểu tất cả những rủi ro, ngoại trừ những rủi ro về tai hoạ (như động
đất...), những đợt suy thoỏi lớn về KT trờn thế giới... Việc nghiờn cứu những rủi ro này khụng thể tỏch rời với việc nghiờn cứu luật lệ NH, vỡ mục đớch chớnh của luật lệ NH là bắt buộc cỏc NH phải cú thỏi độ thận trọng đối với cỏc rủi ro. Cỏc rủi ro trong hoạt động TTQT gồm:
* Rủi ro do khụng hoàn trả tớn dụng
Rủi ro tớn dụng là rủi ro gắn liền với hoạt động NH. Cho vay bao giờ
cũng bao gồm rủi ro và xảy ra mất mỏt. Rủi ro tớn dụng khụng giới hạn ở hoạt
động cho vay, mà cũn bao gồm nhiều hoạt động mang tớnh chất tớn dụng khỏc như cỏc hoạt động bảo lónh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại... Rủi ro tớn dụng là vấn đềđược đặc biệt quan tõm khụng chỉở phạm vi cỏc NH mà cả
trong toàn bộ nền KT.
* Rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ
Rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ là những rủi ro hỡnh thành do những sai sút mang tớnh kỹ thuật trong quỏ trỡnh thanh toỏn, như sự khỏc biệt giữa bộ chứng từ thanh toỏn với nội dung L/C, hay việc cỏc bờn tham gia thực hiện sai một khõu trong quy trỡnh nghiệp vụ thanh toỏn hoặc trỏi với điều khoản của UCP500.
Lấ TH
Ị PH
ƯƠ
NG LIấN
- Rủi ro đối với NH mở thư tớn dụng (Issuing bank): đú là những rủi ro về tỷ
giỏ, rủi ro trong quỏ trỡnh vận chuyển, rủi ro do nhà NK mất khả năng thanh toỏn hoặc bị phỏ sản, rủi ro do nhà XK cú hành vi lừa đảo, rủi ro do NH mở
khụng hành động đỳng theo UCP mà L/C đó dẫn chiếu...
- Rủi ro đối với NH thụng bỏo thư tớn dụng (Advising bank): đú là rủi ro khi NH thụng bỏo quyết định thụng bỏo nhầm phải một L/C giả (hoặc sửa đổi giả)
mà khụng cú ghi chỳ gỡ, thỡ theo thụng lệ quốc tế phải hoàn toàn chịu trỏch
nhiệm với bờn liờn quan.
- Rủi ro đối với NH xỏc nhận (Confirming bank): đú là khi NH xỏc nhận khụng nắm được năng lực tài chớnh của NH mở mà vội đi xỏc nhận theo yờu cầu của họ để rồi cuối cựng NH xỏc nhận phải nhận trỏch nhiệm thanh toỏn
thay cho NH mở do NH mở thiếu thiện chớ hay mất khả năng thanh toỏn,
thậm chớ phỏ sản.
- Rủi ro đối với NH chiết khấu chứng từ (Negotiating bank): đú là rủi ro xảy ra do những nguyờn nhõn bất khả khỏng; rủi ro do nhà NK từ chối thanh toỏn; rủi ro trong quỏ trỡnh vận chuyển; rủi ro do nhà NK từ chối thanh toỏn bộ
chứng từ; rủi ro do NH mở bị phỏ sản; rủi ro do NH chiết khấu khụng hành
động đỳng theo quy định của UCP.
* Rủi ro về mặt đạo đức kinh doanh
Rủi ro đạo đức là những rủi ro khi một bờn tham gia cố tỡnh khụng thực hiện đỳng nghĩa vụ của mỡnh, làm ảnh hưởng tới quyền lợi của cỏc bờn khỏc.
* Rủi ro do cơ chế chớnh sỏch thay đổi hay cũn gọi là rủi ro chớnh trị
Rủi ro chớnh trị thường gặp khi mụi trường phỏp lý, nền KT của một nước chưa ổn định, thường xuyờn được sửa đổi, bổ sung. Trong thực tế những thay đổi này thường khiến cỏc NH và cỏc bờn XNK khụng thể thực hiện được cam kết của mỡnh, làm cho quỏ trỡnh thanh toỏn bị ngưng trệ thậm chớ bị huỷ
bỏ, gõy thiệt hại cho cỏc bờn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Lấ TH
Ị PH
ƯƠ
NG LIấN
Rủi ro lói suất là rủi ro mà NH phải chịu khi cú cỏc khoản cho vay hoặc nợ theo lói suất cốđịnh, do diễn biến lói suất về sau gõy ra.
* Rủi ro hối đoỏi
Cỏc rủi ro trong việc giao dịch ngoại hối xuất phỏt từ tỷ giỏ hối đoỏi của cỏc loại tiền tệ khỏc nhau do tỏc động của KT và chớnh trị của một đất nước.
* Rủi ro mất khả năng thanh toỏn
Rủi ro mất khả năng thanh toỏn là rủi ro riờng cú của NH và liờn quan
đến sự sống cũn của NH. Nú thường là hậu quả của một hay nhiều rủi ro núi
trờn xảy ra mà NH khụng lường trước được. Mặc dự khú nhận ra một cỏch
chớnh xỏc được nguyờn nhõn của những vụ phỏ sản NH, song lịch sử của hàng loạt cỏc vụ phỏ sản NH lại cho thấy cỏc điều kiện mất khả năng thanh toỏn của NH cũng là một trong số những nguyờn nhõn gúp phần rất quan trọng. Một NH hoạt động bỡnh thường phải đảm bảo được khả năng thanh toỏn. Khả
năng thanh toỏn tức là đỏp ứng được cỏc nhu cầu thanh toỏn hiện tại, đột xuất khi cú vấn đề nảy sinh và đỏp ứng được khả năng thanh toỏn trong tương lai. Khi NH thiếu khả năng thanh toỏn, nếu khụng được giải quyết một cỏch kịp thời cú thể dẫn đến mất khả năng thanh toỏn. Khi NH thừa khả năng thanh toỏn sẽ dẫn đến đọng vốn, làm giảm khả năng sinh lời, thu nhập của NH giảm.
* Rủi ro uy tớn
Là rủi ro dư luận đỏnh giỏ xấu về NH, gõy khú khăn nghiờm trọng cho NH trong việc tiếp cận nguồn vốn hoặc khỏch hàng rời bỏ NH.
Ngoài những rủi ro cơ bản nờu trờn, trong hoạt động của NH cũn chịu những rủi ro do biến động của thiờn nhiờn mang lại như: thiờn tai, hoả hoạn,
động đất hoặc cỏc rủi ro như lừa đảo, trộm cắp, tham nhũng… làm thiệt hại hay phỏ huỷ cỏc tài sản của NH. Cỏc rủi ro này xảy ra cũng gõy mất mỏt, thiệt hại khụng nhỏ cho NH.
Túm lại, trong hoạt động TTQT cú nhiều yếu tố cú thể gõy bất lợi cho cả NH và DN. Đú là sự biến động của cỏc yếu tố trong sản xuất, trong thương
Lấ TH
Ị PH
ƯƠ
NG LIấN
mại, cỏc yếu tố về con người, phong tục, tập quỏn, biến động về chớnh trị... Tổng những thiệt hại này vượt xa số vốn dành cho một khoản đầu tư nào đú do hậu quả tài chớnh của nợ. Những rủi ro này sẽ đưa DN đến chỗ khú khăn thậm chớ dẫn đến phỏ sản. Khi đú sẽ kộo theo những khú khăn cho NH cung cấp tớn dụng cho DN. Nghiờn cứu cỏc loại rủi ro NH sẽ giỳp đưa ra những biện phỏp nhằm hạ thấp rủi ro. Một hệ thống NH hoạt động tốt cú thể làm giảm bớt tới mức tối thiểu tất cả những khả năng rủi ro, ngoại trừ những rủi ro về tai hoạ nhưđộng đất, những đợt suy thoỏi lớn về KT trờn thế giới...