a. Tổ chức bộ mỏy và qui trỡnh nghiệp vụ, chất lượng cỏn bộ
Hoạt động tớn dụng ĐTPT của Nhà n−ớc cú triển khai đ−ợc thuận lợi và thành cụng hay khụng phụ thuộc rất lớn vào tổ chức bộ mỏy thực thi, cỏc thủ tục hành chớnh và quy trỡnh nghiệp vụ, trong đú đặc biệt quan trọng là cỏc quy trỡnh nghiệp vụ.
Tổ chức bộ mỏy và quy trỡnh quản lý tớn dụng quy định quyền hạn, trỏch nhiệm của từng khõu, từng bộ phận, mối quan hệ của từng bộ phận trong quỏ trỡnh thực hiện từ thẩm định đến khi thiết lập quan hệ tớn dụng và thu hồi vốn (gốc+lói). Tổ chức bộ mỏy và quy trỡnh quản lý tớn dụng phự hợp sẽ nõng cao chất l−ợng thẩm định tớn dụng, hạn chế tỡnh trạng lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức trong tớn dụng.
Tổ chức quản lý tớn dụng chủ yếu gồm cỏc yếu tố: Bộ mỏy quản lý, hệ thống thụng tin, chiến l−ợc, chớnh sỏch và quy trỡnh quản lý tớn dụng. Trong đú, vấn đề thụng tin và năng lực thẩm định cú ý nghĩa quan trọng.
Quy trỡnh quản lý tớn dụng đ−ợc bố trớ khoa học, rừ ràng trỏch nhiệm sẽ gúp phần quan trọng làm nõng cao chất l−ợng của thụng tin tới cấp ra quyết định cho vay, giảm cỏc yếu tố sai lệch thụng tin và là cơ sở quan trọng để nõng cao chất l−ợng tớn dụng trung dài hạn.
Việc phõn cụng cỏn bộ và mức độ chuyờn mụn hoỏ cỏn bộ trong tổ chức bộ mỏy quản lý tớn dụng cú vai trũ quan trọng trong việc nõng cao chất l−ợng tớn dụng. Cú chuyờn mụn hoỏ sẽ cú sự hiểu biết sõu hơn về lĩnh vực mà cần cho vay đầu t−, xỏc định đ−ợc khỏch hàng nào cú rủi ro cao, xỏc định đ−ợc xu h−ớng của ngành, sớm phỏt hiện ngành kinh doanh cú chiều h−ớng đi xuống để cú biện phỏp xử lý kịp thời.
b. Năng lực thẩm định và quản lý tớn dụng
NHPT Việt Nam với t− cỏch là một nhà tài trợ về tài chớnh cho cỏc dự ỏn đầu t− sản xuất kinh doanh đ−ợc quyền thực hiện cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu t−, nhất là thẩm định về mặt tài chớnh của dự ỏn. Việc thẩm định này ngoài mục tiờu đỏnh giỏ hiệu quả kinh tế xó hội của dự ỏn cũn nhằm đảm bảo sự an toàn về nguồn vốn tài trợ cho cỏc dự ỏn đú.
Thẩm định cho vay bao gồm 2 nội dung chớnh là thẩm định dự ỏn đầu t− và thẩm định năng lực vay vốn của chủ dự ỏn. Hầu hết cỏc dự ỏn nhận hỗ trợ từ NHPT Việt Nam là cỏc dự ỏn dài hạn cú đặc điểm là vốn đ−a vào cỏc cụng trỡnh XDCB, thiết bị cụng nghệ, thu hồi vốn dần qua nhiều chu kỳ sản xuất; vỡ vậy, đề cao khả năng thẩm định doanh nghiệp (chủ dự ỏn) và thẩm định dự ỏn cú ý nghĩa rất quan trọng khụng chỉ đối với dự ỏn mà cũn đối với toàn xó hội.
Năng lực thẩm định tr−ớc khi cho vay là yếu tố quyết định đảm bảo chất l−ợng của khoản vay và dự ỏn. Việc thẩm định năng lực vay vốn của doanh nghiệp chớnh là đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh, sản xuất kinh doanh và bộ mỏy quản lý điều hành của doanh nghiệp. Năng lực thẩm định cao sẽ loại trừ đ−ợc sai lệch trong cung cấp thụng tin của doanh nghiệp, năng lực vay vốn của doanh nghiệp; việc dự đoỏn t−ơng lai hoạt động, khả năng sinh lời và rủi ro càng chớnh xỏc, chất l−ợng tớn dụng càng cao.
- Năng lực giỏm sỏt và xử lý tớn dụng:
Giỏm sỏt tớn dụng nhằm đảm bảo chất l−ợng tớn dụng nh− ban đầu dự đoỏn, hạn chế xảy ra tỡnh trạng rủi ro đạo đức trong quan hệ tớn dụng. Quỏ trỡnh theo dừi hoạt động của doanh nghiệp nhằm đảm bảo:
+ Tiền vay đ−ợc sử dụng đỳng mục đớch và theo đỳng tiến độ.
+ Cỏc thủ tục về đầu t− và xõy dựng đ−ợc thực hiện theo đỳng qui định.
+ Quỏ trỡnh đ−a tài sản vào sử dụng, quỏ trỡnh thực hiện dự ỏn phải đảm bảo đỳng nh− dự ỏn khả thi và cú hiệu quả.
+ Quỏ trỡnh hoàn vốn và trả nợ tiền vay cũng phự hợp với kế hoạch.
+ Giỏm sỏt việc sử dụng, bảo quản và biến động của tài sản đảm bảo nợ vay để xử lý kịp thời.
Theo dừi sỏt sao và chặt chẽ tiền vay là biện phỏp quan trọng để đảm bảo việc sử dụng vốn đầu t− đỳng mục đớch, ngăn ngừa nợ quỏ hạn, nợ khú đũi xuất phỏt từ bản thõn ý thức trả nợ của doanh nghiệp. Khi phỏt hiện cú vấn đề về nợ quỏ hạn, nợ khú đũi, cơ quan cho vay cú thể t− vấn cỏc giải phỏp tham gia thỏo gỡ, trờn cơ sở đú hai bờn cựng xử lý nhanh chúng, hạn chế việc kộo dài gõy tổn thất cho cả ng−ời vay và ng−ời cho vay. Nõng cao năng lực giỏm sỏt và xử lý tớn dụng cũng chớnh là biện phỏp nõng cao chất l−ợng tớn dụng.
- Cỏc yếu tố quyết định năng lực thẩm định, giỏm sỏt và xử lý tớn dụng:
+ Cỏn bộ và việc sử dụng cỏn bộ: Con ng−ời là yếu tố quyết định đến chất l−ợng cụng tỏc tớn dụng. Cụng tỏc tớn dụng ngày càng phỏt triển thỡ đũi hỏi chất l−ợng cỏn bộ ngày càng cao để cú thể sử dụng đ−ợc cỏc ph−ơng tiện làm việc hiện đại, nắm bắt kịp thời cỏc thụng tin về kinh tế, chớnh trị, thị tr−ờng, phỏp luật... Cỏn bộ cú năng lực thẩm định phải bao gồm thẩm định năng lực chủ dự ỏn và thẩm định dự ỏn đầu t−.
Thẩm định năng lực vay vốn của chủ dự ỏn để đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh, kết quả sản xuất kinh doanh, năng lực quản lý của chủ dự ỏn trong thời gian qua để từ đú đỏnh giỏ khả năng thực hiện và vận hành dự ỏn khi hoàn thành đảm bảo phỏt huy đ−ợc hiệu quả nh− tớnh toỏn.
Thẩm định tớnh khả thi của dự ỏn cú vai trũ rất quan trọng trong cụng tỏc tớn dụng. Thẩm định dự ỏn đầu t− là việc tổ chức phõn tớch, đỏnh giỏ toàn diện một cỏch khỏch quan khoa học cỏc nội dung cơ bản ảnh h−ởng trực tiếp đến tớnh khả thi của dự ỏn từ đú làm cơ sở cho việc lựa chọn quyết định đầu t−. Yờu cầu của cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu t− trong cụng tỏc tớn dụng khụng những chỉ thẩm định về mặt tài chớnh mà cũn phải hiểu và đỏnh giỏ đ−ợc về mặt kỹ thuật và mặt KT-XH của dự ỏn. Do đú, yờu cầu đối với cỏn bộ thực
hiện cụng tỏc thẩm định rất cao, phải nắm bắt đ−ợc cỏc kiến thức về kỹ thuật, kinh tế, xó hội, th−ờng xuyờn đ−ợc cập nhật thụng tin và kiến thức để cú thể đ−a ra đ−ợc những kết luận thẩm định một cỏch xỏc thực nhất.
+ Hệ thống thụng tin phục vụ cụng tỏc thẩm định và giỏm sỏt tớn dụng: Trong hoạt động đầu t− thỡ thụng tin là một yếu tố hết sức quan trọng. Nếu cú thụng tin đầy đủ kịp thời và chớnh xỏc sẽ giỳp cho nhà đầu t− và cơ quan thẩm định cho vay đ−a ra cỏc quyết định đỳng mang lại hiệu quả cho bản thõn nhà đầu t− và cho cả tổ chức cho vay qua đú gúp phần phỏt triển KT-XH của đất n−ớc. Do đú, cụng tỏc thẩm dự ỏn đũi hỏi phải cú đ−ợc thụng tin chớnh xỏc đầy đủ và kịp thời về nhiều khớa cạnh khỏc nhau, nh− mục tiờu chiến l−ợc phỏt triển KT-XH của đất n−ớc, quy hoạch ngành, quy hoạch vựng lónh thổ, chớnh sỏch và phỏp luật của Nhà n−ớc, cỏc thụng tin về kinh tế kỹ thuật và tỡnh hỡnh thị tr−ờng trong và ngoài n−ớc...
Hệ thống thụng tin phục vụ cụng tỏc thẩm định và giỏm sỏt tớn dụng cú nội dung thật cần thiết, càng chớnh xỏc về hoạt động kinh doanh, về tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp thỡ việc đỏnh giỏ tớnh khả thi của ph−ơng ỏn vay vốn càng chớnh xỏc hơn, qua đú cú thể đ−a ra những quyết định cần thiết liờn quan đến việc cú cho vay hay khụng đối với doanh nghiệp.
Cỏc thụng tin cú thể khai thỏc từ bản thõn doanh nghiệp, từ thị tr−ờng, từ bạn hàng, từ cỏc cơ quan thụng tin chuyờn nghiệp, từ trung tõm phũng ngừa rủi ro, từ chớnh kho dữ liệu về cỏc dự ỏn đó đ−ợc thẩm định của NHPT Việt Nam và cũng cú thể cú đ−ợc qua tỡm hiểu của cỏn bộ thẩm định... việc khai thỏc thụng tin càng chớnh xỏc, kịp thời và toàn diện thỡ càng tăng khả năng phũng ngừa rủi ro.
1.3. Kinh nghiệm thực hiện tớn dụng đầu tư phỏt triển của Nhà nước 1.3.1. Tớn dụng đầu tư phỏt triển của Nhà nước ở Trung Quốc