7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…)
3.3.1.Tình hình chi phí và thu nhập của Sacombank Cần Thơ
Bảng 01: Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần thơ qua 3 năm (2005 – 2007) Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 I.Tổng thu nhập 64.183 85.279 104.084 21.096 18.805 1.Thu nhập từ lãi 62.242 81.538 99.733 19.296 18.195 + Thu từ hoạt động tín dụng 62.140 81.195 99.360 19.055 18.165
+ Thu lãi tiền gửi
TCTD 102 343 373 241 30
2.Thu nhập ngoài lãi 1.941 37.741 4.350 1.800 609 + Thu dịch vụ thanh toán và quỹ 1.565 2.854 3.578 1.289 724 + Thu từ hoạt động bất thường 138 215 277 77 62 Thu từ hoạt động khác 238 672 495 434 -177 II.Tổng chi phí 54.268 72.858 88.832 18.590 15.974 1.Chi trả lãi 48.866 65.180 80.219 16.314 15.039 + Chi lãi vốn điều
chuyển 30.016 41.930 46.996 11.914 5.066 + Lãi huy động 18.850 23.250 33.223 4.400 9.973 2.Chi phí ngoài lãi 5.762 7.678 8.613 1.916 935 + Dịch vụ thanh toán và quỹ 298 334 380 36 46 + Chi phí hoạt động khác 81 383 258 302 -125 + Chi điều hành 5.312 6.879 7.902 1.567 1.023 + Nộp thế và phí 71 82 73 11 -9 III.Lợi nhuận 9.555 12.421 15.252 2.866 2.831
(Nguồn: phòng kế toán và quỹ) 3.3.1.1. Thu nhập
Nhìn chung thu nhập của Sacombank Cần Thơ liên tục tăng qua các năm. Năm 2006 đạt 85.279 triệu đồng, tăng 21.096 triệu đồng so với năm 2005. Đến năm 2007 thu nhập của chi nhánh tăng cao, tăng 18.805 triệu đồng, đạt 104.084 triệu đồng, tăng 22,05% so với năm 2006. Trong đó, thu nhập từ lãi chiếm trên 90% tổng thu nhập của chi nhánh. Thu nhập từ hoạt động tín dụng năm 2005 là
tăng 18.165 triệu đồng, đạt 99.360 triệu đồng, chiếm 95,46% trong tổng thu nhập của ngân hàng. Điều này khẳng định hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Ngoài ra, thu lãi tiền gửi TCTD khác chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu thu nhập từ lãi, chủ yếu là do các khoản tiền gửi thanh toán tại các NHTM khác nhằm thực hiện thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng với nhau. Điển hình là năm 2005 khoản thu nhập này chỉ có 102 triệu đồng, đến 2006 tăng 241 triệu đồng, đạt 343 triệu đồng tăng 236,27% so với năm 2006. Đến năm 2007, khoản thu nhập này tiếp tục tăng lên, đạt 373 triệu đồng. Từ phân tích trên ta thấy hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Tuy nhiên cơ cấu thu nhập của chi nhánh cũng dần dần được thay đổi cho phù hợp với tiêu chuẩn của một ngân hàng bán lẻ đa năng hiện đại. Trong đó thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ chiếm từ 30% trở lên. Sự chuyển dịch cơ cấu thu nhập của Sacombank Cần Thơ được thể hiện qua phần thu nhập ngoài lãi tăng nhanh qua các năm. Trong năm 2005, thu nhập ngoài lãi chỉ có 1.941 triệu đồng nhưng đến năm 2006 đạt 3.741 triệu đồng, tăng 1.800 triệu đồng so với năm 2005, chiếm 11,42 % trong cơ cấu thu nhập của chi nhánh. Đến 2007, khoản thu nhập ngoài lãi đạt 4.350 triệu đồng. Trong đó thu từ dịch vụ thanh toán và quỹ thông qua dịch vụ chuyển tiền, phí dịch vụ,… chiếm phần lớn, năm 2005 đạt 1.565 triệu đồng, năm 2006 đạt 2.854 triệu đồng, năm 2007 tăng 724 triệu đồng so với năm 2005, đạt 3.578 triệu đồng chiếm 82,25 % trong tổng thu nhập ngoài lãi. goài ra thu từ hoạt động khác và hoạt động bất thường của ngân hàng cũng liên tục tăng qua các năm.
3.3.1.2 Chi phí
Chi phí hoạt động của ngân hàng gắn liền với chi phí huy động vốn để cho vay, cùng với sự tăng nhanh về thu nhập thì chi phí cũng tăng tỷ lệ thuận. Năm 2005, tổng chi phí chỉ có 54.268 triệu đồng, đến năm 2006 tăng lên 72.858 triệu đồng, tăng 33,37 % so với năm 2005. Năm 2007, mặc dầu tốc độ tăng có chậm hơn so với năm 2006 nhưng chi phí hoạt động lên đến 88.832 triệu đồng, tăng 21,92% so với năm 2006. Trong đó phần chi trả lãi bao gồm lãi điều hòa vốn và lãi huy động tiền gửi, chiếm trung bình gần 90 % trong tổng chi phí. Do lãi suất điều hòa vốn cao hơn lãi suất huy động vốn, vì vậy phần trả lãi điều hoà vốn luôn cao. Điển hình năm 2005 là 30.016 triệu đồng, năm 2006 tăng lên 41.930 triệu đồng,
đến năm 2007 là 46.996 triệu đồng, tăng chậm hơn so với năm 2006. Mặt khác lãi huy động vốn cũng liên tục tăng nhanh do lượng vốn huy động nhằm đáp ứng nhu cầu vốn vay của khách hàng này càng nhiều. Ngân hàng dần chủ động được nguồn vốn của chi nhánh mình, phần lãi điều hoà có phần được hạn chế.
3.3.1.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận mà chi nhánh Cần Thơ đạt được trong thời gian qua liên tục tăng, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước rất nhiều. Năm 2005 đạt 9.555 triệu đồng. Từ năm 2005 Sacombank Cần Thơ luôn nằm trong câu lạc bộ các chi nhánh đạt lợi nhuận 10 tỷ của toàn hệ thống Sacombank. Cụ thể là năm 2006 lợi nhuận đạt 12.421 triệu đồng, đến 2007 tăng 2.831 tỷ đồng, tăng 22,79 % so với năm 2006, là 15.252 tỷ đồng.
Từ tình hình trên cho thấy hoạt động kinh doanh của chi nhánh luôn tăng đều qua các năm và ổn định với mức tăng trưởng bình quân trên 120%. Sacombank Cần Thơ có lợi thế về điều kiện kinh tế - xã hội thành phố Cần Thơ đang phát triển, cùng với uy tín và nỗ lực không ngừng của tập thể cán bộ nhân viên trong ngân hàng. Chính vì vậy mà hoạt động kinh doanh liên tục được nâng cao, xứng đáng là chi nhánh trung tâm của khu vực đồng bằng sông Cửu Long.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chương 4:
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA SACONBANK CẦN THƠ
4.1. Phân tích thực trạng tín dụng của Sacombank Cần Thơ
4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn (Bảng 02)
Trong hoạt động kinh doanh để đáp ứng nhu cầu về vốn cho toàn bộ nền kinh tế và đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả, các NHTM phải chủ động tạo lập nguồn vốn, phải xác định nhu cầu về vốn của nền kinh tế khu vực. Từ đó ngân hàng có kế hoạch huy động vốn nhằm đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng. Nếu vốn hoạt động không dủ đê cho vay thì chi nhánh đề xuất lên hội sở xin cung cấp thêm vốn điều chuyển để nhằm đáp ứng kịp thời cho khách hàng. Tuy nhiên, do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn lãi suất huy động nên chi nhánh cần hạn chế vốn điều chuyển từ hội sở chính càng tốt, nhằm đem lại hiêu quả kinh doanh cho chi nhánh.
Bảng 02: Cơ cấu nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ qua qua 03 Năm 2005 - 2007 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 299.098 312.501 431.469 13.403 4,48 118.968 38,07 Vốn điều chuyển 266.504 393.238 493.605 126.734 7,55 46.367 11,79 Tổng nguồn vốn 565.602 705.739 871.074 140.137 24,78 165.335 23,43
(Nguồn: phòng kế toán và quỹ)
Vốn huy động Vốn điều chuyển
Bảng 02 cho ta thấy, nguồn vốn của chi nhánh liên tục tăng lên tương đối ổn định. Năm 2005 đạt 565.602 triệu đồng nhưng đến năm 2006 con số này đã tăng lên đến 705.739 triệu đồng, tăng 24,78% so với năm 2005. Tốc độ tăng của nguồn vốn vẫn duy trì mức 23,43%, đạt 871.074 triệu đồng năm 2007. So với năm 2005 năm 2006 nguồn vốn huy động chỉ tăng 4,48% nhưng đến năm 2007 vốn huy động đã tăng lên 38,07% so với năm 2006, điều này cho thấy Chi nhánh ngày càng tự chủ hơn về nguồn vốn và công tác huy động vốn ngày càng tỏ ra có hiệu quả hơn nhờ vào việc áp dụng các mức lãi suất huy động hấp dẫn cho từng đối tượng khách hàng. Mặc dù trong năm 2005 việc tách chi nhánh Hậu Giang, Chi nhánh Vĩnh Long, Chi nhánh Đồng Tháp ra khỏi chi nhánh Cần Thơ nhưng nguồn vốn của chi nhánh vẫn được duy trì ổn định. Điều này cho thấy công tác quản trị nguồn vốn của chi nhánh Cần Thơ được quản lý tốt và có định hướng sẵn. Chi nhánh một mặt duy trì khách hàng cũ, mặt khác, luôn tranh thủ tìm kiếm nhiều khách hàng mới nhằm huy động được nhiều vốn nhàn rỗi phục vụ cho hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả hơn.
4.1.2. Tình hình huy động vốn (Bảng 02)
Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, ngoài vốn điều chuyển từ hội sở hoặc nguồn vốn của NHTM khác thì nguồn vốn huy động chiếm vị trí quan trọng quyết định đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vốn huy động được chi nhánh huy động từ nhiều nguốn khác nhau, đặc biệt là trong điầu kiện nền kinh tế phát triển như hiện nay. Ở Cần Thơ, vốn nhàn rỗi trong dân cư cũng như các tổ chức kinh tế là rất lớn, nhu cầu về vốn của cá nhân cững như của doanh nghiệp ngày càng cao và trỏ thành nhu cầu không thể thiếu trong chu trình phát triển sản xuất. Điều này đã thúc đẩy ngân hàng phát huy tốt công tác huy động vốn, góp phần mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho nền kinh tế, nhất là việc góp phần ổn định nguồn vốn, giảm thiểu tối đa việc sử dụng vốn điều chuyển từ hội sở xuống chi nhánh.
4.1.2.1. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế (Bảng 02)
Qua bảng 02 ta thấy tình hình huy động vốn của Sacombank Cần Thơ qua 03 năm có nhiều biến động tăng không ngừng, đó là do chính sách tín dụng của Sacombank Cần Thơ có hiệu quả cao giúp ngân hàng có được thị phần ngày càng
tế ngày càng mở rộng hoạt động kinh doanh do đó càng có nhiều tiền gửi vào ngân hàng phục vụ cho họat động thanh toán hàng hóa của mình. Ta thấy so với tiền gửi có kỳ hạn thì tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế luôn chiếm tỷ trọng cao hơn, bởi vì nguyên tắc của các nhà sản xuất kinh doanh là làm cho đồng tiền của mình sinh lợi nhiều hơn so với tiền lãi nhận được khi đem gửi vào ngân hàng do đó họ rất ít gửi tiền vào ngân hàng theo một kỳ hạn nhất định để tìm kiếm tiền lãi từ ngân hàng mà thường gửi không kỳ hạn để khi cần có thể dễ dàng rút ra để thanh toán cho các đối tác. Các nhà kinh tế luôn tính toán làm sao để mở rộng sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tận dụng tối đa nguồn vốn có được vào kinh doanh nhiều hơn là gửi vào ngân hàng có kỳ hạn. Chính vì vậy mà qua 03 năm tỷ trọng của các khoản tiền gửi thanh toán trong nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế luôn cao hơn rất nhiều so với các khoản tiền gửi có kỳ hạn. Năm 2005, khoản tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế đạt 131.783 triệu đồng, chiếm 97,15% trong nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế. Năm 2006 nguồn vốn này giảm 4,41% so với năm 2005 còn 125.969 triệu đồng chiếm 93,68% trong nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế. Đến năm 2007 con số này là 197.082 triệu đồng tăng 42,16% so với năm 2006, chiếm 92,4% trong nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế. Nguyên nhân của sự biến động tăng giảm của khoản thanh toán là do trong năm 2006 họat động của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, năng suất hoạt động giảm do hàng tiêu thụ chậm. Do đó nguồn thu hàng ngày của các doanh nghiệp cũng ít đi, tiền gửi vào Chi nhánh cũng giảm sút. Sang năm 2007 các doanh nghiệp đã khắc phục được những khó khăn, có điều kiện phát triển hơn, trong năm 2007 nước ta gia nhập vào tổ chức thương mại thế giới WTO nhờ đó mà hoạt đông xuất khẩu được đẩy mạnh, ký kết được nhiều hợp đồng xuất khẩu. Khoản tiền gửi thanh toán tăng lên nhanh chóng. Khoản tiền gửi này tăng cao để các doanh nghiệp phục vụ cho việc mua bán hàng hóa với nhau và với các đối tác nước ngoài.
Đơn vị tính: Triệu đồng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bảng 02: Tình hình huy động vốn của Sacombank Cần Thơ qua 03 năm
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 So sánh 2006/2005 So sánh 2007/2006
Số tiền % Số tiền %
1. Tiền gửi của TCKT 135.647 134.496 193.819 -1.178 -0,87 59.350 44,14
+ Không kỳ hạn 131.783 125.969 179.082 -5.814 -4,41 53.113 42,16 + Có kỳ hạn 3.864 8.500 14.737 4.636 119,98 6.237 73,38
2. Tiền gửi tiết kiệm 156.558 160.032 209.507 3.474 2,22 49.475 30,92
+ Không kỳ hạn 9.644 4.250 11.418 -5.394 -55,93 7.168 168,66 + Có kỳ hạn 146.914 155.782 198.098 8.868 6,04 42.307 27,16
3. Tiền gửi của TCTD khác 6.839 18.000 28.143 11.107 161,13 10.143 56,35
Tổng vốn huy động 299.098 312.501 431.469 13.403 4,48 118.968 38,07
Khoản tiền gửi có kỳ hạn năm 2005 chỉ có 3.864 triệu đồng, chiếm 2,85% trong nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế. Năm 2006 tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế tăng lên 8.500 triệu đồng tăng lên 6,32% trong nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế nhưng chỉ chiếm 2,72% trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Đến năm 2007, khoản tiền gửi này đạt 14.737 triệu đồng, chiếm 7,6% trong nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và chiếm 3,24% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Xét về tỷ trọng lẫn số tiền thì khoản tiền huy động có kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế của Chi nhánh Cần Thơ liên tục tăng qua các năm. Nguyên nhân là do ngân hàng ngày càng tăng lãi suất tiền gửi và có chính sách tín dụng có hiệu quả, có chiến lược marketing đến tận các khách hàng, có chính sách ưu đãi đến tận nơi thu tiền nếu là khách hàng lớn và giao dịch thường xuyên với ngân hàng. Đặc biệt vào đầu năm 2006, Chi nhánh Cần Thơ đưa ra sản phẩm huy động tiền gửi có kỳ hạn ngắn 1 tuần, 2 tuần, 3 tuần đối với các doanh nghiệp có số tiền nhàn rỗi ngắn hạn lớn để thu hút các khoản tiền gửi có kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế, Thêm vào đó các tổ chức kinh tế ngày càng hoạt động có hiệu quả và quy mô được mở rộng nên các doanh nghiệp ngày càng có nhiều các khoản tiền để gửi vào ngân hàng.
4.1.2.2. Tiền gửi tiết kiệm (Bảng 02)
Trong cơ cấu nguồn vốn thì tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn nhất. Do những năm gần đây ngân hàng khuyến khích kháh hàng gửi tiền tiết kiệm với nhiều hình thức khác nhau như tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm dự thưởng…Năm 2005 khoản tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh là 156.558 triệu đồng, đến năm 2006 tăng 3.474 triệu đồng, tăng 2,22% so với năm trước, đạt 160.032 triệu đồng. Trong năm 2007, Chi nhánh đã bước đầu thành công trong việc huy động vốn theo kế hoạch, đạt 209.507 triệu đồng, tăng 30,92% so với năm 2006. Đây là bước nhảy vọt khá mạnh trong công tác huy động vốn tà khoản tiền gửi tiết kiệm do trong năm 2007 Chi nhánh đưa ra hàng loạt các chính sách khuyến mãi dành cho khách hàng như tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm đảm bảo bằng vàng, đặc biệt là sản phẩm tiết kiệm tích lũy theo số tiền góp hàng kỳ phù hợp với thu nhập của mỗi cá nhân, …
Khác với khoản tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn luôn chiếm vị trí cao và được khách hàng ưa chuộn do lãi suất cao và khá ổn định. Mặt khác, khách hàng thường không sử dụng các khoản tiền này ngay mà thường đó là những khoản thu nhập dôi ra gửi vào ngân hàng với mục đích thu được lợi nhuận sau một thời gian. Đây là sản phẩm truyền thống của các NHTM. Năm 2005, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của chi nhánh Sacombank Cần Thơ đạt 146.914 triệu đồng nhưng năm 2006 là 155.782 và năm 2007 tăng nhanh, đạt 198.089 triệu đồng, tăng 27,16% so với năm 2006. Nguyên nhân là do sản phẩm tiết kiệm của chi nhánh đa dạng với nhiều kỳ hạn hơn so với các NHTM khác trên