- Xí nghiệp t vấn khảo sát thiết kế :T vấn, khảo sát, thiết kế các công trình nớc, đờng nớc cho khách hàng, thiết kế sửa chữa, cải tổ phần phát triển nhỏ
4. Tình hình tài chính của công ty 1 Tình hình tài sản và nguồn vốn.
4.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn.
. Tình hình vốn và nguồn vốn của doanh nghiệp.
Tình hình tài sản của doanh nghiệp trong mấy năm gần đây liên tục tăng: Tổng tài sản cuối năm 2003 là 873716936220 đồng, năm 2004 là 1043192014273 đồng, năm 2005 là 1143663073919 đồng.
Bảng 1: Kết cấu chi tiết tài sản doanh nghiệp qua hai năm
Đơn vị tính : đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 So sánh
ST TT% ST TT% ST TL % TT%
A. Tài sản ngắn hạn. 308 062 564 448 29,5 364 276 611 668 31,85 56 214 047 220 5,4 2,35
I. Tiền và các khoản tơng đơng tiền 201 428 076 458 19,3 229 528 033 284 20,07 28 099 956 826 2,7 0,77 II. Các khoản đầu t tài chính ngắn hạn 20 000 000 000 1,9 0 0 -20 000 000 000 -1,8 -1.9 III. Các khoản phải thu 58 672 626 212 5,6 105 085 519 245 9,19 46 412 893 033 4,4 3,59
IV. Hàng tồn kho 25 207 086 605 2,4 29 500 542 562 2,58 4 293 455 957 0,2 0,18
V. Tài sản ngắn hạn khác 2 754 775 173 0,3 0 0 -2 754 775 173 -0,1 -0,3
B. Tài sản dài hạn 735 129 449 825 70,6 779 386 462 251 68,15 44 257 012 426 4,2 -2,35
I. Các khoản phải thu dài hạn
II. Tài sản cố định 724 061 369 087 69,4 772 689 032 519 67,56 48 627 663 432 4,7 -1,84 III. Bất động sản đầu t
IV. Các khoản đầu t tài chính dài hạn 10 012 650 000 0,95 1 012 675 708 0,08 -8 999 974 292 -0,9 -0,07 V. Tài sản dài hạn khác 1 055 430 738 0,25 5 684 754 024 0,51 4 629 323 286 0.4 0,26 Tổng cộng tài sản 1 043 192 014 273 100 1 143 663 073 919 100 100 471 059 646 9,6
Từ bảng trên ta thấy Tổng tài sản của doanh nghiệp năm 2005 so với năm 2004 tăng 100471059646 đồng tơng ứng với tỷ lệ 9,6 % trong đó:
- Tài sản ngắn hạn tăng 56214047220 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 5,4 % trong đó :
+ Tiền và các khoản tơng đơng tiền tăng 28099956826 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 2,7 %
+ Các khoản đầu t tài chính ngắn hạn giảm 20000000000 đồng tơng ứng với tỷ lệ giảm 1,9 %
+Các khoản phải thu tăng 46412893033 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 4,4 %
+ Hàng tồn kho tăng 4293455957 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 0,2 %
+ Tài sản ngắn hạn khác giảm -2754775173 đồng tơng ứng với tỷ lệ giảm 0,1%
- Tài sản dài hạn tăng 44257012426 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 4,2% trong đó:
+ Tài sản cố định tăng 48627663432 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 4,7%
+ Các khoản đầu t tài chính dài hạn giảm -8999974292 đồng tơng ứng với tỷ lệ giảm 0,9%.
+ Tài sản dài hạn khác tăng 4629323286 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 0,4%.
Về tỷ trọng tài sản dài hạn chiến tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của doanh nghiệp tuy nhiên trong năm 2005 tỷ trọng tài sản dài hạn giảm 2,35% so với năm 2004.
Tình hình vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp trong mấy năm gần đây cũng liên tục tăng: Năm 2003 vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp là 285 811 285 097
đồng, năm 2004 là 379 242 452 929, năm 2005 là 459 491877 881 đồng chiếm 40,18% tổng nguồn vốn.
Bảng 2: Nguồn vốn huy động của doanh nghiệp năm 2005
Đơn vị tính : đồng
Các chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 So sánh
ST TT% ST TT% ST TL% TT%
I. Nợ ngắn hạn 318 520 708 495 47,8 245 140 355 740 35,8 -73 380 352 755 -11 -12
1. Vay và nợ ngắn hạn 39 410 885 018 5,9 39 382 261 970 5,8 -28 623 048 -0,4 - 0,1
2. Phải trả cho ngời bán 123 978 966 016 18,6 33 471 646 252 4,9 -90 507 319 764 -13,57 -13,7 3. Ngời mua trả tiền trớc 31 907 110 218 4,8 9 164 699 183 1,3 -22 742 411 035 -3,4 -3,5 4. Thuế và các khoản phải nộp nhà nớc 11 997 726 863 1,8 7 332 721 141 1,1 -4 665 005 722 -0,7 -0,7
5. Phải trả công nhân viên 3 995 930 169 0,6 11 037 730 384 1,6 7 041 800 215 1,1 1
6. Chi phí phải trả 13 128 531 348 1,9 22 527 198 946 3,3 9 398 667 598 1,4 1,4
7. Phải trả cho các đơn vị nội bộ 86 932 805 677 13,0 118 609 661 266 17,3 31 676 855 589 4,75 4,3 8. Các khoản phải trả phải nộp khác 7 208 753 186 1,2 3 614 436 598 0,5 -3 594 316 588 - 0,5 -0,7
II. Nợ dài hạn. 348 210 909 176 52,2 439 030 840 298 64,2 90 819 931 122 13,6 12
1. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả. 348 210 909 176 52,2 439 030 840 298 64,2 90 819 931 122 13,6 12
Từ bảng trên ta thấy nguồn vốn huy động của doanh nghiệp năm 2005 tăng 17439578367 đồng tơng ứng với tỷ lệ tăng 2,6% đó là do:
- Nợ dài hạn tăng 90 819 931 122 đồng làm tổng nguồn vốn huy động của doanh nghiệp tăng 13,6% điều này làm cho tỷ trọng của nợ dài hạn trong tổng nguồn vốn huy động của toàn doanh nghiệp tăng 12% điều này giúp doanh nghiệp đáp ứng đợc nhu cầu vốn phục vụ hoạt động đầu t dài hạn của doanh nghiệp.
- Tuy nhiên nguồn vốn huy động từ nguồn nợ ngắn hạn của doanh nghiệp năm 2005 so với năm 2004 giảm -73380352755 đồng tơng ứng với tỷ lệ giảm 11% làm tỷ trọng nợ ngắn hạn giảm 12%. Nguyên nhân chủ yếu làm nợ ngắn hạn giảm là do :
+ Phải trả cho ngời bán giảm 90507319764 đồng làm tổng nguồn vốn huy động giảm 13,57%.
+ Ngời mua trả tiền trớc giảm 22742411035 đồng làm tổng nguồn vốn huy động giảm 3,4%.
Nh vậy nhìn chung tình hình nguồn vốn huy động của doanh nghiệp là cha tốt mặc dù tổng nguồn vốn huy động có tăng nhng tăng không đáng kể.
Bảng 3: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh qua 2 năm
Năm 2004-2005 Đơn vị tính : đồng
KH TH KH TH